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財務工作管理制度
在生活中，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度一經制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動的準則和依據(jù)。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，下面是小編精心整理的財務工作管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
財務工作管理制度1
一、認真學習、宣傳、貫徹執(zhí)行新《會計法》，執(zhí)行各項財經紀律和財務制度，加強會計核算工作、加強財務監(jiān)督，財務人員要以身作則，奉公守法，保護國家財產安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。
二、合理組織收入，嚴格控制支出，凡是該收的應努力去收，凡是預算外的無計劃的支出應堅決制止杜絕，對于臨時必要的開支，應按審批程序、手續(xù)辦理。根據(jù)事業(yè)計劃、正確及時地編制年度財務計劃，辦理會計業(yè)務，按照規(guī)定的格式和期限報送會計報表。
三、加強醫(yī)院經濟管理，擬定和審查醫(yī)院的經濟合同、經濟文件、經濟協(xié)議，參與擬定醫(yī)院的分配方案；審查各類業(yè)務用款，加強事前管理；定期進行經濟活動分析，并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。
四、發(fā)生的每筆經濟業(yè)務，均應取得合法的原始憑證，先由經手人、實物負責人簽字，再由院長審查批準后方能報銷，白條不能作為報銷憑證，出差或因公借支須辦理借款手續(xù)，回醫(yī)院后在規(guī)定時間內辦理結帳手續(xù)。會計人員要及時清理本單位發(fā)生的債權、債務，防止拖欠，減少呆帳、壞帳。
五、財會部門應會同有關部門，對醫(yī)院的固定資產、藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品以及其他財產進行定期或不定期的盤點，及時清倉查庫，防止浪費和積壓，以保障財產物資的安全、完整，加快資金的周轉。
六、嚴格現(xiàn)金管理制度，遵守結算紀律，凡是收入的現(xiàn)金必須及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，不得以長補短或挪作他用，若有差錯應及時查找原因，報院長批示處理。
七、認真貫徹執(zhí)行國家物價政策，遵守物價紀律，要熟悉各項醫(yī)療收費標準、藥品價格和有關物價政策。嚴格空白票據(jù)的.管理，醫(yī)院的各種收據(jù)由財會室統(tǒng)一購置、保管和發(fā)放，建立票據(jù)收發(fā)和核銷制度。
八、按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定和要求，做好會計檔案的管理工作，嚴格檔案借閱手續(xù)。會計人員的因故長期離開、改換工種或調離單位，必須辦理移交手續(xù)。
財務工作管理制度2
物業(yè)管理公司出納工作守則
1.牢固樹立服務意識,為客戶提供優(yōu)質服務。
2.對客戶講話要有禮貌、耐心,盡可能回答客戶提出的'問題,如不清楚,應及時向領導請示,以便給客戶一個滿意的答復。
3.每日及時登記流水帳,做到日清日結,帳實相符。
4.保管好庫存現(xiàn)金,押金憑證、支票等。
5.保管好使用和未使用的發(fā)票。
6.按規(guī)定簽發(fā)支票,并催促領用者5日內報帳。
7.按時登記各種現(xiàn)金、銀行存款帳,不延誤結帳。
8.平時收款、付款現(xiàn)金時,無論是客戶還是內部職工,做到當面點清,唱收唱付。
9.協(xié)助收付款會計做好收款和付款工作。
10.定期將收款存入銀行,做到不坐支。
11.按時交納稅款,不得延期。
12.每月結帳后編制《銀行存款余額調節(jié)表》。
財務工作管理制度3
【概念】
會計基礎工作管理制度是企業(yè)對會計核算和會計管理服務的基礎性工作做出的規(guī)定。會計基礎工作是一個比較廣泛的概念，它會隨著會計職能的擴展而不斷發(fā)展。因此，企業(yè)會計基礎工作管理制度是要結合企業(yè)內部管理的需要和會計管理職能的發(fā)展來確定的。
【技巧】
制度的寫法是條文式，即把制度內容分條款逐一寫出，其結構可分為標題、正文和結尾3部分。
1.標題。由制定單位、工作內容和文種3部分組成。有的制度標題中不寫制定單位，而將它寫在結尾。
2.正文。這是制度的主體部分。寫條款前可加一小段引言，簡要、概括地說明制定這項制度的原因、根據(jù)、目的等情況，接著逐條寫各項內容。一個企業(yè)內部的制度也可以不寫引文，直接寫條款。條款寫完后還要寫明此項制度從什么時間開始執(zhí)行。
3.結尾。條款寫完后要寫明制定單位、公布日期。企業(yè)內部的制度行文不必蓋章，如是政府機關或某個系統(tǒng)制定的需廣泛下發(fā)執(zhí)行的制度，必須在落款處加蓋公章，以增強其真實性和嚴肅性。
會計基礎工作管理制度的制定應當遵循三個原則：
1.應當體現(xiàn)本企業(yè)的生產經營、業(yè)務管理的特點和要求；
2.應當科學、合理，便于操作和執(zhí)行；
3.應當根據(jù)管理需要和執(zhí)行中的問題不斷完善。會計基礎工作管理制度一般包括以下內容。原始記錄管理制度：會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計檔案等的格式設計、填制方法、審核要求、移交手續(xù)、銷毀程序等。會計人員崗位責任制度：互相牽制的會計機構的設置，會計人員的配備和分工，會計人員的職責和權限。定額管理制度：制定和修訂定額的'依據(jù)和程序，定額的執(zhí)行方法，定額的考核和獎懲辦法等。計量驗收制度：計量檢測手段和方法，計量驗收管理的要求，計量驗收人員的責任和獎懲辦法。財產清查制度：財產清查的組織，財產清查的范圍，財產清查的期限和方法，對財產管理人員的獎懲方法。
財務工作管理制度4
為了加強我校的財務管理工作，發(fā)揚艱苦奮斗，勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風，嚴格財經紀律，特制訂《財務管理制度》，以規(guī)范我校的財務收支行為。
一、預算制度
1、每年10月份，學校制訂出第二年財務開支預算，每學期開學再視其收入，具體修訂預算表。
2、除常規(guī)開支以外的額經費開支，應寫少書面報告交學校校長，在校長辦公會上研究同意后，才能納入預算內開支。
3、每年的開支，不得超出當年的收入。
4、不得私自開支經費。計劃外的開支，未經校長辦公會批準，不予以報銷。
二、統(tǒng)一審批制度
1、實行校長“一只筆”審批制度，先由經辦人簽字再由總務處主任審核簽字，最后由校長簽字報銷。
2、對不合理的開支和未經審批的開支，報帳員不得付款，會計不能入賬，并及時向學校領導映。教職工不得無理糾纏報帳員或會計員。
三、各類費用報銷制度
1、會議費、活動費及招待費的管理
(1)學校舉行型活動確需經費，需經分管領導擬出報告，經校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支。
(2)對外活動的接待費，按學校有關制度規(guī)定由校長同意，并確定出接待標準(視其接待規(guī)格而定)、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。就餐結束由經辦人當面結賬，并簽字報銷時附件附后。先斬后奏者，一紀不予以報銷，由經辦人負責。
(3)上級的`各項收費，報銷發(fā)票時，要出具上級征收費的文件或通知。
2、差旅費的管理
(1)按校代會制度執(zhí)行
3、辦公用品添費的管理
(1)添辦公用具、設備，由各部門、處室負責人向總務處申報(填寫申請購表)，總務處根據(jù)學校經費計劃權衡后，報審批權限相應的領導審批，再由總務處實施。先斬后奏者不予以報銷。
(2)辦公用品，一律由總務處統(tǒng)一購買。不得私自購，否則不予以報銷。購買的物品一稈到物品保管記造冊(實驗儀器在實驗保管員處、電教器材在電教員處)，再由有關部門、處室或有關人員領走。
四、固定資產管理制度
1、建立電腦管理固定資產明細帳，定期清查，處終必須盤點，做到帳物相符。對丟失、毀損的要查明原因，屬于人為損壞者，由當
事人照價賠償。
2、對所有固定資產都落實責任承包制(使用者為責任承包人)，人員變動時(學生使用部分每學期清理一次)進行清理，丟失、損壞照價賠償。
3、固定資產的報變買，原價值在100元以內的由后勤主任把關處理，超過100元者，必須報學校研究同意方能報廢或變買。
4、不得私自將公物借給其他單位和個人使用。需借用者應征得學校的同意，持借條到保管員處借取，借物單位或個人不按時歸還，聯(lián)系人和保管員有責任追回。
5、學校樓舍等維修，由學校研究后實施。
五、理財制度
1、學校財務管理必須實行管理的原則，成立以教職工代表為主，有關領導參加的管理領導小組。成員由教職工產生，并由學校派。
2、管理小組有權監(jiān)督財務的實施情況，有權對資金的使用情況、預算執(zhí)行情況和決算編制情況進行檢查，有權檢查現(xiàn)金、存款、固定資產和會計賬目。
3、管理小組參與學校重開支的討論和決定。
六、會計報表制度
1、年初向學校報送收支預算表，年終要保送收支決算總表，并寫出預決算說明書。
2、每月向學校報送預算內和預算外資金的收支報表。
七、財務審計制度
1、定期審計。學校的財務，由學校管理小組在年中或年未進行定期審計，做到查漏補缺，糾正錯誤。對審計出的問題要嚴肅處理。每次審計結束后要及時寫出書面報告，向學校匯報情況，并將審計情況上墻公布，接受隊員工監(jiān)督。
2、專項審計。對教職工映的問題，由管理小組對有關項目和有關人員進行專項審計，及時落實事實。
3、離任審計。學校財會人員在離任進行工作交換時，在學校領導的監(jiān)督下，向新任財會人員辦理移交手續(xù)，確保財力關系的連續(xù)性質。
八、財務公開制度
為也增強學校財務開支的透明度，學校財務人員必須每月向教職工公布(在校務公開欄中公布)財務收支情況。
財務工作管理制度5
為了加強安全管理，消除安全隱患，維護正常的工作秩序，保證公司資產和財務網絡安全，特結合部門實際制定本辦法。
一、現(xiàn)金、銀行票據(jù)安全管理
1、用于零星支付的現(xiàn)金、銀行票據(jù)必須放入保險柜中，保險柜放置于辦公室安全位置，遠離門窗。
2、保險柜鑰匙只能由出納人員掌握，并要嚴格保密，保險柜鑰匙要隨身攜帶，不準將鑰匙放在辦公室內。
3、出納人員打開保險柜時要請其他無關的人員適當遠離保險柜，以防保險柜密碼泄漏。
4、放有保險柜的房間必須安裝防盜門和防盜窗，并在保險柜的放置處安裝報警器。報警器要接通本單位的值班室，上班時間要將報警器關閉，下班時間打開。
5、庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，收到大量現(xiàn)金時必須在下班前存入銀行，因特殊原因確需滯留超額現(xiàn)金的，要經有關領導批準，加派看護力量。
6、取送巨額現(xiàn)金，必須使用專車、專用安全取送款箱，加派財務部人員和安全保衛(wèi)部門人員共同負責安全，特殊情況聯(lián)系銀行協(xié)助。
7、空白銀行票據(jù)現(xiàn)用現(xiàn)蓋章，嚴禁將蓋好圖章的票據(jù)存放過夜，空白票據(jù)只能由出納人員購買、填寫、保存，領取票據(jù)必須在票據(jù)登記簿上登記并有經手人在票據(jù)上簽字。
8、員工個人的現(xiàn)金、存折、有價證券、金銀首飾不得存放在保險柜或辦公室內。
9、每天下班之前要認真檢查辦公室的門窗、抽屜是否鎖好，出納人員要檢查保險柜是否鎖好，遇到“國慶”、“春節(jié)”等長假期要在保險柜、門窗上貼好封條。
二、發(fā)票、收據(jù)、印鑒安全管理
1、財務發(fā)票、收據(jù)安全管理
1)財務發(fā)票、收據(jù)由專人購買、填寫，購買時在發(fā)票領購登記簿上作好記錄，注明購買的數(shù)量及發(fā)票號碼。
2)開具的發(fā)票、收據(jù)要有領用登記表，注明開票日期、發(fā)票號碼、金額、項目，領用時要有領用人簽字。
3)使用完的發(fā)票、收據(jù)存根要由發(fā)票管理人員妥善保管，作好記錄，任何無關人員不得隨意翻閱。
2、印鑒安全管理
1)銀行印鑒分人保管、使用。
2)銀行印鑒應放置在鐵皮柜中，不得隨便放入辦公室抽屜中，鐵皮柜鑰匙應隨身攜帶。
3)使用銀行印鑒時要由保管人員親自操作，其他人員不得隨便使用印鑒。
三、會計檔案存放安全管理
1、收到的原始憑證要及時入帳，入帳后要及時貼入記帳憑證后，不得隨意丟放原始憑證以及記帳憑證。
2、下班后會計人員要把收到的原始憑證、打印的記帳憑證等重要會計資料放入抽屜中鎖好，不得隨意擺放在桌面上。
3、每月的記帳憑證在結帳后應及時裝訂，年度結束后的會計帳簿、會計報表、合同、文件等重要的會計檔案應及時歸檔，由檔案管理員統(tǒng)一管理，非財務人員不得隨意翻閱，會計人員查閱后要及時放歸原處。
4、存放在財務部的會計檔案要放置在鐵皮柜中，由檔案管理員保管鑰匙，下班后將鐵皮柜鎖好，鑰匙要隨身攜帶。
四、會計電算化安全管理
1、會計電算化軟件安全管理
1)用于操作的會計軟件必須安裝在計算機硬盤上，一般情況下不得重新安裝。
2)程序修正和會計軟件參數(shù)的調整一般由軟件開發(fā)公司來實施，會計數(shù)據(jù)的更正與恢復一般由系統(tǒng)維護人員負責，其他操作人員一律不得進行維護操作，維護人員實施數(shù)據(jù)更正與恢復必須作好詳細記錄。
3)會計數(shù)據(jù)的修正與恢復操作必須由系統(tǒng)維護人員或軟件開發(fā)公司專業(yè)維護人員負責，其他操作人員不得進行維護操作。
4)一般情況下不允許實施數(shù)據(jù)恢復操作，只有當硬盤數(shù)據(jù)已被破壞，并無法修正或更換硬件設備時，才能實施數(shù)據(jù)恢復操作。
5)由于憑證填制或錄入錯誤而導致會計帳簿數(shù)據(jù)的錯誤，只能通過憑證更正方法進行數(shù)據(jù)的修正，不得通過維護操作給予修正。
6)應根據(jù)軟件提供的功能和工作需要設置操作人員操作權限和密碼，操作人員必須對自己的.操作密碼嚴格保密，不得泄漏。
2、計算機數(shù)據(jù)安全管理
1)每個操作人員均要設有自己的專人密碼，確保會計數(shù)據(jù)和會計軟件的安全保密，防止對數(shù)據(jù)和軟件的非法修改和刪除，日常輸入的原始數(shù)據(jù)及時復制備份，數(shù)據(jù)要備份兩份，并存放在兩個不同的地點。
2)對正在使用的會計核算軟件進行修改、升級和計算機硬件設備進行更換時，要履行一定的審批手續(xù)，在軟件修改、版本更新和硬件更換過程中，要保證會計數(shù)據(jù)的連續(xù)性和完整性，并由有關人員進行審查。
3)健全必要的防治計算機病毒的措施，防止數(shù)據(jù)丟失。
4)現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳應每日打印，明細帳按季打印，年末應將總帳和全部帳簿打印輸出。
3、電算化會計檔案安全管理
1)磁盤會計檔案的管理工作包括數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復和清理硬盤，以及磁盤會計檔案的安全和正確等，由系統(tǒng)管理員專職負責。
2)對硬盤上的會計數(shù)據(jù)必須軟盤(或光盤)備份，每月備份不得少于一次，每天操作的數(shù)據(jù)當天備份，不得直接對硬盤上的會計數(shù)據(jù)以及檔案備份軟盤的會計數(shù)據(jù)進行任何非法操作，如果對磁盤會計數(shù)據(jù)進行加工，必須使用備份軟盤的副本，不得刪改硬盤和備份軟盤的數(shù)據(jù)�；謴拖到y(tǒng)數(shù)據(jù)必須使用最新的正式備份。
3)會計數(shù)據(jù)備份軟盤必須妥善保管。備份軟盤上應寫保護，裝在保護封套和包裝套中，分別存放在檔案室和財務人員辦公室，存入地點應安全、潔凈、防熱、防潮、防磁或用封條簽封、由專人保管。硬盤和正式備份盤不得隨便亂放和外借。
4)為保證會計數(shù)據(jù)的安全、備份復制軟盤要定期進行重新復制，以防止數(shù)據(jù)自動丟失。
5)應每隔三年清理一次硬盤，刪除硬盤上以前年度的會計數(shù)據(jù)，以利于提高機器的利用率和運行速度，沒有做過備份的硬盤數(shù)據(jù)，不得清理刪除。
五、計算機安全使用管理
1、計算機和打印機應每周全面檢查一次，并定期進行清洗。
2、財務專用計算機實行專機、專盤、專用，避免感染病毒后帶來嚴重危害。
3、定期檢測計算機病毒，定期清理計算機內部文件。嚴禁在微機內安裝、運行游戲盤。嚴禁使用盜版軟件。
4、絕不允許使用軟盤啟動系統(tǒng)引導硬盤。確實需用軟盤啟動時必須用原始系統(tǒng)盤或檢查過無病毒的系統(tǒng)盤方可使用。
5、要配置不間斷電源，避免因突然斷電造成的數(shù)據(jù)丟失。
6、嚴格保守開機密碼，禁止非財務人員操作裝有財務軟件的計算機。
7、不準對外服務，不準使用來歷不明的軟盤，不準無關人員上機操作。
8、計算機的啟用必須遵照以下順序:總閘開關、UPS電源、打印機、主機、顯示器;關閉時順序相反。
六、防火防盜管理
1、門窗牢固，財務科要安裝防盜門及技防設施。
2、財務科的鑰匙不得轉交本室以外的人員使用，嚴禁將外人或親屬單獨留在財務科內看書、學習或玩耍。
3、個人辦公鑰匙要隨身攜帶，人離時注意關鎖門窗。報警器等裝置要接通電源，并落實專人負責此項工作。
4、個人的現(xiàn)金、貴重物品不得放在辦公室桌抽屜、櫥柜，以防被盜。
5、室內禁止吸煙，不準在室內焚燒雜物、紙張，嚴禁存放易燃易爆物品，禁止亂接電源、使用電爐，人離時注意關閉電源，認真做好防火工作。
財務工作管理制度6
一、總原則
1、司各員工必須遵紀守法從公司整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。
2、司各生產經營部門必須相互銜接，各負其責。
3、須做到錢賬分管，賬物分管，手續(xù)齊全。
4、手每項業(yè)務必須簽字，“簽字”就是牽制。
二、材料采購制度
1、材料庫存既保證生產需要，又無積壓，采購費用小。
2、每次采購必先由倉庫向采購部門申請。
3、采購部門根據(jù)申請打訂單（三份），送財務部審核、經理審批方可向客戶聯(lián)系采購。
4、采購部門必須保證材料及時、保質、保量、價優(yōu)到位并能取得增值稅票。
5、材料進入公司以后，倉庫必及時清點數(shù)量，質量管理部門驗收質量合格后，倉庫填制入庫單有關人員簽字送財務部門，倉管人員及時登記入賬。
6、供應商必須提供請款單、發(fā)票、我司訂單，經財務部門審核、經理審批，才可付款。
三、銷售業(yè)務制度
1、銷售業(yè)務人員必須詳細登記客戶資料。
2、銷售業(yè)務人員必須同客戶確定好售價、付款方式、送貨方式以有關事項。
3、客戶需增值稅發(fā)票必須簽訂正式合同，并留財務部門存檔。
4、業(yè)務人員必須根據(jù)客戶訂單確定生產，如樣品需有客戶簽字辦單或訂單。
5、業(yè)務人員給客戶價格優(yōu)惠必須經經理審批，并留財務部門存檔。
6、業(yè)務人員必須負責客戶全套服務，包括客戶對產品的要求，送還貨期，貨款追回。
7、產品生產完成后立即打送貨單。
8、發(fā)貨時必須由發(fā)貨人在送貨單上簽字，并由各戶簽字。
四、現(xiàn)金管理制度
1、現(xiàn)金管理必須遵循錢賬分管，錢票分管原則，會計管賬票，出納管錢。
2、每項現(xiàn)金收入必須由會計開據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記。
3、現(xiàn)金收款票據(jù)必須設置多聯(lián)，客戶、會計、出納、經辦人分別一聯(lián)，以便核對。
4、出納必須確�，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊。
5、出納必須根據(jù)經辦人簽字、會計審核、經理審批的憑據(jù)付款。
6、出納必須即時登記現(xiàn)金日記賬，核對收入、支出、余額并與實際庫存現(xiàn)金相符，做到日清日結束。
7、出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經理批準簽字，并不得超過規(guī)定限額。
8、月底會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款余款，做到賬賬相符、賬實相符。
五、成本控制制度
1、各生產員工必須有很強的成本意識，不斷提高自己的.生產技術水平，節(jié)約材料，提高速度，保證產品質量。
2、會計要同其他部門制定每年每種產品的成本計劃，材料耗用定額，費用標準。
3、材料入庫保管人員立即同生產人員組織驗收，清點數(shù)量，檢查質量，如有數(shù)量和質量問題，及時通知采購部門和供應商。
4、材料入庫及時由保管人員填制驗收單，驗收單上必須有檢查質量人員和保管人員同時簽名，一份三聯(lián)，及時送財務、采購部門，以便核對。
5、車間生產需材料必須填制領料單，并有生產和倉庫部門同時簽名，并報財務部門。
6、領料單一份三聯(lián)，財務部、生產部、倉庫各一聯(lián)。
7、倉庫保管人員必須立即登記材料數(shù)量式賬戶，月底抽查材料實物與賬存是否相符。
8、財務部門必須建立材料數(shù)量金額式二級賬控制，修理配件零星物料建立金額式二級賬控制，修理配件零星物料倉庫可以以表代賬，月底必須同倉庫賬核對相符。
9、生產員工按定額用料，超過定額必須查明原因，屬于主觀因素，責任人必須承擔責任；屬客觀素調整定額。
10、生產員工必須完成規(guī)定工作量才算加班，計加班工資，未完成規(guī)定工作量加班，不計加班工資。
11、員工必須有產品質量意識，由于主觀因素，使產品質量未能達客戶要求，造成損失，由員工承擔責任。
12、生產設備操作人員和維修人員必須按規(guī)程操作保養(yǎng)，并以記錄。
財務工作管理制度7
1、財務管理采取綜合概算制、科室包干制和節(jié)約激勵制相結合的機制。財務室對全年經費安排要作好綜合預算，預算方案報部務會研究決定。
2、以州財政對本部的預算總額對項目經費、包干經費和公共經費進行綜合預算，經費開支優(yōu)先保工作運轉，年度節(jié)余和超支都結轉下年。和財政共管的專項經費由相關科室報審后實施。
3、各科室包干經費以職能與職數(shù)為依據(jù)計算，主要用于辦公、出差、會議、調研、接待、培訓、用車等開支。經費使用要優(yōu)先保證調研、會議支范圍。財政預算外爭取或聯(lián)系贊助支持的項目經費，必須經會計核算中心進部里賬戶，為厲行節(jié)約，部里預留20%，其余經費由科室憑工作實際開支發(fā)票報帳。涉及科室收費的，須由部財務人員開具收款收據(jù)。爭取財政預算外資金必須先經分管財務副部長同意后才能蓋章。凡年初財政已預安排預算經費的工作項目，根據(jù)實際工作需要，報部務會研究審定列入項目開支范圍。
4、嚴守財務紀律。財務審批實行分管財務副部長一支筆審批，大額支出須報部長同意或部務會研究決定，其中，凡價值10000元以上的固定資產的`購置、處置必須經部務會研究；各科室辦公用品的購置，須先報辦公室備案，經分管財務副部長同意后，由辦公室統(tǒng)一購買；經費列支需按預算科目和撥款項目進行，嚴禁挪作他用；每月向部長和分管財務的副部長報送一次財務收支情況；采取適當方式對各科室及相關人員包干經費使用情況進行點對點通報；因公出差必須先報告，再辦理出差借款手續(xù)，并嚴格按州財行文件規(guī)定及時報銷差旅費。
5、經費開支憑發(fā)票報銷�？剖野山涃M支出，科室負責人簽字后，報送分管財務副部長簽字報銷。專項經費需科室負責人報分管副部長簽批后，再經分管財務副部長簽字報銷。發(fā)票上必須有經辦人簽“經手”，分管副部長簽“屬實”，分管財務副部長簽“同意”后才能報銷，否則，財務室拒絕報銷。
6、本部各項收款，經手人必須在收到款項的次日，足額向財務室交帳，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。
7、經費開支堅持做到日清月結，凡差旅、活動、辦公、借款等經費開支，必須在公務結束后的一個月內完成報賬，逾期不再簽字報賬，特殊情況除外。
8、每三年組織機關婦女同志在“三八”節(jié)期間外出考察一次，每二年組織機關全體人員體檢一次。
財務工作管理制度8
一、崗位責任制
實行會計電算化的單位，一般可以設置如下的崗位：
�、笨倳嫀�。全面負責會計業(yè)務工作。
�、矔嬛鞴堋Ｘ撠煿芾頃嬋粘９ぷ鳌�
�、硲{證編制人員。負責原始憑證的審查和手工會計憑證的編制工作，保證憑證編制的正確性完整性。
�、磻{證審核人員。負責對原始憑證和記帳憑證進行合法性、正確性和完整性的審核工作，保證憑證的僉性、正確性和完整性。
�、党黾{員。負責銀行存款與現(xiàn)金的收、支核算、以及與銀行對帳的工作。
�、断到y(tǒng)管理員。負責系統(tǒng)軟、硬件的正常運行，負責系統(tǒng)運行環(huán)境的設置，系統(tǒng)的安全與保密，系統(tǒng)的升級換代以及其它有關系統(tǒng)的管理工作。
⒎系統(tǒng)維護員。負責硬件設備和軟件設備的維護工作，協(xié)助系統(tǒng)管理員保證系統(tǒng)的正確運行。
�、笗嫏n案和磁性介質上（軟盤）的'會計檔案的保管工作，報表等會計檔案的分送工作以及會計檔案的調閱工作。
二、操作管理制度概要
�、蔽唇浥嘤柡细裾卟环蠙C操作。
�、惨�(guī)定操作人員使用權限，由系統(tǒng)管理員或者會計主管給每個操作人員設置使用權限密碼。
�、巢僮魅藛T必須按照規(guī)定的操作規(guī)程進行工作。
⒋操作人員必須進行上機登記，填寫上機時間、使用情況、機器狀況以及故障處理辦法等內容。
⒌操作人員不能擅自修改憑證的錯誤，發(fā)現(xiàn)錯誤應立即報告會計主管或憑證編制人員。
�、恫僮魅藛T應及時做好數(shù)據(jù)備份工作。LocaLHOSt
�、匪熊洷P使用前必須首先進行病毒檢測，確保無病毒后方能使用。
⒏操作人員不得任意改變系統(tǒng)工作環(huán)境。
三、系統(tǒng)維護制度概要
�、睓C房內硬件必須指定專人負責。
�、矙C房內硬件由系統(tǒng)維護員定期全面檢查，并作好檢查記錄，發(fā)現(xiàn)問題的硬件應及時修理或更換。
�、耻浖S護由專人負責，非指定軟件維護人員不得從事軟件維護工作。
�、粗卮筌浖S護項目應事先報請會計主管和系統(tǒng)管理員批準經同意后才能進行維護。
�、底骱迷敿毦S護記錄。
�、断到y(tǒng)參數(shù)，包括系統(tǒng)運行環(huán)境、系統(tǒng)帳的套數(shù)、會計科目、使用權限等不得隨意變動，若確需變動、應事先報請會計主管和系統(tǒng)管理員批準。
四、機房管理制度概要
�、蔽唇浽S可，非機房工作人員不得隨意進入機房。
�、脖３謾C房清潔，經常打掃各種設備上的塵埃。
�、硣澜跈C房吸煙、亂扔果殼紙悄等雜物。
�、次唇浽S可，不得在財會專用機上運行其他軟件。
�、等缬鐾ｋ娀蛘唠x開機房，關掉一切用電器電源。
�、恫坏秒S意帶軟盤進入機房。
五、會計檔案管理制度概要
�、睍嫏n案包括以書面形式存放的會計憑證、會計帳簿和會計報表、存儲在磁性介質上的會計數(shù)據(jù)以及與會計軟件系統(tǒng)有關的文檔、結構圖、流程圖和源程序等。
�、布皶r收集各種會計檔案、并作好收集記錄。
⒊嚴格執(zhí)行會計檔案的調閱規(guī)定，調閱會計檔案必須經過會計主管和系統(tǒng)管理員批準。調閱人不得擅自復制會計檔案。
�、赐咨乒芾泶判越橘|上的會計數(shù)據(jù)，注意防熱、防磁、防霉、防潮。
�、禃嫏n案銷毀按國家有關制度進行。
財務工作管理制度9
1、資金審批制度
縣委辦公室有關財務上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名義的各種經費，均由主任一支筆簽批。
正常辦公經費數(shù)額較少，由分管主任確定支付后，要按期報主任簽字，數(shù)額較大的支出由分管主任請示主任同意后方可支付。
職工子女入托費由分管財務副科長直接確定支付。
工作人員差旅費由主任簽字支付。
2、主管會計和現(xiàn)金會計之間的.業(yè)務責任
主管會計負責管理總帳，分類明細帳，記帳憑證和各種報表。
現(xiàn)金會計負責記好現(xiàn)金日記帳，銀行存款帳，負責管好各種支票和現(xiàn)金。
兩個崗位要做到錢帳兩分開，錢物兩分開，票印兩分開。
3、醫(yī)療費報銷制度
享受公費醫(yī)療人員，必須到縣醫(yī)院就診，憑醫(yī)療費收據(jù)和處方箋到財務報帳。
4、車輛費用報銷制度
車輛維修及更換易耗材料，如數(shù)額較小，由分管主任確定支付并按時報主任簽字支付；數(shù)額較大，須由分管主任請示主任同意后支付。道橋費由隊長統(tǒng)計后由分管主任簽字并報主任簽字報銷，一次一結。
5、辦公用品管理制度
辦公用品實行統(tǒng)一采購、保管、發(fā)放，實行定點采購，享受最低價，嚴把質量關。
具體實施由行政科長統(tǒng)計，報主管主任確定，并與分管財務副科長一同購買，現(xiàn)金會計保管。如數(shù)額較大，須由分管主任報主任同意后實施。
出、入庫要嚴格履行登記手續(xù)，做到帳物相符；辦公用品不重復購置。
6、監(jiān)督和審計制度
要認真執(zhí)行各項財經紀律，及時糾正和制止各種違紀現(xiàn)象。要自覺接受審計部門和本單位領導的監(jiān)督和審計，反映情況要實，提供資料要準。
對弄虛作假和嚴重失職者要追究當事人的責任，問題嚴重的要交由司法機關處理。
財務工作管理制度10
第一條財會人員應嚴格遵守財經紀律，貫徹“勤儉辦企業(yè)”的.方針，以提高公司經濟效益、壯大公司經濟實力為宗旨，制止鋪張浪費，降低消耗，增加積累，把財務工作做好。
第二條財會人員要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其責，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督公司各項經濟活動。
第三條記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備，內容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。
第四條財會人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對違反財經紀律和公司財務制度的款項，應拒絕支付、并及時上報分管領導、總經理。
第五條建立穩(wěn)定的財會人員隊伍。財會人員調動或因故辭職，應與接替人員辦理交接手續(xù)，未辦完交接手續(xù)的，不得離職，不得中斷會計工作。
第六條一切現(xiàn)金往來，須憑據(jù)收付。
第七條正常的辦公費用開支報銷，必須用正式發(fā)票，印章齊全，經辦人簽名，經分管領導、總經理、董事長簽字后方能報銷付款。
第八條嚴禁將公款存入私人帳戶，違者將視情節(jié)輕重移交司法部門處理。
第九條本制度自公布之日起執(zhí)行。
財務工作管理制度11
為了加強會計基礎工作,建立規(guī)范的會計工作秩序,提高會計工作水平,根據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》的管理辦法要求,結合本公司的具體情況,特制定本制度。
第一條本公司使用的會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整,并應當符合財政部門統(tǒng)一憑證、帳簿、報表的'要求。
第二條財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證,并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員或其他記帳人員記帳,都必須在記帳憑證上簽字。
第三條財務工作人員應當會同有關人員定期進行財務清查,保證帳簿記錄與實物、款項相符。
第四條財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報集團財務管理部,并按國家制度報送有關財稅部門。會計報表每月由會計主管編制并上報。會計報表須有單位負責人、財務負責人、會計主管簽字或蓋章。
第五條財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正、補充。
第六條財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時,應及時向財務負責人書面報告,并請求查明原因,提出處理建議。
第七條財務工作人員調動工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù)。公司對調、離職人員手續(xù)另有制度的,從其制度。一般財務工作人員辦理交接手續(xù),由財務經理作為監(jiān)交人;財務經理辦理交接手續(xù),由財務負責人作為監(jiān)交人。
財務工作管理制度12
一、正確貫徹執(zhí)行各項財經政策，加強財務監(jiān)督，嚴格財經紀律，財會人員要以身作則，奉公守法，同一切貪污盜竊違法亂紀行為做斗爭。
二、合理組織收入，嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回，幾是預算以外的，無計劃的`開支，應堅持杜絕，對于臨時性的必須開支，應按審批手續(xù)辦理。
三、根據(jù)事業(yè)計劃，正確及時編制年度和季度的財務計劃（預算），辦理會計業(yè)務，按照規(guī)定的格式和期限報送會計報表。
四、加強醫(yī)院經濟治理，定期進行經濟活動分析，并會同有關科室做好經濟核算的治理工作。
五、一切對外采購開支，均應取得合法的原始憑證，由經手人、驗收人、主管領導簽字后方可報銷，出差或因公借支，須經主管部門領導簽字，任務完成后及時辦理結帳、報銷手續(xù)。
六、會計人員要及時辦理債權和債務，防止拖欠，減少呆帳。
七、財務科應與有關科室配合，定期對房屋、設備、家具、藥品、器材等資產進行經常性監(jiān)督，及時清查庫房，做到心中有數(shù)，防止積壓和浪費。
八、每日收入現(xiàn)金及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得起過銀行規(guī)定限期額，出納和收費人員不得以長補短，如有差錯，由經手人具體登記，每月集中討論，找出原因及領導批示處理。
九、原證憑證、帳本、工資冊、財務報表等資料以及會計人員交接、均按財政部門辦理。
財務工作管理制度13
1、組織完善財務管理制度
2、建立科學、系統(tǒng)符合企業(yè)實際情況的財務核算體系和財務監(jiān)控體系，進行有效的內部控制；
3、組織領導公司財務管理，成本管理、預算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計、存貨控制等方面工作；
4、為公司重大經營決策提供分析信息，并進行分析論證；協(xié)助總經理制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財務戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。
5、加強公司財務數(shù)據(jù)分析，提高風險預警能力，與銀行、融資機構建立良好的`溝通渠道，落實保障項目資金。
6、監(jiān)控、審核、指導直屬下級崗位的工作。
7、制定和管理稅收政策方案及程序，協(xié)調公司同銀行、工商、稅務等政府部門的關系，維護公司利益。
8、加強財務人員的培訓和考核工作，提高財務系統(tǒng)人員的政治業(yè)務素質。
財務工作管理制度14
根據(jù)礦業(yè)公司《轉發(fā)集團公司關于進一步完善財務管理制度的通知》文件，我們對黃河公司的財務制度進行了自評工作，根據(jù)自評結果，針對原有財務制度中的弱項和缺陷，以及財務制度尚未管控到位的方面，再結合黃河煤業(yè)公司目前處于項目建設的實際現(xiàn)狀，進行了修訂和完善，現(xiàn)將財務管理制度修訂完善結果梳理匯報如下：
一、公司財務機構設置情況
黃河公司目前有分管財務工作的副總經理一名，下設財務資產部，財務資產部經理一名、會計五名和出納兩名。
二、財務制度修訂完善情況
為滿足黃河公司業(yè)務需要，消除原有財務制度缺陷和弱項，我們計劃對原有的《差旅費（暫行）管理辦法》、《資金審批管理辦法》和《會計基礎工作規(guī)范》進行修訂，對日常管理中涉及到的備用金、網上銀行操作安全、通訊費，項目建設財務管理辦法等五個方面，但原有管理制度未涉及或管理不到位的地方進行新增制定。
在實際修訂及完善、新增制定的財務管理制度過程中，我公司根據(jù)實際業(yè)務量大小及是否開展等實際管理需要，最終修訂和完善的財務管理制度以及新增制定的財務管理制度均超出原先計劃。
1、實際修訂和完善的財務管理制度：
《差旅費管理辦法》、《資金審批管理辦法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計賬務處理程序》、《會計原始憑據(jù)管理辦法》、《費用報銷管理辦法》、《全面預算管理實施辦法》等制度。有些制度是把過去的一些制度進行整合，如《費用報銷管理辦法》是過去的'《財務手續(xù)辦理指引》和報銷管理辦法進行整合，同時費用報銷涵蓋了我公司的備用金管理辦法，所以新增制度中未另行新增備用金管理辦法；黃河公司的《會計基礎工作規(guī)范》是在按照國家財政部20xx年上半年最新出臺的《會計基礎工作規(guī)范》全面引用。新修訂的財務管理制度更多的體現(xiàn)實際財務人員較少但職能不能缺失的要求來重新修訂，具有一定的可操作性。
2、新增財務管理制度
�。�1）新增的財務管理制度有《項目建設財務管理辦法》、《低值易耗品管理辦法》、《資金安全管理辦法》。
因為黃河目前處于項目建設前期，我們根據(jù)項目建設中涉及到的財務規(guī)則、財務管理、基建收入等，結合國家財政部出臺的一些紀檢財務管理規(guī)定，對黃河煤業(yè)公司項目建設期間的財務行為進行了規(guī)范，制定了這項《項目建設財務管理辦法》；同時針對項目建設資金金額較大，前期財務人員少，特從資金安全方面考慮，同時結合網上銀行的操作規(guī)范、以及涉及網銀安全管理方面內容，制定了《資金安全管理辦法》；目前黃河公司處于項目建設前期，公司管理人員業(yè)務水平參差不齊，特別在周轉材料、低值易耗品方面，管理制度和管理經驗有待進一步提升和加強，為堵塞漏洞和提升管理，我們根據(jù)實際需要制定了《低值易耗品管理辦法》。
�。�2）4月29日已簽發(fā)了《資金審批管理辦法》；6月19日已簽發(fā)了《全面預算管理實施辦法》、《全面預算管理考核辦法》、《增收節(jié)支實施方案》、《增收節(jié)支考核辦法》四項制度；
�。�3）預計10月底將簽發(fā)已上會通過的《差旅費（暫行）管理規(guī)定》、《會計基礎工作規(guī)范》、《費用報銷管理辦法》、《會計原始憑據(jù)管理辦法》等四項制度；
�。�4）預計10月底將上會審議簽發(fā)《資金安全管理辦法》、《項目建設財務管理辦法》、《低值易耗品管理辦法》三項制度。
三、財務管理制度梳理結果
目前現(xiàn)有的財務管理制度，能滿足黃河煤業(yè)公司項目前期手續(xù)辦理階段資金管理、費用核算和會計基礎工作的質量要求。但是結合集團公司的要求的相關原則，尚有一定差距。
1、合法性原則方面
現(xiàn)有的財務管理制度均遵循了《會計法》、《企業(yè)財務通知》、《企業(yè)會計準則》等法律法規(guī)和集團公司相關的財務管理規(guī)章制度，滿足公司經營管理合法合規(guī)、資產運營安全有效、財務信息真實完整。
2、規(guī)范性原則方面
目前現(xiàn)有制度的名稱規(guī)范，制度命名符合國家或集團公司《規(guī)章制度管理辦法》第十條有關規(guī)定。制度中所涉及的內容相對較為完整，從目前看不缺失不遺漏，符合集團公司《規(guī)章制度管理辦法》第二十一條第一款有關規(guī)定。結構清晰，制度中涉及的內容符合集團公司《規(guī)章制度管理辦法》第二十一條第二款及第三款有關規(guī)定，力求達到邏輯嚴密、層次清晰、語言簡練、表意清楚等有關要求。
在格式標準，制度文本的寫作格式能符合集團公司《規(guī)章制度管理辦法》第二十一條第四款或其他公文寫作樣式有關規(guī)定。
3、可操作性方面
截止目前我公司已根據(jù)自身的實際情況，對原有的財務管理制度進行了修訂，同時根據(jù)財務檢查的整改意見針對相關的財務管理制度進行了修訂，修訂后的財務管理制度明確了職責的權限，能夠有效的防止徇私舞弊，修改后的管理辦法明確了經費支出的范圍和開支標準，控制了經費的開支，杜絕浪費現(xiàn)象的發(fā)生，在完善各項財務管理辦法的同時，相關人員在工作過程中嚴格執(zhí)行規(guī)定，相互監(jiān)督，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全。
財務工作管理制度15
1、根據(jù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展，負責完善和優(yōu)化公司核算管理體系（核算管理政策、制度、流程、方法等），促進公司核算管理有效提升；
2、負責設置公司財務核算賬簿體系，匯編成公司的銷售、采購、費用核算報表，并協(xié)助其他部門建立相應的'臺賬；
3、規(guī)范會計基礎工作和核算流程，對核算過程中和財務數(shù)據(jù)進行風險管控，發(fā)現(xiàn)財務管理薄弱環(huán)節(jié)，制定相關管控制度，并形成合理化解決方案；
4、負責公司各項內控流程的梳理和優(yōu)化，與各個業(yè)務部門保持互動，及時跟蹤各個業(yè)務部門業(yè)務流程的變動并及時反饋；
5、嚴格費用單據(jù)的審核，按規(guī)定進行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務的帳務處理，開展費用分析。
6、監(jiān)控和控制核算執(zhí)行情況，及時進行發(fā)票的核對、存貨的盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理，形成可行性的執(zhí)行報告、差異分析報告；
7、定期編寫財務月度、季度、年度核算分析報表；
8、配合上級或領導完成臨時性工作。
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