- 相關(guān)推薦
運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)控制制度
在日新月異的現(xiàn)代社會中，很多情況下我們都會接觸到制度，制度是維護(hù)公平、公正的有效手段，是我們做事的底線要求。擬定制度的注意事項(xiàng)有許多，你確定會寫嗎？下面是小編為大家收集的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)控制制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)控制制度1
【xxxx】有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度
目錄
第一章總則...................................................................................................2第二章風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)和原則........................................................................2第三章風(fēng)險(xiǎn)控制體系.....................................................................................3第四章風(fēng)險(xiǎn)控制程序.....................................................................................4第五章風(fēng)險(xiǎn)的類型.........................................................................................5第六章風(fēng)險(xiǎn)控制的措施..................................................................................6第七章風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)和檢查...........................................................................8第八章附則...................................................................................................9
第一章總則
第一條根據(jù)《證券法》、《證券投資基金法》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，以及公司相關(guān)管理制度，為加強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，確保公司規(guī)范經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展，有效防范和減少公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和基金資產(chǎn)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，特制訂本制度。
第二章風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)和原則
第二條公司風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：
�。ㄒ唬┎粩嗵岣呷w員工風(fēng)險(xiǎn)控制的意識，促進(jìn)公司風(fēng)控文化的形成；
�。ǘ┎粩嗵岣呓�(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，努力實(shí)現(xiàn)基金持有人利益最大化；
（三）建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和制度，保障公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)；
（四）維護(hù)基金持有人、公司、公司股東的合法權(quán)益，保證基金財(cái)產(chǎn)及公司財(cái)產(chǎn)的安全完整；
（五）維護(hù)公司信譽(yù)，保持公司的良好形象。第三條公司的風(fēng)險(xiǎn)控制遵循以下原則：
�。ㄒ唬┤嫘栽瓌t：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋到公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個部門和各個崗位，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；
�。ǘ┏掷m(xù)性原則：各基金運(yùn)營部門應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施持續(xù)控制，對業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的識別、評估，及時采取相應(yīng)的控制措施；
�。ㄈ⿲徤餍栽瓌t：內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司各項(xiàng)決策都要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)；
�。ㄋ模┆�(dú)立性原則：公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會、督察長和監(jiān)察稽核組等一套獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，各風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)和人員具有并保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對公司各部門風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行評價(jià)、監(jiān)督、檢查；
（五）相互制約原則：公司在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)上應(yīng)形成相互制約的機(jī)制，通過不同崗位之間的制衡減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；
（六）適時性原則：應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時對風(fēng)險(xiǎn)控制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；
�。ㄆ撸┓阑饓υ瓌t：公司基金投資業(yè)務(wù)和自有資金投資業(yè)務(wù)應(yīng)進(jìn)行隔離，投資決策、交易執(zhí)行和清算交割、基金會計(jì)和公司會計(jì)、基金投資和專戶理財(cái)?shù)戎匾獦I(yè)務(wù)崗位應(yīng)嚴(yán)格分離。對因業(yè)務(wù)需要知悉內(nèi)幕信息的人員，應(yīng)執(zhí)行嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序和監(jiān)督措施；
�。ò耍┏杀拘б嬖瓌t：公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的成本控制達(dá)到最佳的風(fēng)險(xiǎn)控制效果。
第三章風(fēng)險(xiǎn)控制體系
第四條風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系
公司應(yīng)根據(jù)股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)特征，將風(fēng)險(xiǎn)控制工作納入公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系之中。公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系共分為五個層次：董事會、董事會下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會、投資決策委員會、風(fēng)險(xiǎn)控制部、基金運(yùn)營部。
第五條各層級的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)董事會職責(zé)：
�。ㄒ唬⿲徸h批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會的基本制度，決定風(fēng)險(xiǎn)控制委員會的人員組成，聽取風(fēng)險(xiǎn)控制委員會的報(bào)告；
（二）審議單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的股權(quán)投資項(xiàng)目；
（三）決定公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；
（四）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán)。
董事會下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會，其職責(zé)包括：
�。ㄒ唬┙M織擬訂公司的風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度；
�。ǘ⿲喂P投資額超過公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的，應(yīng)當(dāng)提交董事會審批的股權(quán)投資事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性審核；
（三）監(jiān)督和評估風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會對董事會負(fù)責(zé)，向董事會報(bào)告。投資決策委員會職責(zé)：對單筆投資額不超過公司資產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權(quán)不超過被投資公司總股本的40%的股權(quán)投資項(xiàng)目的投資和退出作出決策。
風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司內(nèi)專職的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，其職責(zé)包括：
�。ㄒ唬┆�(dú)立于基金運(yùn)營部開展風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評價(jià)等工作；
（二）在項(xiàng)目決策過程中出具合規(guī)意見；
�。ㄈ⿲ν顿Y協(xié)議進(jìn)行審核；
�。ㄋ模┰诔霈F(xiàn)重大問題時及時向風(fēng)險(xiǎn)控制委員會報(bào)送相關(guān)專項(xiàng)報(bào)告。
基金運(yùn)營部職責(zé)：具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制�；疬\(yùn)營部負(fù)責(zé)人作為股權(quán)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織部門內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行工作，并負(fù)有及時報(bào)告、反饋項(xiàng)目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)問題的職責(zé)。一般情況下，項(xiàng)目組配備一名具有項(xiàng)目公司所屬行業(yè)相關(guān)背景的人員。第六條公司監(jiān)察稽核組應(yīng)配備專業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)管理人員，負(fù)責(zé)對基金投資過程中各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)所涉及的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，包括但不限于：市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、投資比例合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、個股或個券風(fēng)險(xiǎn)、交易對手風(fēng)險(xiǎn)等等。其主要職責(zé)是：
�。ㄒ唬└鶕�(jù)投資業(yè)務(wù)特點(diǎn)和需求，制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理和績效評估措施；
（二）發(fā)展數(shù)量化的投資風(fēng)險(xiǎn)與績效評估系統(tǒng)，確保對基金投資風(fēng)險(xiǎn)和基金投資績效進(jìn)行科學(xué)評估；
（三）定期向決策和管理層提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，如發(fā)現(xiàn)任何重大偏差，應(yīng)立即向管理層匯報(bào)；
（四）及時提供基金投資風(fēng)險(xiǎn)和績效數(shù)據(jù)，對績效進(jìn)行歸因分析從而對投資決策起輔助支持作用；
�。ㄎ澹┮罁�(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求對各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)課題進(jìn)行研究。
第四章風(fēng)險(xiǎn)控制程序
第七條風(fēng)險(xiǎn)控制程序由風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施、風(fēng)險(xiǎn)控制監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)控制完善和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告六個環(huán)節(jié)組成。
第八條風(fēng)險(xiǎn)識別指對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)的來源進(jìn)行辨別。第九條風(fēng)險(xiǎn)評估是制訂風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)，主要包括風(fēng)險(xiǎn)識別，即公司經(jīng)營層對經(jīng)營活動中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨別；風(fēng)險(xiǎn)分析，即分析風(fēng)險(xiǎn)來源及其表現(xiàn)形式；風(fēng)險(xiǎn)測定，即對風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性和發(fā)生的可能性以及其影響進(jìn)行測定。
第十條風(fēng)險(xiǎn)控制委員會應(yīng)當(dāng)定期或不定期對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。
第十一條風(fēng)險(xiǎn)控制委員會、投資決策委員會以及各基金運(yùn)營部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果制訂風(fēng)險(xiǎn)控制的策略，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同類型采取不同的控制措施。第十二條風(fēng)險(xiǎn)控制監(jiān)控是指對風(fēng)險(xiǎn)控制各環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。監(jiān)察稽核組應(yīng)對各部門風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)察和專項(xiàng)稽核，發(fā)現(xiàn)問題及時向總經(jīng)理和督察長報(bào)告。
第十三條公司應(yīng)定期對風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施及執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)，不斷提高防范和化解各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，不斷完善各項(xiàng)內(nèi)部控制措施，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平。第十四條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指基金運(yùn)營部、風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)職責(zé)范圍和報(bào)告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提交的與風(fēng)險(xiǎn)評估分析相關(guān)的報(bào)告。
第五章風(fēng)險(xiǎn)的類型
第十五條公司經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)可以劃分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、投資管理風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等。
第十六條戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指由于公司戰(zhàn)略失誤、戰(zhàn)略決策不恰當(dāng)、非預(yù)期的外部事務(wù)傷害、公司聲譽(yù)受到負(fù)面影響、不可抗力等導(dǎo)致公司失去競爭力并遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，是影響整個公司的發(fā)展戰(zhàn)略、核心競爭力和經(jīng)營效益的重要因素。第十七條投資管理風(fēng)險(xiǎn)是指在投資管理運(yùn)作過程中，由于利率變化、匯率變化、價(jià)格變化以及其他市場因素變化所引起的市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等未能獲得有效管理，致使投資策略失誤或決策不當(dāng)，導(dǎo)致投資受到重大損失的風(fēng)險(xiǎn)。第十八條運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)是指公司在運(yùn)營過程中，由于外部環(huán)境的復(fù)雜性、變動性以及相關(guān)主體對環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致的運(yùn)營失敗或使運(yùn)營活動達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的可能性及其損失。包括IT系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、市場營銷風(fēng)險(xiǎn)、員工道德風(fēng)險(xiǎn)、合同違約風(fēng)險(xiǎn)、公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)等。
第十九條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指公司經(jīng)營違反相關(guān)法律法規(guī)，或者基金投資違反法規(guī)及基金合同而造成損失的.風(fēng)險(xiǎn)。
第二十條政策風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且會影響項(xiàng)目公司的估值和退出方案的實(shí)施，從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目公司所屬行業(yè)的國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導(dǎo)致項(xiàng)目投資前后技術(shù)、市場、產(chǎn)品、客戶發(fā)生不利變化，并導(dǎo)致項(xiàng)目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成無法退出或虧損退出。
第六章風(fēng)險(xiǎn)控制的措施
第二十一條戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┕緫�(yīng)有清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和短、中期工作計(jì)劃。
�。ǘ┕镜慕�(jīng)營計(jì)劃、重大固有資產(chǎn)投資計(jì)劃、預(yù)決算等應(yīng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)，公司日常經(jīng)營中的重大決策應(yīng)有明確的決策和授權(quán)程序，應(yīng)保留討論、決策過程的記錄。
�。ㄈ┙�(jīng)營層、督察長應(yīng)定期向董事會報(bào)告影響公司發(fā)展的內(nèi)外部重大事項(xiàng)及應(yīng)對措施。
第二十二條投資管理風(fēng)險(xiǎn)的控制措施貫穿投資事前、事中和事后的整個過程，具體包括：
�。ㄒ唬┩顿Y決策委員會、投資總監(jiān)和基金經(jīng)理及其相應(yīng)受托人必須依據(jù)投資管理制度的規(guī)定，在相應(yīng)的授權(quán)范圍內(nèi)按照規(guī)定的決策程序進(jìn)行投資審查、決策，嚴(yán)禁個人決策、隨意決策或越權(quán)決策，最大限度地避免投資決策風(fēng)險(xiǎn)；
（二）投資決策委員會定期召開會議，研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和市場狀況，確定下一階段投資策略，制訂資產(chǎn)分配比例，控制基金市場風(fēng)險(xiǎn)；
�。ㄈ┗鸾�(jīng)理按照投資決策委員會討論決定的資產(chǎn)配置計(jì)劃，在權(quán)限范圍內(nèi)制訂基金投資組合方案并對其投資行為負(fù)責(zé)�；鸾�(jīng)理超越權(quán)限的操作必須事前經(jīng)投資總監(jiān)、投資決策委員會審批，避免由于基金經(jīng)理個人的失誤導(dǎo)致基金投資出現(xiàn)重大損失。
�。ㄋ模┲醒虢灰资覒�(yīng)建立門禁制度，禁止非交易室成員進(jìn)出中央交易室，切實(shí)保障交易執(zhí)行過程的獨(dú)立性、保密性；
�。ㄎ澹┏灰讍T以外任何人不得進(jìn)行交易，同時依據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)管理規(guī)定，對交易員的交易系統(tǒng)操作權(quán)限予以設(shè)定，避免交易員越權(quán)操作給基金投資帶來風(fēng)險(xiǎn)；每日的交易指令以及交易修改指令必須經(jīng)基金經(jīng)理確認(rèn)，防止交易員越權(quán)操作風(fēng)險(xiǎn)；
�。⿲Ψ聪蚪灰�、關(guān)聯(lián)交易等根據(jù)不同情況進(jìn)行嚴(yán)格的審批和禁止，對同向交易必須保證公平交易的原則；
�。ㄆ撸┧型顿Y行為必須通過專門的交易系統(tǒng)實(shí)施，系統(tǒng)中應(yīng)設(shè)置法規(guī)和基金合同規(guī)定的各項(xiàng)風(fēng)控參數(shù)，參數(shù)調(diào)整和變更應(yīng)由監(jiān)察稽核組實(shí)施；
�。ò耍⿲︺y行間債券交易等場外交易，必須對債券信用風(fēng)險(xiǎn)、交易對手風(fēng)險(xiǎn)、交易價(jià)格偏差進(jìn)行嚴(yán)格控制，必須密切關(guān)注貨幣基金各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；
（九）對外部研究機(jī)構(gòu)提供的信息，應(yīng)對其全面性、及時性、真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性進(jìn)行分析，避免虛假外部信息給基金投資帶來損失；
（十）實(shí)行嚴(yán)格的股票池管理和研究報(bào)告評價(jià)制度，保證研究工作質(zhì)量；
�。ㄊ唬┖诵墓善背睾椭攸c(diǎn)投資的股票應(yīng)建立嚴(yán)格的跟蹤和評級調(diào)整；
�。ㄊ┒ㄆ趯靖骰鸬耐顿Y風(fēng)格、投資績效和風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行分析和評估；
�。ㄊ┍O(jiān)察稽核組實(shí)施的合規(guī)性監(jiān)控貫穿始終，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時通知基金經(jīng)理和投資總監(jiān)，確保各種投資比例及投資范圍符合法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定。
第二十三條運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的控制：
（一）建立有效的內(nèi)部人才培養(yǎng)機(jī)制，通過良好的公司文化、薪酬與激勵機(jī)制以及員工職業(yè)規(guī)劃，留住和吸引優(yōu)秀人才；
�。ǘ┲匾贤诤炇鹎皯�(yīng)對對手方的背景、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、信用狀況作出全面評估；
�。ㄈ┽槍Ω黝悩I(yè)務(wù)制訂標(biāo)準(zhǔn)化的操作流程，并據(jù)此進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的處理、監(jiān)督和控制；
（四）建立科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責(zé)，重要崗位不得有人員的重疊。重要基金運(yùn)營部門和崗位進(jìn)行物理隔離；
�。ㄎ澹⿲Ω鞑僮鲉T的權(quán)限按崗位分工進(jìn)行設(shè)置，嚴(yán)禁跨權(quán)限操作，并對重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)設(shè)定雙人復(fù)核制度；
（六）明確各類業(yè)務(wù)匯報(bào)程序，確保業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，對于突發(fā)性的操作風(fēng)險(xiǎn)有完善的處置預(yù)案。
�。ㄆ撸┲匾獚徫缓蛿�(shù)據(jù)建立備份制度，并定期核查；
�。ò耍┙⒊墒斓漠a(chǎn)品設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)，制訂嚴(yán)格的產(chǎn)品設(shè)計(jì)流程，謹(jǐn)慎推出新產(chǎn)品；
�。ň牛┙⑼暾氖袌鲣N售體系，確定代銷機(jī)構(gòu)選擇標(biāo)準(zhǔn)；
�。ㄊ┘訌�(qiáng)客戶資料管理，禁止任何人泄露客戶信息資料；
�。ㄊ唬┲朴嗕N售人員行為守則，規(guī)范、約束一線的市場營銷人員的行為，樹立并保持公司在業(yè)界的優(yōu)良品牌和良好形象。
�。ㄊ┘訌�(qiáng)對員工的守法意識、職業(yè)道德的教育，加強(qiáng)員工行為監(jiān)控；第二十四條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制：
�。ㄒ唬└櫽嘘P(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的變動情況，對相關(guān)制度流程及時進(jìn)行相應(yīng)的修改，并對管理層進(jìn)行提示或培訓(xùn)；
�。ǘ┕緦ν馑炇鸬乃泻贤瑧�(yīng)經(jīng)監(jiān)察稽核組和督察長審核，重要合同需經(jīng)公司聘請的律師事務(wù)所審核，并由律師事務(wù)所出具法律意見；
（三）公司對外所簽署的任何合同均需由公司總經(jīng)理或授權(quán)代表簽章后生效。
第七章風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)和檢查
第二十五條為保證風(fēng)險(xiǎn)控制制度的持續(xù)性和有效性，公司應(yīng)制訂可行的風(fēng)險(xiǎn)控制制度的評價(jià)和檢查機(jī)制，以合理的控制成本保證風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)得到全面實(shí)現(xiàn)。第二十六條監(jiān)察稽核組定期檢查公司各部門的風(fēng)險(xiǎn)控制工作，出具定期報(bào)告、臨時報(bào)告或提示函，上報(bào)總經(jīng)理和督察長。
第二十七條風(fēng)險(xiǎn)控制委員會定期召開會議，聽取各基金運(yùn)營部門對上期風(fēng)險(xiǎn)控制工作總結(jié)及下階段風(fēng)險(xiǎn)控制工作計(jì)劃與建議。
第二十八條風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、督察長對內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況定期進(jìn)行檢查，并出具專項(xiàng)報(bào)告，上報(bào)董事會。
第八章附則
第二十九條公司可在遵守本制度規(guī)定的前提下，根據(jù)需要制定風(fēng)險(xiǎn)控制各項(xiàng)具體業(yè)務(wù)的管理辦法，由總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)。
第三十條本制度及其修訂經(jīng)公司董事會審議通過后生效。
第三十一條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行；本制度與新頒布的法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定相抵觸時，從其規(guī)定，并立即修訂本制度，報(bào)董事會審議通過。
第三十二條本制度由公司監(jiān)察稽核組負(fù)責(zé)解釋。
運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)控制制度2
第一章總則
第一條為了進(jìn)一步完善公司的公平交易管理，保證公司進(jìn)行投資運(yùn)作的不同投資組合得到公平對待，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《證券投資基金管理公司管理辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條公司應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)關(guān)于公平交易的相關(guān)規(guī)定，在投資管理活動中公平對待不同投資組合，嚴(yán)禁直接或者通過與第三方的交易安排在不同投資組合之間進(jìn)行利益輸送。本制度所稱投資組合包括公司自主備案產(chǎn)品和擔(dān)任投顧的產(chǎn)品，組合以開立具體的證券賬戶為標(biāo)準(zhǔn)，每一個單獨(dú)開立的證券賬戶，稱為一個投資組合。第三條本制度所稱公司的公平交易制度，其規(guī)范的范圍至少應(yīng)包括境內(nèi)上市股票、債券的一級市場申購、二級市場交易等投資管理活動，同時應(yīng)包括授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等投資管理活動相關(guān)的各個環(huán)節(jié)。
第四條公司應(yīng)合理設(shè)置內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)，在保證采用不投資策略的各投資組合投資決策相對獨(dú)立性的同時，確保其在獲得投資信息、投資建議和實(shí)施投資決策方面享有公平的機(jī)會。第五條公司應(yīng)建立科學(xué)的投資決策體系，加強(qiáng)交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，并通過工作制度、流程和技術(shù)手段保證公平交易原則的實(shí)現(xiàn)。同時，應(yīng)通過對投資交易行為的監(jiān)控、分析評估和信息披露來加強(qiáng)對公平交易過程和結(jié)果的監(jiān)督。
第二章投資決策的內(nèi)部控制
第六條公司應(yīng)不斷完善投資策略和投資決策流程，提高投資決策的科學(xué)性和客觀性，確保各投資組合享有公平的投資決策機(jī)會，建立公平交易的制度環(huán)境。
第七條公司應(yīng)建立客觀的研究方法和投資策略，任何投資分析和建議均應(yīng)有充分的事實(shí)和數(shù)據(jù)支持，避免主觀臆斷，嚴(yán)禁利用內(nèi)幕信息作為投資依據(jù)。
第八條公司應(yīng)根據(jù)上述研究方法建立全公司適用的投資對象備選庫和交易對手備選庫，制定明確的備選庫建立、維護(hù)程序。
第九條公司應(yīng)在備選庫的基礎(chǔ)上，根據(jù)不同投資組合的投資目標(biāo)、投資風(fēng)格、投資范圍和關(guān)聯(lián)交易限制等，建立不同投資組合的投資對象備選庫和交易對手備選庫，投資經(jīng)理在此基礎(chǔ)上根據(jù)投資授權(quán)構(gòu)建具體的投資組合。
第十條公司應(yīng)健全投資授權(quán)制度，明確投資決策委員會、投資總監(jiān)、投資經(jīng)理等各投資決策主體的職責(zé)和權(quán)限劃分，合理確定各投資經(jīng)理的投資權(quán)限。投資決策委員會和投資總監(jiān)等管理機(jī)構(gòu)和人員不得對投資經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)的投資活動進(jìn)行干預(yù)。投資經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)自主決策，超過投資權(quán)限的操作需要經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序。
第十一條公司應(yīng)建立投資組合投資信息的管理及保密制度，不同投資經(jīng)理之間的持倉和交易等重大非公開投資信息應(yīng)相互隔離。
第十二條公司應(yīng)建立系統(tǒng)的交易方法，即投資經(jīng)理應(yīng)根據(jù)投資組合的投資風(fēng)格和投資策略，制定客觀、完整的交易決策規(guī)則，并按照這些規(guī)則進(jìn)行交易決策，以保證各投資組合交易決策的客觀性和獨(dú)立性。
第三章交易執(zhí)行的內(nèi)部控制
第十三條公司應(yīng)將量化投資策略、交易算法和交易實(shí)施環(huán)節(jié)進(jìn)行綜合考量，建立和完善公平的交易分配制度，確保各投資組合享有公平的交易執(zhí)行機(jī)會。
第十四條對于交易所公開競價(jià)交易，公司應(yīng)執(zhí)行交易系統(tǒng)中的公平交易程序。對于由于特殊原因不能參與公平交易程序的交易指令，公司應(yīng)建立相應(yīng)的控制制度和流程。
第十五條公司應(yīng)完善銀行間市場交易、交易所大宗交易等非集中競價(jià)交易的交易分配制度，保證各投資組合獲得公平的交易機(jī)會。對于部分債券一級市場申購、非公開發(fā)行股票申購等以公司名義進(jìn)行的交易，各投資經(jīng)理應(yīng)在交易前獨(dú)立地確定各投資組合的交易價(jià)格和數(shù)量，公司應(yīng)按照價(jià)格優(yōu)先、比例分配的原則對交易結(jié)果進(jìn)行分配。如果由于特殊原因不能按照上述原則進(jìn)行分配的，公司應(yīng)建立相應(yīng)的控制制度和流程。
第四章行為監(jiān)控和分析評估
第十六條公司應(yīng)加強(qiáng)對投資交易行為的監(jiān)察稽核力度，建立有效的異常交易行為日常監(jiān)控和分析評估制度，并建立相關(guān)記錄制度，確保公平交易可稽核。
第十七條公司應(yīng)對非公開發(fā)行股票申購、以公司名義進(jìn)行的債券一級市場申購的申購方案和分配過程進(jìn)行審核和監(jiān)控，保證分配結(jié)果符合公平交易的原則。
第十八條公司應(yīng)根據(jù)市場公認(rèn)的第三方信息，對投資組合與交易對手之間議價(jià)交易的.交易價(jià)格公允性進(jìn)行審查。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對交易價(jià)格異常情況進(jìn)行合理性解釋。
第十九條公司應(yīng)對不同投資組合，尤其是同一位投資經(jīng)理管理的，采用相同量化投資策略的不同投資組合同日同向交易和反向交易的交易時機(jī)和交易價(jià)差進(jìn)行監(jiān)控，同時對不同投資組合臨近交易日的同向交易和反向交易的交易時機(jī)和交易價(jià)差進(jìn)行分析。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對異常交易情況進(jìn)行合理性解釋。
第二十條公司應(yīng)嚴(yán)格控制不同投資組合之間的同日反向交易，嚴(yán)格禁止可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的同日反向交易。確因投資組合的投資策略或流動性等需要而發(fā)生的同日反向交易，公司應(yīng)要求相關(guān)投資經(jīng)理提供決策依據(jù)，并留存記錄備查，但是完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行投資的組合等除外。
第二十一條公司應(yīng)對其他可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易行為進(jìn)行監(jiān)控，對于異常交易發(fā)生前后不同投資組合買賣該異常交易證券的情況進(jìn)行分析。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對異常交易情況進(jìn)行合理性解釋。
第五章報(bào)告、信息披露和外部監(jiān)督
第二十二條公司相關(guān)部門如果發(fā)現(xiàn)涉嫌違背公平交易原則的行為，應(yīng)及時向公司管理層匯報(bào)并采取相關(guān)控制和改進(jìn)措施。
第二十三條公司應(yīng)分別于每季度和每對公司管理的不同投資組合的整體收益率差異、分投資類別（股票、債券）的收益率差異進(jìn)行分析，對連續(xù)四個季度期間內(nèi)、不同時間窗下（如日內(nèi)、3日內(nèi)、5日內(nèi)）公司管理的不同投資組合同向交易的交易價(jià)差進(jìn)行分析，由投資經(jīng)理、投資總監(jiān)、公司監(jiān)事、總經(jīng)理簽署后，妥善保存分析報(bào)告?zhèn)洳椤?/p>
如果在上述分析期間內(nèi)，公司管理的所有投資組合同向交易價(jià)差出現(xiàn)異常情況，應(yīng)重新核查公司投資決策和交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，針對潛在問題完善公平交易制度，并對此做專項(xiàng)說明。妥善保留該說明，保留期限為10年。
第二十四條公司應(yīng)當(dāng)在各投資組合的定期報(bào)告中，至少披露以下事項(xiàng)：公司整體公平交易制度執(zhí)行情況；異常交易行為專項(xiàng)說明，其中，如果報(bào)告期內(nèi)所有投資組合參與的交易所公開競價(jià)同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當(dāng)日成交量的5%，應(yīng)說明該類交易的次數(shù)及原因。
在投資組合的報(bào)告中，公司還應(yīng)披露公平交易制度和控制方法，并在公司整體公平交易制度執(zhí)行情況中，對當(dāng)同向交易價(jià)差做專項(xiàng)分析。
第二十五條會計(jì)師事務(wù)所應(yīng)在公司內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告中，對公司公平交易制度的完善程度和執(zhí)行情況進(jìn)行評價(jià)。
第二十六條公司公平交易制度的完善程度是公司誠信水平和規(guī)范程度的重要標(biāo)志，監(jiān)管部門將以此作為公司日常監(jiān)管和做出行政許可的重要依據(jù)。公司應(yīng)采取一切措施，全力配合監(jiān)管部門對公司現(xiàn)場和非現(xiàn)場的公平交易審查。
第六章附則
第二十七條公司管理的投資組合參與衍生品投資、境外投資等，應(yīng)參照本制度制定相應(yīng)的公平交易管理制度。
第二十八條本制度自公布之日起施行。
從業(yè)人員買賣證券申報(bào)制度
第一章總則
第一條為規(guī)范公司員工個人證券投資（包括股票投資和證券投資基金投資）和股權(quán)投資行為，防止出現(xiàn)利益沖突，防止員工個人投資交易中的不正當(dāng)行為影響公司聲譽(yù)和業(yè)務(wù)活動開展或者對公司構(gòu)成重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，特制訂本制度。第二條本制度根據(jù)《證券法》、《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，以及公司相關(guān)管理制度制訂。
第三條本制度適用范圍為全體與公司建立正式勞動關(guān)系的員工，包括與公司簽訂正式勞動合同的員工及派遣制員工（以下統(tǒng)稱“員工”）。第四條本制度所規(guī)范的證券和股權(quán)投資行為包括：
�。ㄒ唬┕善蓖顿Y，包括上市公司股票及其衍生品（如期權(quán)、股指期貨）；
�。ǘ┳C券投資基金投資；
�。ㄈ┕蓹�(quán)投資指投資于未公開上市的公司行為，包括但不限于公司設(shè)立時的初始投資以及通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、贈與、繼承或增資等方式對公司進(jìn)行投資。第五條本制度中所指直系親屬，指的是員工的配偶、父母、子女。
第二章交易行為準(zhǔn)則第六條公司員工應(yīng)自覺遵守法律法規(guī)、相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和公司規(guī)章制度的要求，只能從事法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定允許的交易行為。不得利用內(nèi)幕信息及其他未公開信息違規(guī)進(jìn)行交易，不得直接或間接為其他任何機(jī)構(gòu)和個人進(jìn)行交易活動或做出投資決策，不得為他人提供交易信息或建議，不得利用職務(wù)便利為自己或他人謀取不當(dāng)利益，不得進(jìn)行任何形式的利益輸送。第七條公司員工應(yīng)堅(jiān)持勤勉、謹(jǐn)慎、盡責(zé)原則，誠實(shí)、公正地對待基金份額持有人，遵守基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，信守對基金份額持有人、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和公司做出的承諾，不得從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的行為，不得從事任何與履行工作職責(zé)有利益沖突的活動。
第八條員工進(jìn)行證券投資或股權(quán)投資應(yīng)該嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)和公司制度，并認(rèn)真履行有關(guān)信息披露、申報(bào)、處置義務(wù)。
第三章交易限制
第九條公司員工投資證券投資基金應(yīng)當(dāng)遵循公平、公開和公正的原則，防范利益沖突和利益輸送，應(yīng)當(dāng)樹立長期投資的理念，強(qiáng)化與基金份額持有人共享利益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的意識，公平對待公司管理的基金，不得為牟取短期利益從事?lián)p害其他基金份額持有人利益的行為。第十條公司員工持有一只基金份額的期限不得少于6個月，持有期不足6個月的，不得賣出、贖回或轉(zhuǎn)換為其他基金；公司高級管理人員持有公司管理的基金份額以及基金經(jīng)理持有本人管理的基金份額的期限不得少于1年。投資貨幣市場基金以及其他現(xiàn)金管理工具基金不受上述期限限制。員工多次投資同一基金的，應(yīng)根據(jù)先進(jìn)先出原則，分別計(jì)算單次投資基金份額的持有期限。
第十一條公司員工投資本公司所管理基金的，其投資行為所適用的認(rèn)（申）購、轉(zhuǎn)換或贖回費(fèi)率等應(yīng)按照基金合同、基金招募說明書、基金公告等規(guī)定執(zhí)行。
第十二條公司鼓勵員工、特別是高級管理人員、基金投資和研究部門負(fù)責(zé)人等購買本公司管理的基金產(chǎn)品或者基金經(jīng)理購買本人管理的基金產(chǎn)品，并鼓勵員工通過定期定額或者其他方式進(jìn)行長期投資。
第十三條員工進(jìn)行直接或間接的股權(quán)投資，應(yīng)事先報(bào)公司備案，并應(yīng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先和公司利益優(yōu)先的原則，避免利益沖突的情況。第十四條員工進(jìn)行股權(quán)投資的限制：
（一）不得投資于與公司有或者可能有重大業(yè)務(wù)關(guān)系、競爭關(guān)系或利益沖突的公司；
�。ǘ┎坏猛顿Y于從事證券投資、證券投資咨詢等與證券投資和交易有關(guān)業(yè)務(wù)的公司；
�。ㄈ┎坏迷谄渫顿Y的公司中兼職并領(lǐng)取薪酬；
�。ㄋ模┎坏眠M(jìn)行其它可能損害基金份額持有人利益和公司利益的股權(quán)投資；
�。ㄎ澹┎坏眠M(jìn)行無論在規(guī)模上還是性質(zhì)上會影響員工正常履行工作職責(zé)的股權(quán)投資。第十五條員工直接或間接持有的原未上市的股權(quán)投資轉(zhuǎn)為上市的，應(yīng)按下述流程進(jìn)行處置：
�。ㄒ唬┕竟芾淼幕鸹蛲顿Y組合參加該股權(quán)投資的詢價(jià)和投資的，持有該股權(quán)的員工應(yīng)本著避免利益沖突的原則，不得參加有關(guān)投資決策，并主動向公司提出回避；
�。ǘ┰摴蓹�(quán)投資可以公開交易的，員工應(yīng)在3個月內(nèi)賣出。
運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)控制制度3
第一章總則
第一條為加強(qiáng)公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的管理，提升運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的管控能力，根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制訂本辦法。
第二條運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)是公司經(jīng)營管理活動所固有的風(fēng)險(xiǎn)，公司將運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成內(nèi)容。公司各業(yè)務(wù)部門及其各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動、各支持部門及其各項(xiàng)業(yè)務(wù)支持活動，適用本辦法。
第三條本辦法所稱運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、信息技術(shù)系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。其中有關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)的管理要求，按照外部法律法規(guī)和公司合規(guī)管理的有關(guān)制度與規(guī)定執(zhí)行。
第四條本辦法所稱運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理，是指公司董事會、經(jīng)營管理層、相關(guān)部門及員工共同參與的，對公司經(jīng)營中的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確識別、審慎評估、動態(tài)監(jiān)控、及時報(bào)告和處置的全過程。
第五條公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是根據(jù)監(jiān)管要求和公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架下，通過有效的內(nèi)部制衡，逐步建立與公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效地識別、評估、監(jiān)測、控制、報(bào)告運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，從而保證業(yè)務(wù)正常、持續(xù)、穩(wěn)健地開展。
第六條公司建立與業(yè)務(wù)活動及經(jīng)營管理環(huán)境規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)的、有效的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理體系。運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下基本要素：
（一）董事會和高級管理層的有效監(jiān)控；
（二）完善的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序；
�。ㄈ┯行У倪\(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制；
�。ㄋ模┩陚涞墓芾硇畔⑾到y(tǒng)或采取相應(yīng)手段，支持運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制；
�。ㄎ澹┩晟频膬�(nèi)部控制和獨(dú)立的外部審計(jì)。
第二章組織體系與職責(zé)
第七條董事會是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，對公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審核批準(zhǔn)公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)偏好、政策等重大事項(xiàng)，持續(xù)關(guān)注運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)狀況并對運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第八條公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會在董事會的授權(quán)下，及時掌握和協(xié)調(diào)、指導(dǎo)公司經(jīng)營管理活動中的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
第九條公司經(jīng)營管理層在董事會授權(quán)范圍內(nèi)全面負(fù)責(zé)公司經(jīng)營層面的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理，負(fù)責(zé)制訂、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程，并定期向董事會提交運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)總體情況的報(bào)告；全面掌握公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，特別是各項(xiàng)重大的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)事件或項(xiàng)目；為運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)并配備適當(dāng)資源。
第十條公司首席風(fēng)險(xiǎn)官須充分了解運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，并及時向董事會及經(jīng)營管理層報(bào)告；對公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行質(zhì)詢和調(diào)查，并提出整改意見。第十一條合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理具體工作的組織和實(shí)施，具體職責(zé)包括：
�。ㄒ唬款^組織制訂、修訂和完善公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度、流程，以有效防范運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。
�。ǘ﹨f(xié)助相關(guān)業(yè)務(wù)及支持部門識別、評估、監(jiān)測、控制相應(yīng)業(yè)務(wù)條線或相關(guān)部門的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。
�。ㄈ┙⒐具\(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)事件的處理與問責(zé)機(jī)制，以及運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)損失的追究機(jī)制。
（四）定期/不定期對各業(yè)務(wù)及支持部門涉及運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理工作和事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)檢查、分析、評估并出具相應(yīng)意見和改進(jìn)要求。
�。ㄎ澹┍O(jiān)控公司層面各業(yè)務(wù)條線的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，根據(jù)監(jiān)管要求變化和業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r予以定期/不定期更新完善。
�。┒ㄆ诜治�、評估相關(guān)業(yè)務(wù)條線運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的管理情況，收集和報(bào)告公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)事件和損失數(shù)據(jù)。
第十二條公司各業(yè)務(wù)部門作為運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，承擔(dān)本部門運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任。部門負(fù)責(zé)人對相應(yīng)業(yè)務(wù)條線運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任，主要職責(zé)包括：
�。ㄒ唬┐_保公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程等得到遵守和貫徹執(zhí)行。
�。ǘ┙⒈緱l線識別、評估、計(jì)量、控制、監(jiān)測和報(bào)告運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的方法與程序，組織制訂本條線的業(yè)務(wù)制度、流程、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)控措施，報(bào)合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部審核同意后實(shí)施，并定期修訂完善。
（三）定期檢查、分析和評估本部門運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，及時對薄弱環(huán)節(jié)采取必要的糾正補(bǔ)救措施并通報(bào)相關(guān)內(nèi)控和支持部門；對內(nèi)控和支持部門所提示的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，及時組織落實(shí)整改與防范措施。
（四）對部門主辦的新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并制訂對應(yīng)的控制措施。
（五）收集和分析本部門運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)事件和損失數(shù)據(jù)，定期向合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部通報(bào)，并且應(yīng)當(dāng)及時報(bào)告重大運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)事件和損失數(shù)據(jù)。
�。┲朴啽静块T運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急預(yù)案和業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，并定期測試和演練，確保應(yīng)急預(yù)案和業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃的有效性。
�。ㄆ撸┕疽�(guī)定的其他職責(zé)。
第十三條公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門，應(yīng)在各自職責(zé)范圍內(nèi)分別做好財(cái)務(wù)管理、資金和流動性管理、交易管理和清算交收、信息技術(shù)安全、人力資源管理、后勤保障以及安全保衛(wèi)等方面的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專業(yè)特長的范圍內(nèi)為其他部門管理運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)提供資源和支持，以促進(jìn)公司整體的.運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理。
第十四條公司將運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)范疇，審計(jì)稽核部負(fù)責(zé)對運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理的充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立、客觀的審查和評價(jià)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)督促相關(guān)責(zé)任人及時整改，并跟蹤檢查整改措施的落實(shí)情況。
第三章運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)識別、控制和評估
第十五條
公司建立健全運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估和控制體系，全面涵蓋公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動。第十六條公司所面臨的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)主要來源于人員因素、內(nèi)部流程、信息技術(shù)系統(tǒng)缺陷以及外部事件等四大類別：
（一）人員因素，是指公司員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、沒有授權(quán)的行為。員工知識技能匱乏、核心員工流失以及違反用工法律法規(guī)等。
�。ǘ﹥�(nèi)部流程，是指公司制度業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行等因素。
�。ㄈ┬畔⒓夹g(shù)系統(tǒng)缺陷，是指信息技術(shù)系統(tǒng)設(shè)計(jì)和系統(tǒng)維護(hù)不完善導(dǎo)致不能正常提供全部、部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)或信息質(zhì)量低下、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)或開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，以及系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定性、兼容性、適宜性等問題。
�。ㄋ模┩獠渴录�，是指由于監(jiān)管規(guī)定發(fā)生變化、外部人員故意欺詐或非法洗錢以及自然災(zāi)害等外部突發(fā)事件而影響公司正常經(jīng)營活動或造成損失。
第十七條公司通過采取內(nèi)部自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法等多種手段，對公司業(yè)務(wù)過程中所面臨的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別與評估，并根據(jù)實(shí)際情況適時驗(yàn)證評估結(jié)果并調(diào)整評估程序。第十八條公司各部門應(yīng)根據(jù)外部法律法規(guī)以及公司制度的有關(guān)規(guī)定，對運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、有針對性、持續(xù)的識別和評估，自我評估結(jié)果應(yīng)當(dāng)留痕備查。
第十九條公司各部門應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)姆椒▽\(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。具體的方法包括：
�。ㄒ唬┰u估運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制
�。ǘ⿹p失事件的報(bào)告和數(shù)據(jù)收集；
（三）關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)測；
�。ㄋ模┬庐a(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評估；
�。ㄎ澹﹥�(nèi)部控制的測試和審查；
�。┻\(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告；
（七）其他有效管理運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的方法。
第二十條合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)指導(dǎo)公司各部門開展運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)識別和評估工作，并提供相應(yīng)的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢服務(wù)。
第二十一條公司各部門應(yīng)將發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失事件，按照要求及時報(bào)送合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部，合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部對運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)對運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總整理。
第二十二條合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部通過收集公司的歷史運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，結(jié)合外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)，探索采取合理的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評估，并進(jìn)行相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)分析和預(yù)警等動態(tài)管理措施。第二十三條當(dāng)出現(xiàn)以下情況時，公司各部門應(yīng)向合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告并提供有效的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)控制措施,合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部提供必要的支持與協(xié)助：
（一）新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)開發(fā)；
�。ǘ┬略O(shè)備和新系統(tǒng)應(yīng)用；
�。ㄈ┬畔⒓夹g(shù)系統(tǒng)的重大變更；
�。ㄋ模┲卮笫鹿省㈦U(xiǎn)情、案件、隱患發(fā)生時；
�。ㄎ澹┎块T業(yè)務(wù)流程發(fā)生較大變化時；
（六）組織機(jī)構(gòu)重大變革；
（七）關(guān)鍵崗位人員流動；
�。ò耍┩獠糠煞ㄒ�(guī)、監(jiān)管要求發(fā)生變化；
（九）外部金融相關(guān)行業(yè)發(fā)生運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)損失事件，公司可能面臨類似的風(fēng)險(xiǎn)時；
（十）其他可能引發(fā)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的情況。
第二十四條對已識別的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)評估結(jié)果，組織公司各部門提出相應(yīng)的控制措施，其控制措施種類包括但不限于以下內(nèi)容：
�。ㄒ唬┱叩闹朴喓透�；
（二）從業(yè)人員的資質(zhì)；
�。ㄈ┎幌嗳萋氊�(zé)分離；
（四）對文件資料的審查；
（五）復(fù)核與審批；
（六）抽查與檢查；
（七）內(nèi)部審計(jì)檢查；
（八）盤點(diǎn)與對賬；
（九）考核與問責(zé)；
（十）系統(tǒng)控制：包括權(quán)限設(shè)置、系統(tǒng)運(yùn)行規(guī)則的設(shè)置、系統(tǒng)自動計(jì)算和流轉(zhuǎn)以及系統(tǒng)自動制單等。
第二十五條公司應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部控制作為運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，相關(guān)的內(nèi)部控制措施至少應(yīng)當(dāng)包括：
�。ㄒ唬┎块T之間具有明確的職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離，以避免潛在的利益沖突；
（二）密切監(jiān)測遵守指定風(fēng)險(xiǎn)限額或權(quán)限的情況；
�。ㄈ⿲佑|和使用公司資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控；
�。ㄋ模﹩T工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn)；
（五）識別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品；
（六）定期對自營投資賬戶進(jìn)行復(fù)核和對賬；
�。ㄆ撸╆P(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計(jì)制度；
�。ò耍┲匾獚徫换蛎舾协h(huán)節(jié)員工八小時內(nèi)外行為規(guī)范；
�。ň牛┙⒖蛻艉凸締T工的投訴與舉報(bào)制度；
�。ㄊ┖弦�(guī)、風(fēng)控情況納入績效考核；
�。ㄊ唬╋L(fēng)險(xiǎn)事件查處和相應(yīng)的信息披露制度。
第四章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測
第二十六條公司各部門、分支機(jī)構(gòu)及合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部建立與公司業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理相適應(yīng)的關(guān)鍵運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，并對指標(biāo)進(jìn)行定期監(jiān)測。關(guān)鍵運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括但不限于失敗交易金額、核心員工流失率、客戶投訴次數(shù)、監(jiān)管處罰次數(shù)、錯誤和遺漏的頻率以及嚴(yán)重程度等。
第二十七條合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部組織各部門建立有效的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)損損失件收集機(jī)制,以統(tǒng)一的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、范圍、程序和方法，系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析與運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的數(shù)據(jù)和事件信息。
第二十八條公司各部門監(jiān)測各自業(yè)務(wù)層面的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，對于風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門在監(jiān)測工作中發(fā)現(xiàn)并下發(fā)的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測信息，相關(guān)部門應(yīng)就該監(jiān)測信息進(jìn)行及時處理并反饋，合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部對監(jiān)測信息的處理情況進(jìn)行跟蹤，監(jiān)測信息的處理過程應(yīng)有留痕。
第五章風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告
第二十九條公司各部門在經(jīng)營過程中發(fā)現(xiàn)任何運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)按規(guī)定定期、不定期向合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送，并確保上報(bào)內(nèi)容及時、準(zhǔn)確、完整。發(fā)現(xiàn)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超出限額或發(fā)生運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)事件的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時報(bào)告合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部、采取措施及時解決，并向首席風(fēng)險(xiǎn)官報(bào)告。
第三十條合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)報(bào)告公司整體運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)情況，對各業(yè)務(wù)條線的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，對發(fā)生的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行總結(jié)，提出處置建議，常規(guī)事件納入公司風(fēng)控日報(bào)、月報(bào)，報(bào)告經(jīng)營管理層。重大運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)編制專項(xiàng)報(bào)告報(bào)送公司管理層。
第六章附則
第三十一條本辦法由公司合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第三十二條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)控制制度4
目錄
第一章總則
第一條為充分保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，確保公司規(guī)范經(jīng)營、穩(wěn)健運(yùn)作，防止和減少各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，特制定本制度。
第二條本制度根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》等法律法規(guī)，以及《上海晟盟資產(chǎn)管理有限公司章程》和《上海晟盟資產(chǎn)管理有限公司內(nèi)部控制大綱》，結(jié)合通行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理慣例和公司實(shí)際情況而制定。
第三條風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展具有同等重要的地位，健全的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度是規(guī)范公司行為、有效防范風(fēng)險(xiǎn)的主要措施，也是衡量公司經(jīng)營管理水平的重要標(biāo)志。公司應(yīng)建立高效運(yùn)行、控制嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，制定科學(xué)合理、切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。
第二章風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)和原則
第四條公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)是，建立一個決策科學(xué)、運(yùn)營規(guī)范、管理高效和持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展的資產(chǎn)管理公司。具體目標(biāo)是：
（一）確保公司的經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格；
�。ǘ┙⑿兄行У娘L(fēng)險(xiǎn)控制體系，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動的健康運(yùn)行，確保基金與公司資產(chǎn)的安全、完整；
�。ㄈ┬纬煽茖W(xué)合理的決策、執(zhí)行及監(jiān)督機(jī)制，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，確�；鸱蓊~持有人利益最大化；
（四）保障公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施，維護(hù)公司的信譽(yù)和良好形象。
第五條公司風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
�。ㄒ唬┙∪栽瓌t。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)覆蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個部門或機(jī)構(gòu)和各級人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個經(jīng)營環(huán)節(jié)；
�。ǘ┯行栽瓌t。通過科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制手段和方法，建立合理的風(fēng)險(xiǎn)控制程序，確保風(fēng)險(xiǎn)控制制度的有效執(zhí)行；
�。ㄈ┆�(dú)立性原則。公司必須在精簡的基礎(chǔ)上設(shè)立能充分滿足公司風(fēng)險(xiǎn)控制需要的機(jī)構(gòu)、部門和崗位，并保持其相對獨(dú)立性；基金財(cái)產(chǎn)、公司固有財(cái)產(chǎn)和其他資產(chǎn)的管理和運(yùn)作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離；基金投資研究、決策、執(zhí)行、清算和評估等部門和崗位，應(yīng)當(dāng)在物理上和制度上適當(dāng)隔離；
�。ㄋ模┫嗷ブ萍s原則。內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置必須權(quán)責(zé)分明、相互牽制，并通過切實(shí)可行的相互制衡措施來消除風(fēng)險(xiǎn)控制中的盲點(diǎn)；
�。ㄎ澹┏杀拘б嬖瓌t。公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理辦法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，力爭以合理的控制成本達(dá)到最佳的風(fēng)險(xiǎn)控制效果。
第六條公司制定風(fēng)險(xiǎn)控制制度必須遵循以下原則：
�。ㄒ唬┖戏ê弦�(guī)原則。公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)、規(guī)章和各項(xiàng)政策；
�。ǘ┤嫘栽瓌t。風(fēng)險(xiǎn)控制制度必須涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)與崗位，不得留有制度上的空白和漏洞；
（三）審慎性原則。公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度的制訂要以審慎經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)；
�。ㄋ模┻m時性原則。風(fēng)險(xiǎn)控制制度的制定應(yīng)當(dāng)具有前瞻性，并且隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變進(jìn)行及時的修改和完善。
第三章風(fēng)險(xiǎn)控制的機(jī)構(gòu)設(shè)置
第七條公司建立董事會領(lǐng)導(dǎo)下的架構(gòu)清晰、控制有效、系統(tǒng)全面、切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。
第八條董事會負(fù)責(zé)公司整體風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制，審核、監(jiān)督公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度的有效執(zhí)行。
第九條董事會下設(shè)合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會。合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營管理與基金運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)控制及合法合規(guī)性進(jìn)行審議、監(jiān)督和檢查，其具體職責(zé)包括：
�。ㄒ唬⿲窘�(jīng)營管理和基金業(yè)務(wù)運(yùn)作的合法性、合規(guī)性進(jìn)行檢查和評估；
�。ǘ⿲撅L(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行評價(jià)；
�。ㄈ┎輸M公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略；
�。ㄋ模⿲撅L(fēng)險(xiǎn)管理制度的實(shí)施進(jìn)行檢查，評估公司風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。
第十條公司設(shè)負(fù)責(zé)風(fēng)控的合規(guī)風(fēng)控總監(jiān)，負(fù)責(zé)公司及其基金運(yùn)作的風(fēng)控工作。負(fù)責(zé)風(fēng)控的合規(guī)風(fēng)控總監(jiān)由董事會聘任，對董事會負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)風(fēng)控的合規(guī)風(fēng)控總監(jiān)履行下列職責(zé)監(jiān)督檢查公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況；
�。ㄒ唬┴�(fù)責(zé)風(fēng)控的合規(guī)風(fēng)控總監(jiān)可參加或者列席公司董事會以及公司業(yè)務(wù)、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)會議，有權(quán)調(diào)閱公司相關(guān)文件、檔案；
�。ǘ┒ㄆ诨蛘卟欢ㄆ谙蛉w董事報(bào)送工作報(bào)告，并在董事會及董事會下設(shè)的相關(guān)專門委員會定期會議上報(bào)告基金及公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況；
�。ㄈ⿲徍斯撅L(fēng)控制度，負(fù)責(zé)對基金運(yùn)作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行及遵規(guī)守法情況進(jìn)行監(jiān)察、稽核，每季應(yīng)獨(dú)立出具稽核報(bào)告，報(bào)送公司董事會；
（四）對公司推出新產(chǎn)品、開展新業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性問題提出意見；
（五）如發(fā)現(xiàn)基金及公司有違法違規(guī)行為、基金及公司存在重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或者隱患、負(fù)責(zé)風(fēng)控的合規(guī)風(fēng)控總監(jiān)依法認(rèn)為需要報(bào)告的其他情形以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形，應(yīng)當(dāng)及時向董事會和中國證監(jiān)會報(bào)告并應(yīng)當(dāng)密切跟蹤后續(xù)整改措施，并將處理情況向董事會和中國證監(jiān)會報(bào)告；
�。╆P(guān)注員工的合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)意識，促進(jìn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制水平的提高及合規(guī)文化的形成；
�。ㄆ撸┲笇�(dǎo)、督促公司妥善處理投資人的重大投訴，保護(hù)投資人的合法權(quán)益；
�。ò耍┌l(fā)現(xiàn)基金及公司運(yùn)作中存在問題時，應(yīng)當(dāng)及時告知總經(jīng)理和相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，提出處理意見和整改建議，并監(jiān)督整改措施的制定和落實(shí)；總經(jīng)理對存在問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，負(fù)責(zé)合規(guī)的合規(guī)風(fēng)控總監(jiān)應(yīng)當(dāng)向董事會和中國證監(jiān)會報(bào)告；
�。ㄊ⿲竞弦�(guī)風(fēng)控部進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，并有權(quán)要求其配合工作；
（十一）中國法律規(guī)定的其他職權(quán)。
第十一條公司下設(shè)投資決策委員會和風(fēng)險(xiǎn)控制委員會，負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營及基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究、評估和防控。
第十二條投資決策委員會由總經(jīng)理、基金經(jīng)理及其他相關(guān)人員等組成。投資決策委員會是公司基金管理的最高投資決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的重大投資決策和風(fēng)險(xiǎn)管理，主要職責(zé)包括：根據(jù)所管理的各個基金的具體情況，確定基金的投資目標(biāo)、投資原則和基金投資的資產(chǎn)配置比例或比例范圍。
第十三條風(fēng)險(xiǎn)控制委員會是負(fù)責(zé)協(xié)助總經(jīng)理統(tǒng)攬公司風(fēng)險(xiǎn)管理全局的議事機(jī)構(gòu)，由總經(jīng)理、負(fù)責(zé)風(fēng)控的合規(guī)風(fēng)控總監(jiān)及其他相關(guān)人員組成，總經(jīng)理任委員會主席。其主要職責(zé)包括：
�。ㄒ唬⿺M定公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策；
（二）審議公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度與風(fēng)險(xiǎn)管理流程；
（三）檢查、評價(jià)公司風(fēng)險(xiǎn)管理狀況；
�。ㄋ模楣窘�(jīng)營各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測、評估與防范提供意見及建議；
�。ㄎ澹榛疬\(yùn)作各環(huán)節(jié)及基金投資組合風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測、評估與防范提供意見及建議；
（六）定期對公司內(nèi)部控制體系的完備性和有效性進(jìn)行評估。第十四條公司各部門根據(jù)具體情況制定本部門的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制制度，加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)的控制，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。
第十五條公司設(shè)獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)控部，負(fù)責(zé)對公司的基金運(yùn)作、內(nèi)部管理、系統(tǒng)實(shí)施和合法合規(guī)情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督。在其職權(quán)范圍內(nèi)獨(dú)立履行檢查、評價(jià)、報(bào)告、建議職能，對負(fù)責(zé)風(fēng)控的合規(guī)風(fēng)控總監(jiān)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。其主要職責(zé)包括：
�。ㄒ唬⿲曳煞ㄒ�(guī)的變化進(jìn)行追蹤，對公司相關(guān)制度的修改
提供建議；
�。ǘz查評價(jià)公司規(guī)章制度制定情況；
�。ㄈ┍O(jiān)督檢查公司各部門遵守國家法律法規(guī)及公司規(guī)章制度情況；
�。ㄋ模⿲τ嘘P(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制的問題進(jìn)行專項(xiàng)檢查；（五）負(fù)責(zé)基金投資的實(shí)時監(jiān)控；
（六）負(fù)責(zé)基金信息披露的管理工作；
（七）調(diào)查公司內(nèi)部的違法、違規(guī)行為；
�。ò耍┨幚砉镜挠嘘P(guān)法務(wù)與審查事項(xiàng)；
（九）《公司章程》規(guī)定、董事會或總經(jīng)理授權(quán)的其他事宜。
第四章風(fēng)險(xiǎn)類型及控制措施
第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)類型
第十六條公司在業(yè)務(wù)開展和內(nèi)部管理中面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有四大類：業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其中：
�。ㄒ唬I(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：銷售風(fēng)險(xiǎn)、投資管理風(fēng)險(xiǎn)、后臺保障風(fēng)險(xiǎn)和第三方風(fēng)險(xiǎn)；
�。ǘ┤藛T風(fēng)險(xiǎn)主要包括：人力資源風(fēng)險(xiǎn)和員工道德風(fēng)險(xiǎn)；
�。ㄈ┓娠L(fēng)險(xiǎn)主要包括：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)和信息披露風(fēng)險(xiǎn)；
�。ㄋ模┴�(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)危機(jī)。
第二節(jié)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
一、基金銷售風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
第十七條基金銷售風(fēng)險(xiǎn)是指在基金產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品銷售的過程中，導(dǎo)致基金份額持有人或公司利益損失的可能性。主要包括：
（一）設(shè)計(jì)出來的新產(chǎn)品不適合市場或不具備投資的可行性；
�。ǘ┯捎谑袌鐾茝V不力及銷售渠道限制，導(dǎo)致基金募集達(dá)不到法定設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)或預(yù)定目標(biāo)；
（三）因客戶服務(wù)質(zhì)量問題而影響銷售工作或流失重要客戶；
（四）其它給基金份額持有人或公司造成損失的'基金銷售風(fēng)險(xiǎn)，巨額及連續(xù)巨額贖回。
第十八條基金銷售風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┬庐a(chǎn)品設(shè)計(jì)需進(jìn)行深入的調(diào)研，接受需求分析與投資可
行性分析的雙重檢驗(yàn)；
�。ǘ┙⒇S富的銷售渠道體系和有效的市場推廣體系；
（三）選擇實(shí)力雄厚的代銷機(jī)構(gòu)，對重點(diǎn)客戶實(shí)行個性化服務(wù)，防止流失；
（四）確保基金信息披露和基金招募說明書反映基金的特性，并確保基金運(yùn)作實(shí)際情況與披露的信息相一致。
第十九條基金贖回風(fēng)險(xiǎn)控制措施及處理程序：
�。ㄒ唬┗疒H回風(fēng)險(xiǎn)的控制措施
1.基金成立初期，可以按照基金合同和招募說明書規(guī)定在一定的期限內(nèi)只接受申購，不辦理贖回，但不得超過3個月；
�。ǘ┗疬B續(xù)巨額贖回風(fēng)險(xiǎn)的控制措施
如果出現(xiàn)連續(xù)的巨額贖回，基金管理人可按基金合同及招募說明書的規(guī)定，暫停接受贖回申請，已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付，但延緩期限不得超過20個工作日，并應(yīng)在指定的媒體上進(jìn)行公告。除以上措施外，應(yīng)采取如下控制措施：
1.建立投資組合流動性指標(biāo)，其中組合變現(xiàn)能力是最重要的指標(biāo)。投資經(jīng)理在決定投資組合之前就必須對組合的流動性指標(biāo)進(jìn)行考量，根據(jù)對市場的判斷，合理分布組合的流動性區(qū)間。在日常投資活動中，基金經(jīng)理每日需根據(jù)市場變化，重新評估投資組合的流動性；如遇特殊情況，必須實(shí)時評估；
2.設(shè)立組合流動性指標(biāo)的預(yù)警體系，保持密切跟蹤。流動性指標(biāo)進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域，必須進(jìn)行強(qiáng)制調(diào)整；
3.根據(jù)基金合同，保持相應(yīng)的現(xiàn)金比例；基金經(jīng)理對市場情況
及申購、贖回情況實(shí)時進(jìn)行控制，對市場情況及申購、贖回情況進(jìn)行預(yù)測，并根據(jù)預(yù)測情況，對投資組合中的現(xiàn)金比例進(jìn)行必要的調(diào)整；
4.基金經(jīng)理應(yīng)和公司基金銷售部門保持密切聯(lián)系，定期、不定期地對投資者行為模式、趨向進(jìn)行研究，并據(jù)此提早做出必要的組合調(diào)整；
5.加強(qiáng)與投資者特別是機(jī)構(gòu)投資者的溝通，進(jìn)行投資者風(fēng)險(xiǎn)教育，幫助其樹立理性投資理念。
�。ㄈ┚揞~贖回風(fēng)險(xiǎn)的處理程序
當(dāng)出現(xiàn)以上巨額贖回及連續(xù)巨額贖回風(fēng)險(xiǎn)時，應(yīng)按以下程序處理：
1.運(yùn)營部門于每天清算結(jié)束后發(fā)現(xiàn)贖回申請構(gòu)成巨額贖回或發(fā)生連續(xù)巨額贖回的，應(yīng)立即通報(bào)基金經(jīng)理、總經(jīng)理和負(fù)責(zé)風(fēng)控的副總經(jīng)理；
2.總經(jīng)理應(yīng)立即召集專項(xiàng)會議，討論應(yīng)對及后續(xù)措施，決定是否暫停辦理贖回，延遲支付的日期，信息披露的方式和內(nèi)容，是否需要作融資安排等；
3.必要時公司需立即召開投資決策委員會會議，對現(xiàn)有倉位、投資組合和現(xiàn)金量的調(diào)整形成決議，并由基金經(jīng)理執(zhí)行。
二、投資管理風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
第二十條投資管理風(fēng)險(xiǎn)是指公司在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資的過程中面臨的各種可能導(dǎo)致基金投資失敗的風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：
�。ㄒ唬┭芯匡L(fēng)險(xiǎn)：由于對宏觀經(jīng)濟(jì)與政策走向、證券市場供求與市場波動、行業(yè)與公司基本面等的研究工作方面的不足，不能正確
發(fā)現(xiàn)機(jī)會與揭示風(fēng)險(xiǎn)；
�。ǘQ策風(fēng)險(xiǎn)：由于投資決策失誤，造成資產(chǎn)配置、行業(yè)配置及個股選擇不當(dāng)；
（三）執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)：由于投資指令不明晰或交易操作失誤導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失；
�。ㄋ模┝鲃有燥L(fēng)險(xiǎn)：因流動性原因，基金資產(chǎn)不能迅速變現(xiàn)，或難以在合理的時間內(nèi)以公允價(jià)格變現(xiàn)而引起資產(chǎn)損失或交易成本的不確定性。
第二十一條投資管理風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┏浞种匾暫妥龊猛顿Y研究的人員配備、資源投入與管理工作，確保投資研究的質(zhì)量與覆蓋面；
�。ǘ┰O(shè)立高效的投資決策程序，形成科學(xué)合理的決策機(jī)制和控制措施；
（三）設(shè)立高效的投資管理技術(shù)平臺，建立投資指令的業(yè)務(wù)復(fù)核制度，制定嚴(yán)格的交易制度，明確交易執(zhí)行流程和交易權(quán)限；
�。ㄋ模┙⒑侠淼牧鲃有员O(jiān)控指標(biāo)體系與申購贖回管理體系，加強(qiáng)對證券市場各類投資品種流動性的研究。
三、后臺保障風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
第二十二條后臺保障風(fēng)險(xiǎn)是指公司業(yè)務(wù)支持部門未能提供強(qiáng)有力的支持而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：
�。ㄒ唬┘夹g(shù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：硬件故障風(fēng)險(xiǎn)、軟件崩潰風(fēng)險(xiǎn)、通訊線路中斷風(fēng)險(xiǎn)、病毒和黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)、數(shù)據(jù)的丟失和泄密及數(shù)據(jù)處理重大錯誤風(fēng)險(xiǎn)；
�。ǘ┳缘怯涳L(fēng)險(xiǎn)：沒有制定嚴(yán)格的注冊登記業(yè)務(wù)制度和操作流程、注冊登記數(shù)據(jù)的處理與傳送不準(zhǔn)確或不及時、交易申請確認(rèn)未經(jīng)雙人操作及雙人復(fù)核、沒有保存完整的申請與確認(rèn)的明細(xì)與匯總、沒有保存完整的操作日志；
（三）基金清算風(fēng)險(xiǎn)：沒有制定嚴(yán)格的基金清算業(yè)務(wù)制度和操作流程、沒有對不同基金實(shí)行嚴(yán)格的分帳管理、沒有準(zhǔn)確和及時地進(jìn)行資金劃撥與賬務(wù)核對、沒有正確審核及處理和記錄場外業(yè)務(wù)、沒有與托管行及時核對清算數(shù)據(jù)、沒有準(zhǔn)確和及時地按規(guī)定編報(bào)會計(jì)信息、沒有保存完整的基金會計(jì)檔案資料。
第二十三條后臺保障風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要包括：
（一）做好核心部件的配置與關(guān)鍵設(shè)備的備份；
�。ǘ┒ㄆ诰S護(hù)電腦系統(tǒng)，做好相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的備份工作；
（三）重要的通信線路的雙重備份或多重備份；
�。ㄋ模┲贫ㄎC(jī)處理機(jī)制和災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃等有關(guān)應(yīng)對技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施；
�。ㄎ澹┲贫▏�(yán)格的業(yè)務(wù)制度和業(yè)務(wù)操作流程；
�。┘皶r進(jìn)行相關(guān)清算、交割作業(yè)和對賬作業(yè)；
�。ㄆ撸┎捎脤Ｓ玫呢�(cái)務(wù)核算與估值軟件等系統(tǒng)進(jìn)行清算處理，盡量減少清算風(fēng)險(xiǎn)；
�。ò耍┘訌�(qiáng)對操作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與紀(jì)律教育；
�。ň牛┖弦�(guī)風(fēng)控部及有關(guān)部門對各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度和流程的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)的檢查與監(jiān)督。
四、第三方風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
第二十四條第三方風(fēng)險(xiǎn)是指公司所管理基金的托管人、注冊登記機(jī)構(gòu)、代銷機(jī)構(gòu)等由于不能履行合同或其他事先的約定，而導(dǎo)致基金份額持有人或公司利益損失的可能。
第二十五條第三方風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要包括：制定相關(guān)的選擇和監(jiān)控制度并嚴(yán)格執(zhí)行，簽定的各類合同中設(shè)置充分的保障與賠償條款；委托中介機(jī)構(gòu)對托管人等第三方進(jìn)行審計(jì)并提供相關(guān)報(bào)告，以了解第三方及合同執(zhí)行的有關(guān)情況，從而降低和減少第三方風(fēng)險(xiǎn)。
第三節(jié)人員風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
一、人力資源風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
第二十六條人力資源風(fēng)險(xiǎn)是指在公司人力資源管理的過程中，存在致使基金份額持有人或公司利益遭受損失的可能。主要包括：
�。ㄒ唬┲饕獦I(yè)務(wù)人員的素質(zhì)不符合相應(yīng)崗位的要求；
�。ǘ┕娟P(guān)鍵崗位業(yè)務(wù)人員大量流失；
�。ㄈ﹩T工工作缺乏熱情，積極性不高；
（四）其它給基金份額持有人或公司造成重大損失的人力資源風(fēng)險(xiǎn)。
第二十七條人力資源風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┙⒑侠淼倪x拔考核機(jī)制；
�。ǘ┌褌�人的獎勵、晉升機(jī)會與工作表現(xiàn)掛鉤；
�。ㄈ┙梃b國內(nèi)外基金公司的經(jīng)驗(yàn)，建立激勵和約束相容機(jī)制。
二、員工道德風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
第二十八條員工道德風(fēng)險(xiǎn)是指公司員工個人違反法律法規(guī)
或公司有關(guān)規(guī)定，致使基金份額持有人或公司利益遭受損失的可能。主要包括：
（一）泄露公司的重大秘密；
�。ǘ┫嗷ス唇Y(jié)或與第三方串通，嚴(yán)重?fù)p害基金份額持有人的利益和公司利益；
�。ㄈ├霉拘畔⒒蚱渌憷麠l件為自己或他人謀取私利，損害公司利益；
�。ㄋ模┢渌o基金份額持有人或公司造成損失的道德風(fēng)險(xiǎn)行為。第二十九條員工道德風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┕_招聘，嚴(yán)格篩選人才，不僅要考慮員工的專業(yè)技能，更要重視其道德素養(yǎng)和履歷記錄；
�。ǘ⿲T工進(jìn)行法律法規(guī)、公司制度、業(yè)務(wù)操作流程等方面的專門培訓(xùn)；
�。ㄈ┘訌�(qiáng)員工自律，并簽定相關(guān)的自律承諾書；
�。ㄋ模┙�(yán)明的工作紀(jì)律，嚴(yán)懲違法違規(guī)、謀取私利的行為。
第四節(jié)法律風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
第三十條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指在公司經(jīng)營與基金運(yùn)作過程中，違反國家有關(guān)法律法規(guī)及基金合同與公司規(guī)章制度等的有關(guān)規(guī)定，給基金份額持有人或公司造成損失的可能。主要包括：
�。ㄒ唬⿲τ嘘P(guān)基金或公司運(yùn)營的法律法規(guī)缺乏了解或疏忽，給公司造成損失；
�。ǘ┕疽�(guī)章制度沒有及時隨著法律法規(guī)的變化而進(jìn)行調(diào)整；
（三）基金投資過程中違反國家法律法規(guī)及基金合同與公司規(guī)章制度；
�。ㄋ模┗馉I銷過程中違反國家法律法規(guī)及基金合同與公司規(guī)章制度；
�。ㄎ澹┕竞弦�(guī)部門未能有效監(jiān)督公司合法、合規(guī)執(zhí)行情況；
�。┢渌o基金份額持有人或公司造成重大損失的違法、違規(guī)行為。
第三十一條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要包括：
（一）公司合規(guī)部門負(fù)責(zé)及時了解和掌握國家有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管部門政策的變化，及時向公司傳達(dá)上述信息，并依據(jù)上述信息對公司相關(guān)制度提出調(diào)整和修訂意見；
（二）定期聘請專業(yè)法律人士對基金運(yùn)作中可能出現(xiàn)的法律漏洞進(jìn)行檢查，提供專業(yè)意見，并對員工灌輸最新的相關(guān)法律知識；
（三）建立順暢的信息反饋匯報(bào)制度，建立嚴(yán)密的監(jiān)督機(jī)制，制定明確的工作規(guī)程及標(biāo)準(zhǔn)。
二、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
第三十二條關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)是指基金公司與其股東和關(guān)聯(lián)方之間的不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易行為對基金份額持有人利益的可能侵害。主要包括：
�。ㄒ唬┗疬`反規(guī)定投資于關(guān)聯(lián)人發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
�。ǘ┻\(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)配合關(guān)聯(lián)人的證券投資；
�。ㄈ┕室饩S持或者抬高關(guān)聯(lián)人所承銷證券的價(jià)格；
（四）公司向股東及其關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔(dān)保；
�。ㄎ澹┢渌o基金份額持有人或公司造成重大損失的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。
第三十三條關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)的主要控制措施包括：
�。ㄒ唬┙⒁�(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)，股東會、董事會、經(jīng)營層職責(zé)明晰、各司其職；
（二）充分發(fā)揮負(fù)責(zé)合規(guī)的副總經(jīng)理、合規(guī)部通過合規(guī)審查功能實(shí)現(xiàn)的獨(dú)立監(jiān)察稽核作用；
�。ㄈ┏浞职l(fā)揮董事會及其合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的審核與監(jiān)督作用；
�。ㄋ模┏浞职l(fā)揮獨(dú)立董事的作用，公司及基金投資運(yùn)作中的重大關(guān)聯(lián)交易必須經(jīng)2/3以上獨(dú)立董事通過；
�。ㄎ澹┲贫ㄓ嘘P(guān)關(guān)聯(lián)交易的管理制度，明確關(guān)聯(lián)交易的申請、審批和監(jiān)督程序。
三、信息披露及控制措施
第三十四條信息披露風(fēng)險(xiǎn)是指在基金或公司對外信息披露的過程中，存在造成基金份額持有人或公司損失的可能。主要包括：
（一）披露的信息不真實(shí)、不準(zhǔn)確，誤導(dǎo)投資者；
�。ǘ┡兜男畔⒉煌暾裕嬖谥卮筮z漏或故意隱瞞；
�。ㄈ┡兜男畔⒉患皶r，未按照法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定期限辦理；
（四）信息披露文件的內(nèi)容與格式、方式與程序不符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定；
�。ㄎ澹┢渌o基金份額持有人或公司造成重大損失的信息披露風(fēng)險(xiǎn)。
第三十五條信息披露風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要包括：
（一）建立健全公司信息披露管理制度與工作流程；
�。ǘ┲付▽Ｈ素�(fù)責(zé)公司的信息披露，并將具體任務(wù)分解到部門；
�。ㄈ┘訌�(qiáng)公司信息披露的監(jiān)督與審查。
第五節(jié)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
一、財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
第三十六條財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)是指由于公司財(cái)務(wù)管理的制度缺陷或操作不規(guī)范等原因造成基金份額持有人或公司損失的可能。主要包括：
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)管理制度不健全；
�。ǘ┕矩�(cái)務(wù)和基金財(cái)務(wù)沒有嚴(yán)格分離；
（三）收入、費(fèi)用等沒有準(zhǔn)確、及時確認(rèn)和入賬；
�。ㄋ模]有按規(guī)定定期盤點(diǎn)現(xiàn)金，做到賬實(shí)相符；
�。ㄎ澹┕竟逃匈Y金的運(yùn)用不符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定；
（六）會計(jì)報(bào)表編制不正確或不及時；
�。ㄆ撸┪窗匆�(guī)定妥善管理和保存會計(jì)檔案資料。
第三十七條財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┙�(yán)格的財(cái)務(wù)管理制度，切實(shí)做到責(zé)任到人；
�。ǘ﹪�(yán)格區(qū)分公司財(cái)務(wù)會計(jì)和基金財(cái)務(wù)會計(jì)；
（三）嚴(yán)格公司固有資金運(yùn)用的管理；
�。ㄋ模┴�(cái)務(wù)部實(shí)行雙人復(fù)核，定期核賬；
�。ㄎ澹┲贫ㄍ晟频臅�(jì)檔案，保管密押、業(yè)務(wù)用章、空白支票等重要憑證。
二、財(cái)務(wù)危機(jī)及控制措施
第三十八條財(cái)務(wù)危機(jī)是指因公司經(jīng)營長期不景氣、重大經(jīng)營失誤或其他重大財(cái)務(wù)損失，造成公司經(jīng)營嚴(yán)重困難。
第三十九條財(cái)務(wù)危機(jī)的控制措施主要包括：制定切實(shí)可行的經(jīng)營計(jì)劃與經(jīng)營策略，加強(qiáng)經(jīng)營決策的科學(xué)性，做好必要的重大災(zāi)難防范與保護(hù)應(yīng)對工作。
第五章風(fēng)險(xiǎn)控制的制度
第四十條風(fēng)險(xiǎn)控制主要體現(xiàn)為制度、組織、流程等方面的相互約束和控制，風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)體現(xiàn)在管理公司的各個環(huán)節(jié)、各個部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)中。公司各部門之間應(yīng)形成相互核對、相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。
第四十一條風(fēng)險(xiǎn)控制制度包括：業(yè)務(wù)授權(quán)制度、崗位分離制度、空間分離制度、作業(yè)流程制度、集中交易制度、信息披露制度、資料保全制度、內(nèi)部會計(jì)控制、內(nèi)部信息控制與保密制度、報(bào)告與反饋制度和獨(dú)立的監(jiān)察稽核制度等。
第四十二條業(yè)務(wù)授權(quán)制度是指股東會、董事會、監(jiān)事會必須充分履行各自的職權(quán)，健全公司逐級授權(quán)制度，確保公司各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；公司各業(yè)務(wù)部門、各級分支機(jī)構(gòu)在其規(guī)定的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、人事等授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的經(jīng)營管理職能；各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理程序必須遵從管理層制定的操作規(guī)程，經(jīng)辦人員的每一項(xiàng)工作必須是在業(yè)務(wù)授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行；公司授權(quán)要適當(dāng)，對已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評價(jià)和反饋機(jī)制，對已不適用的授權(quán)應(yīng)及時修改或取消授權(quán)。
第四十三條崗位分離制度是為保證各部門的相對獨(dú)立性而建立的崗位制度。公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置應(yīng)根據(jù)不同工作的特點(diǎn)和人員要求，合理劃分崗位，建立崗位責(zé)任制；嚴(yán)禁工作人員無故串崗；屬于單人、單崗處理的業(yè)務(wù)，必須有相應(yīng)的后續(xù)監(jiān)督機(jī)制。
第四十四條空間隔離制度是指為充分保證信息的隔離和保密，公司必須建立防火墻以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)有形隔離的制度。對于不同工作區(qū)劃分不同的保密級別；投資部和交易室在空間上應(yīng)該獨(dú)立；強(qiáng)調(diào)集中交
易和基金清算的一級保密性，并相應(yīng)建立安全保障設(shè)施。
第四十五條作業(yè)流程制度是指為保證公司各部門內(nèi)部和部門之間的運(yùn)作效率，各部門制定詳細(xì)、合理的業(yè)務(wù)流程的制度。各部門應(yīng)本著可操作性的原則，制定本部門標(biāo)準(zhǔn)化的作業(yè)流程；作業(yè)流程是本部門工作的操作指導(dǎo)，各部門員工必須嚴(yán)格遵守；工作流程應(yīng)置于公司的監(jiān)察稽核之下，隨時接受監(jiān)察稽核人員的檢查。
第四十六條集中交易制度是指公司建立集中交易室，所有基金投資必須在交易室集中完成的制度。公司應(yīng)完善集中交易室相關(guān)的安全設(shè)施，設(shè)立錄音電話，并保留記錄五年，充分保障集中交易室的安全性和保密性。
第四十七條信息披露制度是指公司嚴(yán)格按照中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定進(jìn)行規(guī)范的信息披露的制度。信息披露由合規(guī)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按照《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》、基金合同和公司有關(guān)信息披露的管理辦法進(jìn)行管理。
第四十八條資料保全制度是指保證公司的信息資料管理真實(shí)、全面、及時的系統(tǒng)和制度。公司各部門應(yīng)對本部門的信息資料進(jìn)行管理，建立完整的業(yè)務(wù)資料與統(tǒng)計(jì)檔案并妥善保管。
第四十九條內(nèi)部會計(jì)控制是指能夠保證交易記錄正確、會計(jì)信息真實(shí)、完整、反映及時的系統(tǒng)和制度。內(nèi)部會計(jì)控制包括基本的控制制度和科學(xué)的估值方法。具體控制制度包括復(fù)核制度、憑證制度、賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系。強(qiáng)化會計(jì)工作的監(jiān)督保障作用，具體應(yīng)做到：
�。ㄒ唬┗饡�(jì)與公司會計(jì)必須嚴(yán)格分開。
（二）每個基金應(yīng)分別設(shè)立不同的獨(dú)立賬戶進(jìn)行單獨(dú)核算。
（三）會計(jì)記錄、賬務(wù)處理和經(jīng)營成果核算要完全獨(dú)立。
�。ㄋ模┡c托管銀行間的業(yè)務(wù)往來應(yīng)嚴(yán)格按托管協(xié)議進(jìn)行，分清權(quán)責(zé)，協(xié)調(diào)合作，互相監(jiān)督。
第五十條內(nèi)部信息控制與保密制度是指公司不宜在非適當(dāng)場合公開的資料及信息必須嚴(yán)格對外界或?qū)緝?nèi)部保密的制度。內(nèi)部信息控制與保密制度應(yīng)貫穿于風(fēng)險(xiǎn)控制制度之中。保密對象包括：基金投資計(jì)劃、基金登記過戶資料、交易統(tǒng)計(jì)資料、公司的研究成果、公司財(cái)務(wù)狀況和公司自行開發(fā)的信息系統(tǒng)等資料、信息。公司內(nèi)部信息應(yīng)根據(jù)對象不同，設(shè)定不同的密級程度。保密工作的實(shí)施應(yīng)結(jié)合員工教育、信息披露工作、有形隔離、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安裝和安全保障設(shè)施建設(shè)等工作同時進(jìn)行，并相互配合。
第五十一條報(bào)告制度是指公司各部門定期將業(yè)務(wù)執(zhí)行情況和風(fēng)險(xiǎn)控制情況向主管領(lǐng)導(dǎo)或風(fēng)險(xiǎn)控制部門報(bào)告的制度。為了及時掌握公司各部門業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制情況，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，公司內(nèi)部必須建立道路通暢的報(bào)告系統(tǒng)。公司各部門應(yīng)按照公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)建立各自獨(dú)立的報(bào)告系統(tǒng)，對業(yè)務(wù)執(zhí)行結(jié)果、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患及時報(bào)告。此外，為了防止因部門之間業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)不及時而造成的風(fēng)險(xiǎn)，公司各業(yè)務(wù)相關(guān)部門還應(yīng)就業(yè)務(wù)配合與支持情況制定信息反饋制度，在公司內(nèi)部形成明晰的反饋路線和高效的反饋機(jī)制。
第五十二條監(jiān)察稽核制度是指監(jiān)察稽核人員對公司各業(yè)務(wù)部門工作進(jìn)行稽核檢查，并保證監(jiān)察稽核的獨(dú)立性和客觀性的系統(tǒng)和制度。具體包括：
（一）建立不同層次的監(jiān)察稽核體系，各層次依據(jù)各自的授權(quán)范圍實(shí)施監(jiān)察稽核工作；
�。ǘ⿵�(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)察稽核職能，從公司不同角度對公司不同層面進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督，檢查公司各部門執(zhí)行內(nèi)部管理制度的情況，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動有效運(yùn)行；
（三）風(fēng)險(xiǎn)控制制度和公司各部門作業(yè)流程的合規(guī)性與有效性的檢查、監(jiān)督、評價(jià)及建議；
�。ㄋ模┤魏尾块T和人員不得拒絕、阻撓、破壞內(nèi)部監(jiān)督工作。
第六章風(fēng)險(xiǎn)控制制度的保障和評價(jià)
第五十三條為保障風(fēng)險(xiǎn)控制制度的持續(xù)性和有效性，公司內(nèi)部必須形成良好的控制環(huán)境，建立持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)控制檢驗(yàn)制度和獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告制度。
第五十四條控制環(huán)境是與風(fēng)險(xiǎn)控制制度相關(guān)的各種因素相互作用的綜合效果及其對業(yè)務(wù)、員工的影響。良好的控制環(huán)境可為其他風(fēng)險(xiǎn)控制制度要素提供規(guī)則和架構(gòu)，主要包括各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的牽制力，公司管理層、員工對風(fēng)險(xiǎn)控制制度的重視程度。公司致力于從公司文化、組織結(jié)構(gòu)、管理制度等方面營造良好的控制環(huán)境。
第五十五條公司致力于營造一個濃厚的風(fēng)險(xiǎn)文化氛圍，使得風(fēng)險(xiǎn)控制意識能在公司內(nèi)部廣泛分享，并能擴(kuò)展到公司所有員工，確保內(nèi)控機(jī)制的建立、完善和各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行。
第五十六條風(fēng)險(xiǎn)控制檢驗(yàn)制度是公司根據(jù)市場環(huán)境、金融工具、技術(shù)應(yīng)用、法律法規(guī)的變化和發(fā)展情況，不斷測試和調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制制度，以確保風(fēng)險(xiǎn)控制制度持續(xù)運(yùn)作并充分有效的制度。
第五十七條風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告制度是指合規(guī)部及時將風(fēng)險(xiǎn)控制制度的實(shí)質(zhì)性缺陷或失控向公司總經(jīng)理和負(fù)責(zé)合規(guī)的合規(guī)風(fēng)控總監(jiān)報(bào)告的制度。公司應(yīng)具備完善的信息系統(tǒng)確保報(bào)告程序的有效性，以保證總經(jīng)理和負(fù)責(zé)合規(guī)的副總經(jīng)理及時可靠地取得準(zhǔn)確詳細(xì)的信息。
第五十八條合規(guī)風(fēng)控部應(yīng)定時檢查和指導(dǎo)各部門的風(fēng)險(xiǎn)控制工作，形成風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告書與建議書，上報(bào)公司決策層，并堅(jiān)持重點(diǎn)管理的原則，對投資管理部等重要的業(yè)務(wù)部門和人員進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督與防范。
第五十九條公司各級人員均應(yīng)認(rèn)真履行工作職責(zé)，準(zhǔn)確、及時地反映情況，對風(fēng)險(xiǎn)控制工作不力或隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況，給公司造成巨大風(fēng)險(xiǎn)和損失的，依公司規(guī)定追究其責(zé)任。
第六十條對因風(fēng)險(xiǎn)控制工作出色，防止了某些重大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，為公司挽回了重大損失，業(yè)績特別突出的人員，公司應(yīng)予以表彰和獎勵。
第六十一條對于各項(xiàng)規(guī)章制度完善、風(fēng)險(xiǎn)防范工作積極主動并卓有成效的部門，公司應(yīng)給予適當(dāng)表彰與獎勵。
第六十二條對于部門制度不完備、工作程序不合理或管理混亂而造成較大風(fēng)險(xiǎn)并給公司帶來損失的，應(yīng)追究部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
第七章附則
第六十三條本制度依據(jù)現(xiàn)行的法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定而制定，公司將適時根據(jù)有關(guān)法規(guī)的要求和公司業(yè)務(wù)的發(fā)展做進(jìn)一步的調(diào)整和完善；如遇有關(guān)法律、法規(guī)作出調(diào)整與本制度不一致時，公司依據(jù)新的法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
第六十四條第六十五條
本制度由公司董事會批準(zhǔn)后生效。本制度自發(fā)布之日起實(shí)行。
【運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)控制制度】相關(guān)文章：
公司風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制制度04-07
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控制度范本06-01
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度12-30
風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度03-15
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度07-20