財務工作管理制度（精選5篇）

　　在不斷進步的社會中，人們運用到制度的場合不斷增多，制度是國家法律、法令、政策的具體化，是人們行動的準則和依據(jù)。大家知道制度的格式嗎？以下是小編收集整理的財務工作管理制度（精選5篇），希望能夠幫助到大家。

　　財務工作管理制度1

　　一、每學期制訂學校財務工作計劃，堅持“收支兩條線”，搞好資金收支預算方案。

　　二、堅持收入隨收隨繳，先繳后支，審批使用。

　　三、堅持不預算不開支，學校校長和主管領導認真把好審批關，不能隨意負債，堅持�？顚Ｓ�，嚴禁截留，挪用專項資金。

　　四、堅持購物驗收制度，賬物相符，大宗物品集體采購，不許拿回扣，購物前要與校長或主管領導請示，征得同意后方可同意購買，500元以上要集體研究�！皥猿致貌钯M、招待費嚴格按有關規(guī)定標準報銷，不得超標。

　　五、堅持開支勤儉節(jié)約，壓縮一切不必要的開支，做到少花錢，多辦事。嚴格控制出關次數(shù)，做到一人次辦多件事。中層干部、財務人員出差由校長簽字。招待客人實行派遣單制，特殊情況可先給校長打好招呼，或事后補派遣單。旅差費按相關規(guī)定報銷，招待費每人次不能超過20元。

　　六、堅持支出條據(jù)規(guī)范，堅持校長、主管領導審批，開支獲取有效合法的`條據(jù)，購物發(fā)票必須有“經手人”，“驗收人”，簽字，消費發(fā)票“經手人”，“證明人”的簽字，同時經手人必須說明“招待某事某單位一行幾人”

　　七、堅持責任追究，凡違反財務管理行為，支出不合規(guī)定、亂收費。坐收坐支、擠占專項資金，財務人員不作為，隨意舉債、簽單，不按期結賬，追究相關人員責任。

　　財務工作管理制度2

　　1、學校一切財產都是屬于公有的，任何人無權私自占有。

　　2、學校一切財物都應建帳、造冊、入檔。

　　3、任何人借用學校東西，都必須經后勤處領導及主管人員同意辦理手續(xù)方可使用，否則以不正當?shù)氖侄握撎帯?/p>

　　4、如有特殊情況借用現(xiàn)金不得超出本人月工資的一半，上月借下月還，200元以內經后勤主任、出納同意，200—500元，必須經校長同意，500元以上須領導班子研究同意。

　　5、損壞學校一切公物，必須照價賠償。

　　6、學校財會人員必須管理好一切財物，會計保管要履行其職責，分工協(xié)作。如因管理不善而造成的一切損失，要視其情節(jié)追究有關人員的責任，直至負刑事責任。

　　7、要加強安全保衛(wèi)、監(jiān)督、檢查，如出現(xiàn)危房及一些不安全因素，后勤處要及時上報領導，采取果斷補救措施，以防不測。

　　8、倡廉節(jié)儉，反對鋪張浪費，財務收支必須按有關規(guī)定執(zhí)行，日清月結，來客接待樸實節(jié)儉，并實行工作餐，由相關業(yè)務聯(lián)系的部門領導陪同。

　　9、學校修建及其它方面用工，一般采用包工核算，嚴把質量關，小修小補不能包工的，可使用點工，核定每天（八小時）公本費由后勤分管人員記工，會計制單據(jù)，校長簽字，出納付款，質量不能最后評估時，先付百分之八十的款，待最后質量評估后付清。

　　10、各教研組人員的辦公桌、椅、辦公用品，每期開始有登記，期未有檢查，并由教研組長對后勤處簽字，負責保管使用。若出現(xiàn)丟失或損壞，視其情節(jié)酌情賠償。各班教室及寢室的桌、椅、床、每期開學由班主任與后勤處簽約，期未檢查落實，丟失或損壞，照價賠償。學校嚴格教學物品的'有計劃購進及使用管理制度，班級及個人領取教學物品要登記上帳并簽字，固定財產要進行認真的清理、建帳，及時翻曬、維修、使用。

　　11、學校購物，修建將先造計劃，有后勤處報學校批準后方可實施。

　　12、領導、教師因公或業(yè)務理論學習等，報銷住宿和車船費、住宿費；按地市級20元，省級30元，出省級特殊情況經領導班子研究再定（與上級有關規(guī)定與事實不符按上級文件處理）。

　　13、關于一次性辦公用品物品的發(fā)放規(guī)定，每個辦公室每學年鐵簸箕、水桶、臉盆各一個，學年結束，以舊換新，丟失賠償，茶壺、盆架以壞換新，丟失賠償，笤帚每期5把。每個教室，寢室每學年鐵簸箕，水桶各一個，學年結束，以舊換新，丟失賠償。笤帚每期每教室10把，包括打掃衛(wèi)生區(qū)及廁所，每個寢室10把，包括打掃衛(wèi)生區(qū)。

　　14、學生灶每學年簽合同一次，校方與承包方各司其責，按合同辦事。

　　15、校院內的花草樹木，要分到班級管理，場地要有專人管理維修。

　　財務工作管理制度3

　　一、庫存現(xiàn)金管理

　　1、公司財務部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內（限額xx元），不得超限額存放現(xiàn)金。

　　2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清月結，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，財務人員應及時查明原因，報告總經理，并要追究責任人的責任。

　　3、不準用“白條”入帳。

　　4、不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。

　　5、到公司以外金融機構提取或送存現(xiàn)金（限額xx元以上）時，需由兩名人員乘坐xx前往。

　　6、現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。

　　7、現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內存放的現(xiàn)金和有價證券；私人財物不得存放入內。

　　8、現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和公司領導的檢查監(jiān)督。

　　二、銀行存款管理

　　1、公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業(yè)務。

　　2、公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關的結算管理制度。

　　3、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。

　　4、銀行結算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。

　　5、財會人員從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。

　　6、公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對，并于每季度末做出銀行核對余額調節(jié)明細表。

　　7、空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。

　　三、往來帳款的管理

　　1、應收帳款的管理：

　　（1）進行業(yè)務收款之前，財務人員應根據(jù)將發(fā)生業(yè)務的'數(shù)量，準備好收據(jù)、發(fā)票，收據(jù)、發(fā)票數(shù)量應略多于將發(fā)生業(yè)務數(shù)量；

　�。�2）出納人員應對當日的經濟業(yè)務進行清理，全部登記日記賬；

　�。�3）會計人員當天根據(jù)原始會計憑證編制會計記賬憑證；

　　（4）每日收款截止后，出納人員應保管好所收款項；

　　（5）項目收款結束后，核對賬、款無誤后，出納人員將所收款項存入公司賬戶；

　�。�6）會計人員于每月月終登記會計賬簿。

　　2、應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應付票據(jù)應在當日進行帳務處理，并登記相應的帳簿。

　　四、內部牽制

　　1、公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度。

　　2、非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務。

　　3、現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。

　　五、附則

　　1、本制度由總經理辦公室修訂、解釋，經總經理審批后執(zhí)行。

　　2、總經理辦公室及財務部對本制度共同擁有解釋權。

　　財務工作管理制度4

　　一、敬崗敬業(yè)，熟悉法規(guī)，依法辦事，客觀公正，搞好服務，按照國家統(tǒng)一的會計制度建立會計帳冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息。

　　二、按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和結算業(yè)務。

　　三、對審批手續(xù)不全的財務收支應當退回，要求更正。

　　四、對違反國家統(tǒng)一的財政、財務、會計制度規(guī)定的.財務收支，不予辦理。

　　五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證后面。職工出差回來三天內應向財務報帳。收回借款時，應當另開收款收據(jù)，不得退還原借款憑證。要及時清收欠款。

　　六、正確計算銷售收入和經營業(yè)務收入，認真審查收入憑證，正確計算和分配利潤。

　　七、按照稅法規(guī)定及時足額繳納各項應交稅金。

　　八、按照會計管理檔案的辦法、規(guī)定和要求當年會計檔案年終后，由會計檔案管理員審查核對，整理立卷，制定目錄，裝訂成冊，妥善保管，嚴格執(zhí)行安全和保密制度。

　　財務工作管理制度5

　　根據(jù)高縣教育局關于貫徹《教育經費管理實施細則》的通知精神，結合我校實際，特制訂如下制度：

　　一、學校財會人員必須按章辦事，廉潔奉公，實事求是，不假公濟私，搞好學校財務工作；

　　二、一切原始憑證在合法的前提下經校長簽字報銷；

　　三、出納在付款前必須先審查原始憑證的合法性：

　　1、必須有接受憑證單位名稱；

　　2、憑證日期必須是近期；

　　3、有實物的數(shù)量、單價、金額且必須吻合；

　　4、必須加蓋簽發(fā)憑證單位的公章和經辦簽字；

　　5、購買實物必須有經辦人或實物驗收人簽字；

　　四、凡是購置物品，大金額的，購置前由單位領導集體研究決定，且有文字記錄，購買時有兩人及以上的經辦人，購買后同時作財產登記；未經領導批準，出納員不得私自購買；

　　五、凡是會議伙食和來客接待由領導指定專人聯(lián)系，報銷時必須附件說明事由、人數(shù)，必須取得經營單位的合法憑證，自辦伙食必須有附件支出明細、經辦人和證明人的'簽字；

　　六、凡屬1000元以上的修建或維修工程，開工前經校行政集體研究決定，并要有預算或合同，竣工后要有決算，并由具體經辦人員和驗收人員同時簽字有效；

　　七、出納取現(xiàn)金后，應開給對方合法的收款憑證，項目必須填寫完整；

　　八、出納員應建立日記帳，按教辦會計要求設立項目，按月向學校交收支報表，期末按項目給教師公布帳；

　　九、出納員一律不得私自把公款借給外單位或個人；一經發(fā)現(xiàn)，公款應立即歸還，并按銀行同期貸款利息付息給單位，并追究其責任；

　　十、出納員應按時把教師工資或補助發(fā)到教師手中，做到熱情服務，公正服務；

　　十一、學校預算內外經費帳由教辦會計管理，出納每月要按時上報報表和單據(jù)，做好月結工作。

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