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小學(xué)報銷制度（精選6篇）
在日新月異的現(xiàn)代社會中，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是要求成員共同遵守的規(guī)章或準(zhǔn)則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，以下是小編精心整理的小學(xué)報銷制度（精選6篇），歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
小學(xué)報銷制度1
一、 報銷須知:
1． 報銷的單據(jù)必須是經(jīng)辦人取回的正式發(fā)票，有經(jīng)辦人、驗收人、證明人或領(lǐng)用人簽名。領(lǐng)導(dǎo)審批簽名后，才能到財會室辦理報銷手續(xù)。
2． 報銷金額的審批權(quán)限：
⑴ 一千元以下的由副校長簽批；
�、� 一千元以上的由正校長簽批。
3． 報銷單據(jù)的審批程序：
⑴ 經(jīng)辦人粘貼好單據(jù)并填好相關(guān)的表格，附有關(guān)的資料 送財會；
⑵ 處室正主任審核簽批；
�、� 會計復(fù)核；
�、� 會計主管簽名；
⑸ 校長簽批；
⑹ 出納付款。
二、 出差報銷按肇慶市政局［（97）肇財文字第1號文］執(zhí)行:
1． 行政職務(wù)處級可乘坐飛機，處級以下的經(jīng)校長批準(zhǔn) 可乘坐飛機。
2． 起點到終點的車船票，實報實銷。
3． 市內(nèi)交通費：必須坐公共交通工具（即公共汽車）， 不能乘坐出租車。如確因時間緊迫，或在機場可限報銷一次出租車費。
5．伙食補助費：不分途中和位置，每人每天補助標(biāo)準(zhǔn)為：一般地區(qū)30元；特殊地區(qū)50元。學(xué)校派車的.也按此標(biāo)準(zhǔn)計算。
6．參加各種會議不屬出差范疇，參會人員不執(zhí)行差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)。
三、培訓(xùn)學(xué)習(xí)報銷:
1． 憑領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意參加學(xué)習(xí)的通知辦理報銷。
2． 交通費按差旅費標(biāo)準(zhǔn)報銷。
3． 住宿費：要求住內(nèi)部的招待所。
4． 補助費：一周（7天以內(nèi)）按7元／天計發(fā)，一周
以上一個月以內(nèi)按5元／天計發(fā)。途中按實時出差補助費計發(fā)。
5．學(xué)習(xí)研討會的：車船、交通、住宿費按出差費報銷，會議一般不執(zhí)行差旅費的補助費。
6．帶學(xué)生社會實踐的教師，本市每人每天補助10元。異地每人每天補助20元。
四、關(guān)于調(diào)動的差旅費報銷:
1．夫婦雙方都是工作人員而又同時調(diào)動的，其交通費、住宿費可按職務(wù)高的一方的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
2．工作人員調(diào)動工作，一般不得乘坐飛機。
3．行李、家具等托運費，每人在不超過500公斤的范圍內(nèi)按實際報銷。其包裝費用，由個人自理。
4．工作人員（包括由部隊轉(zhuǎn)業(yè)到地方工作的干部）調(diào)動時，本人及其同行家屬的旅費（包括行李運費），由調(diào)出單位按合理路線，規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計算發(fā)給（需出據(jù)調(diào)出單位的證明），到達(dá)調(diào)入單位后結(jié)算，多退少補。
五、科組集體外出學(xué)習(xí)活動:
1． 每個科組外出學(xué)習(xí)活動是兩年一次。
2． 憑科組申請，校長批示辦理報銷。
3． 附實參加人員名單。
4． 憑發(fā)票和實際參加活動人數(shù)按下列標(biāo)準(zhǔn)報銷：
⑴ 學(xué)校派車，本市每人按70元／天計算；異地每人按170元／天計算（含所有費用）。
�、� 學(xué)校沒派車，本市每人按100元／天計算；異地每人按200元／天計算（含所有費用）。
六、探親費報銷按（粵人薪［1996］19號文）執(zhí)行:
1．未婚的新分配或調(diào)動人員，需工作滿一周年，從第二年起可報探親路費，每年報銷探父母的路費一次。
2．已婚（夫妻兩地分居）的調(diào)入人員，需工作滿一周年，從第二年起可報探親路費，每年報銷探配偶的路費一次。
3．已婚的調(diào)入人員，需要在本單位工作滿四周年后，第五年可報探父母一次，隔四年報一次。
4．探親費是指往返路費（包括車船費、市內(nèi)交通費、的確需途中轉(zhuǎn)車的住宿費）而訂票、送費手續(xù)費、出租車票不能報銷。
5．不能報飛機票、火車軟臥票。
6．按規(guī)定一般只能報銷火車的硬席坐票。
7．如年滿50周歲以上并連續(xù)乘火車48小時以上的探親職工，不分職級，可報硬席臥鋪。
8．已婚職工探望父母的往返路費金額在本人工資百分之三十以內(nèi)的，由職工本人處理，超過部份由單位負(fù)擔(dān)。
七、學(xué)生參加競賽只給予報銷報名費。
小學(xué)報銷制度2
一、所有干部職工必須嚴(yán)格執(zhí)行教育事業(yè)費開支規(guī)定，不得隨意擴大開支范圍，提高開支標(biāo)準(zhǔn)。
二、外來票據(jù)必須要素齊全，單據(jù)合格同時具有經(jīng)辦人、審批人簽字，方可報銷。
三、購置各種辦公用品，出外印刷各種文件、資料，應(yīng)先提出計劃，再開支權(quán)限審批，財務(wù)人員憑審核無誤的單據(jù)報銷。
四、審批權(quán)限。凡開支在300元以下的由財務(wù)負(fù)責(zé)人審批；學(xué)校所有開支必須由財務(wù)負(fù)責(zé)人和校長共同審批；1000元以上的大項目開支須經(jīng)會議研究通過，并由財務(wù)負(fù)責(zé)人和校長簽字方可報銷。
五、凡在省內(nèi)外出差的'，差旅費單據(jù)先由財務(wù)負(fù)責(zé)人審批；領(lǐng)導(dǎo)的差旅費由財務(wù)負(fù)責(zé)人審批。財務(wù)人員憑審核無誤的單據(jù)報銷。
小學(xué)報銷制度3
一、因公出差（差旅費）報銷
1、有出差文件，首先經(jīng)部門或年級部主任同意，然后由校長簽字同意
2、出差回來后到財務(wù)室領(lǐng)取“差旅費報銷單”和“報銷單據(jù)粘貼單”，由出差人按報銷單上面的要求填寫出差事由、出差起止日期等內(nèi)容，把發(fā)票貼在報銷單據(jù)粘貼單上，發(fā)票背面簽字，報銷單后需附相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意的出差文件
3、報銷單在部門主管或者年級部負(fù)責(zé)人證明簽字后，先由財務(wù)副校長審核，再報校長審批，送財務(wù)室按規(guī)定辦理報銷手續(xù)
二、公務(wù)接待報銷
1、接待前需校長同意
2、接待后到財務(wù)室領(lǐng)取“費用報銷單”和“報銷單據(jù)粘貼單”，填寫公務(wù)接待事由，注明接待單位、人數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)，把發(fā)票貼在報銷單據(jù)粘貼單上，發(fā)票背面簽字
3、報銷單在部門主管或年級部負(fù)責(zé)人證明簽字后、先由財務(wù)副校長審核，再報校長審批，送財務(wù)室按規(guī)定辦理報銷手續(xù)
三、教師學(xué)習(xí)培訓(xùn)報銷
教師學(xué)習(xí)培訓(xùn)包括上級部門組織教師外出培訓(xùn)或者考察學(xué)習(xí)和學(xué)校內(nèi)部組織的培訓(xùn)。
1、上級部門組織的培訓(xùn)首先要有相關(guān)文件及證明材料，并需校長同意簽名；學(xué)校組織的培訓(xùn)，要將培訓(xùn)方案和經(jīng)費預(yù)算報校長審批
2、 培訓(xùn)后到財務(wù)室領(lǐng)取“費用報銷單”和“報銷單據(jù)粘貼單”，填寫培訓(xùn)內(nèi)容等，把發(fā)票貼在報銷單據(jù)粘貼單上，發(fā)票背面簽字，并附校長簽名的上級下發(fā)的文件或者自擬的培訓(xùn)方案和經(jīng)費預(yù)算
3、 報銷單在部門主管或年級部負(fù)責(zé)人證明簽字后、先由財務(wù)副校長審核，再報校長審批，送財務(wù)室按規(guī)定辦理報銷手續(xù)
四、采購物品報銷
1、采購任何物品，各部門必須在每季度前一個月向總務(wù)負(fù)責(zé)人報送采購計劃，審核通過后，季度內(nèi)各部門嚴(yán)格按照采購計劃采購，不得采購無采購計劃或者超計劃的物品
2、報銷時到財務(wù)室領(lǐng)取“費用報銷單”和“報銷單據(jù)粘貼單”，填寫采購內(nèi)容或用途，把發(fā)票貼在報銷單據(jù)粘貼單上，發(fā)票背面簽字，所開具的發(fā)票必須有采購物品名稱、采購數(shù)量、單價，有送貨單的.需附送貨單，采購的物品必須有驗收人驗收簽名，并附有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意的采購申請表
3、報銷單在驗收人、證明人（部門主管或年級部負(fù)責(zé)人）簽字后，三千元以下的采購需分管財務(wù)副校長審批；三千元以上的采購需分管財務(wù)副校長審核后，報校長審批，最后送財務(wù)室按規(guī)定辦理報銷手續(xù)
五、組織學(xué)生外出活動（包括學(xué)生外出比賽、接送西藏生）報銷
1、外出前，做好活動所需的各項經(jīng)費預(yù)算方案，報部門主任和校長審批簽名
2、活動期間嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行開支，不允許超支，超支部分自理
3、報銷時到財務(wù)室領(lǐng)取“費用報銷單”和“報銷單據(jù)粘貼單”，由經(jīng)手人按要求填寫活動內(nèi)容，貼好發(fā)票，發(fā)票背面簽字，報銷單后需要附上相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意相關(guān)文件、報告或活動預(yù)算方案等
六、工資和補助發(fā)放的規(guī)定
1、我校教職工工資和補助實行銀行卡發(fā)放制度，特殊情況下才發(fā)放現(xiàn)金
2、每月的固定工資項目，在政工人員做發(fā)放表后，先由辦公室主任和分管財務(wù)副校長審核、再報校長審批，在每月10日前送至財務(wù)室匯總，每月15日前發(fā)放，遇節(jié)假日順延
3、由特殊事項產(chǎn)生的補助，發(fā)放表中需注明補助事由、補助天數(shù)、補助標(biāo)準(zhǔn)、總金額，由部門主任級以上領(lǐng)導(dǎo)證明、分管財務(wù)副校長審核、報校長審批后，再送財務(wù)室按規(guī)定發(fā)放
七、資金支出支付方式的規(guī)定
按照《關(guān)于實施市級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的通知》的規(guī)定，為了減少公務(wù)支出中的現(xiàn)金提取和使用，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，所以各預(yù)算單位要盡量通過公務(wù)卡和對公轉(zhuǎn)賬進(jìn)行公務(wù)開支，現(xiàn)金報銷原則不在被受理，如有特殊情況，應(yīng)先報財務(wù)副校長同意后再開支。
本制度從20xx年11月1日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸校長室。
小學(xué)報銷制度4
�。ㄒ唬⿲υ紗螕�(jù)的一般要求：
1、發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復(fù)寫紙復(fù)寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。
2、內(nèi)容要齊全，抬頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫要一致，涂改無效。
3、印章要齊全，須有收款單位公章（或收款專用章）及收款人簽字（章）；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財務(wù)專用章；企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。
4、學(xué)生食堂自制單據(jù)購買農(nóng)民的農(nóng)副產(chǎn)品而無法取得正式發(fā)票時，可使用總務(wù)處印發(fā)的自制單據(jù)，自制單據(jù)要用墨水筆填寫，內(nèi)容要填齊全。
5、從外單位取得的原始單據(jù)（車、船、飛機票等），因保管不善被盜、遺失，后果自負(fù)，不予受理。
�。ǘ⿲Ω黜椫С鰣箐N的`審簽，實行統(tǒng)一管理，由會計審查票據(jù)后校長審批，再由總務(wù)處主任簽字，財會室方可付款。
�。ㄈ┎盥觅M報銷單，須用藍(lán)（黑）墨水筆填寫。數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有結(jié)算人、負(fù)責(zé)人的簽章。
�。ㄋ模┵徺I儀器、設(shè)備、材料等各種物品，由總務(wù)處按計劃統(tǒng)一購買，各使用科室不得自行購買。在特殊情況下，必須自己購買時，須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，總務(wù)處驗收入庫。
�。ㄎ澹┡R時工的工資、福利費，由用工部門填制臨時工工資花名冊，有領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、校領(lǐng)導(dǎo)的簽章。
小學(xué)報銷制度5
為嚴(yán)格執(zhí)行《渭南市zz中學(xué)財務(wù)管理制度》，加強財務(wù)支出管理，規(guī)范經(jīng)費報銷程序，結(jié)合我校具體情況，制定本制度。
一、各部門的經(jīng)費支出嚴(yán)格按《渭南市zz中學(xué)財務(wù)管理制度》中計劃管理的要求，實行計劃用款。對用款不事先申請的`部門，財務(wù)處不得安排該部門的用款計劃。
二、學(xué)校財務(wù)報銷實行“一支筆”審批制度。學(xué)校各個部門的支出都必須經(jīng)主管財務(wù)校長審批方可報銷。
三、各部門要嚴(yán)格控制差旅費和會務(wù)費支出，對差旅費的報銷，嚴(yán)格按《渭南市臨渭區(qū)事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。無特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。
四、各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費支出。對非安排不可的業(yè)務(wù)，由學(xué)�？倓�(wù)處統(tǒng)一安排，原則以每人10元安排，實行先申請后招待制度。否則，招待費自理。
五、為加強資金管理，及時收回借款，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后3日內(nèi)到財務(wù)處辦理報銷還款手續(xù)，財務(wù)處應(yīng)嚴(yán)格堅持“前帳不清，后帳不借”的`原則。對逾期不報帳的借款人，財務(wù)處有權(quán)予以經(jīng)濟(jì)處罰。
六、各種票據(jù)是財務(wù)報銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財務(wù)處不予報銷：
審批手續(xù)不全的票據(jù)。
內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)。
無公章、無私人簽章（字）的白條收據(jù)。
購物無用途、資產(chǎn)無驗收的票據(jù)。
數(shù)量、單價、金額不符的票據(jù)。
七、為了集中處理會計業(yè)務(wù)，財務(wù)處每周二、四全天辦理各種借款報銷業(yè)務(wù)，除發(fā)放工資等特殊情況上，其他時間不再辦理報銷業(yè)務(wù)。
小學(xué)報銷制度6
朱涇小學(xué)六屆四次教代會通過為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校的財務(wù)行為，明確財務(wù)報銷手續(xù)以及財務(wù)報銷的審批、權(quán)限、程序和責(zé)任，根據(jù)《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》等相關(guān)制度的規(guī)定，特制定以下財務(wù)報銷制度：
一、物資采購固定資產(chǎn)總務(wù)處經(jīng)辦人——驗收人——總務(wù)主任——校長其他物資總務(wù)處經(jīng)辦人——驗收人——總務(wù)主任——校長
二、工資福利（含各類津貼、獎勵、社保、離退休費等）各部門、年級組經(jīng)辦人——人事干部（部門負(fù)責(zé)人）——校長
三、辦公費（除其他物資外）、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、交通費、維修費、租賃費、專用材料（燃料）費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費總務(wù)處經(jīng)辦人——總務(wù)主任——校長
四、差旅費、培訓(xùn)費、招待費各部門經(jīng)辦人——部門負(fù)責(zé)人——校長
五、工會經(jīng)費、福利費提取財務(wù)室經(jīng)辦人——人事干部——校長
六、助學(xué)金副校長室經(jīng)辦人——副校長——校長
七、其他業(yè)務(wù)活動各部門、年級組經(jīng)辦人——部門負(fù)責(zé)人（年級組長）——校長備注：報銷金額在200元以下的.，報銷簽字的領(lǐng)導(dǎo)為馮佳；報銷金額在200元以上（含200元），報銷簽字的領(lǐng)導(dǎo)為李金根。
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