銷售出差費(fèi)用報銷制度

　　在快速變化和不斷變革的今天，制度使用的情況越來越多，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準(zhǔn)則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范或一定的規(guī)格。我敢肯定，大部分人都對擬定制度很是頭疼的，下面是小編為大家收集的銷售出差費(fèi)用報銷制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。

　　銷售出差費(fèi)用報銷制度1

　　第一章總則

　　第一條 為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)公司管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，統(tǒng)一出差費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)，參照國家相關(guān)法規(guī)和政策，特制定本制度。

　　第二條 本制度適用于總公司及下屬各公司、各分公司及分支機(jī)構(gòu)和派出機(jī)構(gòu)。

　　第二章出差規(guī)定

　　第三條員工因工作需要，按領(lǐng)導(dǎo)指派到異地工作發(fā)生差旅費(fèi)和生活補(bǔ)助費(fèi)，執(zhí)行本規(guī)定。財務(wù)部是本規(guī)定的主管部門，負(fù)責(zé)本規(guī)定的監(jiān)督實施。

　　第四條員工出差必須事前填寫“出差派遣單”，注明出差地點、事由、行程、時段等，由部門經(jīng)理、綜合管理經(jīng)理簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時間超過三天的，還應(yīng)經(jīng)本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。出差申請單交行政部存查，員工出差完畢后，應(yīng)及時回公司報到，并填寫“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門（金稅公司還應(yīng)由客戶中心）、行政部簽署認(rèn)可意見，方可憑此表附其它票據(jù)到財務(wù)部據(jù)實報銷，沖抵借款。

　　未填制“出差派遣單”的，財務(wù)中心一律不得給予報賬。

　　第五條 員工因公出差發(fā)生的車費(fèi)據(jù)實報銷，其他費(fèi)用實行包干辦法，按以下標(biāo)準(zhǔn)報銷：

　　1、普通員工，省內(nèi)出差為60元/天；省外出差為80元/天。

　　2、部門經(jīng)理級別，在普通員工報銷基準(zhǔn)上上浮20元/天。

　　3、前往省會城市出差的，在上列標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上上浮20元/天。

　　3、特殊指派或特別批準(zhǔn)的情況，由總經(jīng)理在出差登記表上批示載明。

　　4、前項所指省會城市不含深圳及北京、上海等計劃單列市。

　　5、出國工作（含香港、澳門）不執(zhí)行本規(guī)定。

　　注：上述標(biāo)準(zhǔn)包括市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)；公司在地區(qū)有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補(bǔ)助。

　　第六條 員工出差允許乘坐的交通工具

　　員工級別

　　公司經(jīng)理級別

　　部門經(jīng)理級別

　　其他員工

　　允許的交通工具

　　飛機(jī)/汽車/火車（軟硬及以下）/輪船（二等艙及以下）

　　飛機(jī)/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）

　　飛機(jī)/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）

　　備注：不夠級別的員工因特殊情況需乘坐飛機(jī)、軟臥的，須事前獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)；乘車4小時以下（不含4小時）的硬臥車票，臥鋪部分不予報銷。

　　第七條異地工作但當(dāng)天能返回單位的，只報銷往返車費(fèi)，市內(nèi)交通和伙食補(bǔ)助費(fèi)按20元/天實行包干。

　　使用公司交通工具進(jìn)行異地工作的，按每天補(bǔ)助10元誤餐費(fèi)執(zhí)行。

　　第八條 異地工作當(dāng)日不能返回的，按出差天數(shù)計發(fā)包干費(fèi)，不足一天的按一天計算。

　　第九條 因公出差發(fā)生的城市交通費(fèi)、餐飲費(fèi)票據(jù)不作為財務(wù)報銷憑據(jù)。

　　公司按日計發(fā)的包干費(fèi)用節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)。

　　第十條司機(jī)出差發(fā)生的差旅費(fèi)，除按上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行外，每次出差旅程達(dá)到100公里以上的，按每公里給予5分錢的駕駛特別津貼。

　　第十一條 員工出差期間遇有節(jié)假日，出差后不予補(bǔ)休。

　　第三章借款及報銷制度

　　第十二條 允許借款標(biāo)準(zhǔn)

　　第十三條 出差借款程序員工因私借款，每次不超過 1000元，并從當(dāng)月工資中扣除。

　�。ㄒ唬﹩T工因出差借款，持“出差審批單”在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫“借款單”；

　�。ǘ�） 經(jīng)部門經(jīng)理及公司主管副經(jīng)理審批簽字；

　　（三） 由財務(wù)部經(jīng)理審核簽字，超出標(biāo)準(zhǔn)的由總經(jīng)理審批簽字；

　�。ㄋ模� 在財務(wù)部出納處借款。

　　第十四條 員工前次借款出差返回時超過五個工作日未履行報銷手續(xù)，并未向財務(wù)經(jīng)理說明原因者，不得再行借款。

　　第十五條 業(yè)務(wù)借款包括：招待費(fèi)、禮品費(fèi)、備用金以及其他。

　　第十六條 業(yè)務(wù)借款的借用范圍。

　�。ㄒ唬┱写�費(fèi)用原則上只借用給主管經(jīng)理、銷售部銷售人員以及對外聯(lián)絡(luò)人員。

　　（二）禮品費(fèi)只借用給行政部。

　�。ㄈ�）備用金借用給銷售部銷售人員、采購人員及對外聯(lián)絡(luò)人員。

　　第十七條 業(yè)務(wù)借款程序

　�。ㄒ唬┰谪攧�(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"；

　�。ǘ�）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字；

　�。ㄈ�）經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；

　�。ㄋ模┴攧�(wù)部經(jīng)理審核；

　　（五）在財務(wù)部出納處借款。

　　第十八條 因私借款的程序

　　（一）在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"，同時附上書面的借款申請；

　�。ǘ�）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字，超過因私借款標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；

　�。ㄈ�）經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核；

　　（四）在財務(wù)部出納處辦理借款。

　　第十九條 借款審批人責(zé)任

　�。ㄒ唬┕�司員工借款（差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)和因私借款），無法償還并且扣除工資也無法償清的，審批人有連帶責(zé)任。

　�。ǘ�）公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級出具書面證明，方能按照相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和程序辦理借款手續(xù)。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級負(fù)有還款責(zé)任。

　　第四章 費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批

　　第二十條經(jīng)營性費(fèi)用，系指公司購買材料等所發(fā)生的費(fèi)用。

　　第二十一條經(jīng)營性費(fèi)用開支無標(biāo)準(zhǔn)的，根據(jù)實際需要憑單據(jù)核準(zhǔn)報銷。

　　第二十二條 交通費(fèi)

　　（一）公司一般員工出差如遇特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具，需事前經(jīng)主管經(jīng)理書面同意，事后報總經(jīng)理助理核準(zhǔn)方可報銷；

　�。ǘ�）異地的市內(nèi)公共交通費(fèi)（地鐵和公共汽車），憑票據(jù)核準(zhǔn)報銷；

　�。ㄈ�）銷售部銷售人員每天可憑票據(jù)報銷40元的'異地出租車費(fèi)；

　�。ㄋ模┲鞴芙�(jīng)理異地出差，市內(nèi)交通費(fèi)憑票據(jù)核準(zhǔn)報銷；

　　（五）使用公司交通車輛或公司借用車輛者不得報銷交通費(fèi)。

　　第二十三條 出差補(bǔ)貼的計算

　�。ㄒ唬┏霾钛a(bǔ)貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎(chǔ)加異地至異地的路程時間計算；

　　（二） 出差參加會議，會務(wù)費(fèi)中含有食宿費(fèi)的，不再給與補(bǔ)貼。

　　第二十四條 出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)

　�。ㄒ唬┢渌�雜費(fèi)包括：存包裹費(fèi)、電話費(fèi)、貨物運(yùn)輸費(fèi)等。

　�。ǘ�）出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報銷。

　�。ㄈ�）異地電話費(fèi)報銷中，如購買IC卡、IP卡，報銷完畢后應(yīng)將卡交回行政部。

　�。ㄋ模┲鞴芙�(jīng)理、銷售部銷售人員、客戶服務(wù)部員工出差的手機(jī)漫游費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報銷。

　　第二十五條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)有關(guān)規(guī)定

　�。ㄒ唬┏�主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工之外，其他部門員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則上不予報銷。若確屬工作需要應(yīng)提前報請主管經(jīng)理同意，并事后經(jīng)總經(jīng)理助理審核后方可報銷。

　　（二）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工需要開支業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，應(yīng)填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請單”，載明業(yè)務(wù)招待的對象、聯(lián)系方式、招待原因等，獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款開支；特殊情況來不及按程序辦理的，應(yīng)在事后第一個工作日內(nèi)補(bǔ)辦。

　�。ㄈ�）業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報銷應(yīng)及時辦理，費(fèi)用發(fā)生一次報銷一次。未填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請單”的，財務(wù)中心不得給予報銷。

　　第二十六條 公司任何部門的禮品均由行政部統(tǒng)一購買。需派送禮品的情形，由具體派送人申領(lǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。財務(wù)部、行政部應(yīng)每月匯總派送禮品數(shù)量、金額，報總裁備查。

　　第二十七條 其他非經(jīng)營性的各項費(fèi)用規(guī)定：

　�。ㄒ唬┕�司電話費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)等，由行政外勤憑單據(jù)校準(zhǔn)報銷。

　�。ǘ�）核準(zhǔn)報銷手機(jī)費(fèi)的人員，每月可憑單據(jù)按核準(zhǔn)額度報銷手機(jī)費(fèi)。

　　第二十八條 費(fèi)用報銷時間的規(guī)定

　　（一）借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

　　（二）備用金、招待費(fèi)的報銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

　　（三）因私借款約定還款日的，應(yīng)按照還款計劃中的時間辦理還款手續(xù)。

　�。ㄋ模﹫筚~后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工，財務(wù)部門向其發(fā)出催促報帳通知書，被通知后五個工作日內(nèi)仍未結(jié)清者，財務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。

　　第二十九條 費(fèi)用報銷程序

　�。ㄒ唬﹫箐N人出具書面報銷明細(xì)、附派工單或費(fèi)用開支申請單，連同全部發(fā)票粘貼在一起，經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字；

　　（二）報銷人將經(jīng)部門經(jīng)理審批后的報銷明細(xì)交行政部審核；

　�。ㄈ�）報銷人將經(jīng)行政部審核后的報銷明細(xì)交財務(wù)部經(jīng)理；

　�。ㄋ模┴攧�(wù)部經(jīng)理收報銷明細(xì)后，應(yīng)認(rèn)真核對，仔細(xì)計算，剔除不合乎財務(wù)制度的發(fā)票，并向報銷人說明原因；

　�。ㄎ澹┴攧�(wù)經(jīng)理將發(fā)票與報銷明細(xì)核對完畢后，對需報銷出差補(bǔ)貼的，再計算補(bǔ)貼等添寫在“報銷單”上，并在其上簽字；

　�。�六）總經(jīng)理審核后在“報銷單”上簽字；

　�。ㄆ撸┴攧�(wù)經(jīng)理通知報銷人到財務(wù)部完成報銷程序。

　　第三十條補(bǔ)充說明：如借款、報銷審批人出差在外，則按對應(yīng)管理權(quán)限向上遞延。

　　第三十一條 本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十二條 本制度自頒布之日起施行。

　　第五章 分公司費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批辦法

　　第三十三條 各公司設(shè)立在地州的分公司，其發(fā)生的費(fèi)用采用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發(fā)生的費(fèi)用在備用金中支取，然后月底到公司報賬核銷。

　　第三十四條 分公司員工的報銷程序

　　由分公司經(jīng)理或其制定的派工人員填制“派工單”；“派工單”應(yīng)確定派工路線、派工內(nèi)容和時限等；如員工出差過程中需增加派工內(nèi)容和時限的，由分公司經(jīng)理告知派工員補(bǔ)錄增加的內(nèi)容；

　　員工刷卡確認(rèn)“派工單”并接受派工，并向分公司經(jīng)理借支差旅費(fèi)；員工在接受派工期間和派工結(jié)束后，其行程和工作情況由分公司經(jīng)理、客戶服務(wù)中心、行政部分別進(jìn)行檢查考核；

　　員工出差完畢，填寫完成“派工單”的相應(yīng)欄目，按分公司經(jīng)理→客戶服務(wù)中心經(jīng)理→行政部經(jīng)理→財務(wù)中心經(jīng)理的會簽流程，通過公司OA系統(tǒng)以郵件的形式完成會簽；

　　財務(wù)中心根據(jù)會簽結(jié)果將發(fā)生的差旅費(fèi)劃入分公司經(jīng)理帳戶；

　　分公司經(jīng)理與被派工人員結(jié)算差旅費(fèi)，并根據(jù)“派工單”由被派工人員填制“報帳單”，粘貼相應(yīng)的費(fèi)用發(fā)票等，經(jīng)分公司經(jīng)理簽字認(rèn)可后，由分公司經(jīng)理月底帶到公司財務(wù)中心沖銷備用金。

　　嚴(yán)禁分公司經(jīng)理代分公司員工報賬。

　　第三十四條 嚴(yán)禁分公司坐支貨款，如發(fā)生坐收坐支的，一經(jīng)查實，立即對分公司經(jīng)理進(jìn)行革職并追究責(zé)任。

　　第三十五條分公司到總公司報賬核銷由分公司經(jīng)理辦理；分公司經(jīng)理報賬，安總公司員工報銷程序辦理。分公司經(jīng)理的派工，由其直接上級或公司總經(jīng)理填寫“派工單”。

　　第三十五條 分公司發(fā)生的業(yè)務(wù)費(fèi)用，由分公司經(jīng)理向公司總經(jīng)理申請批準(zhǔn)，報賬時應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)開支申請單。

　　銷售出差費(fèi)用報銷制度2

　　第一章總則

　　1、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，保持工作的規(guī)律和連貫性，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本規(guī)定。

　　2、根據(jù)公司的實際情況，將報銷分為差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、交通費(fèi)等，以下分別說明相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

　　3、本制度執(zhí)行遵守：嚴(yán)謹(jǐn)審核、有效責(zé)任控制原則；適用于公司全體員工。

　　第二章費(fèi)用報銷基本制度及基本流程

　　一、報銷人必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)。

　　二、費(fèi)用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：

　　1、報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改；

　　2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外（票據(jù)過大時應(yīng)按封面大小折疊好）；

　　3、各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致；

　　4、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；

　　5、報銷單據(jù)金額、類型相同的（如車票等），應(yīng)盡量張貼在一塊，并按金額大小排列；

　　6、報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；

　　7、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；

　　8、報銷單各項目應(yīng)填寫完整，大小寫金額一致，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)有效批準(zhǔn)；

　　9、有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫的實物單據(jù)應(yīng)附入庫單；。

　　三、單筆報銷總額超過2000元，需要提前一天通知財務(wù)備款。

　　四、費(fèi)用報銷流程：

　　五、差旅費(fèi)報銷

　　1、出差報銷金額：按費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；

　　2、因公出差的辦理程序：

　　1.1因公出差的員工必須事先填寫“出差申請單”，注明出差隨同人員、時間、地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人審批簽字；

　　1.2出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”填寫“借款申請單”，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，公司負(fù)責(zé)人審批，財務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后方可借款，原則上前次出差沒有報銷，本次出差不予借款。；

　　1.3凡與原“出差申請單”規(guī)定的'地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人簽署意見后方可報銷；

　　1.4出差期間發(fā)生的共同費(fèi)用報銷，報銷單需有同行人員簽名確認(rèn)；

　　1.5出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)填寫“費(fèi)用報銷單”，后附“出差申請單”，執(zhí)行費(fèi)用報銷流程。

　　六、辦公費(fèi)報銷

　　1、因工作需要購買物品（價值超過50元），需先填寫簽呈，并需總經(jīng)理簽字同意后購買。如事情緊急可先電話請示，事后補(bǔ)填簽呈手續(xù)；

　　2、辦公用品將由行政部統(tǒng)一在月底統(tǒng)計物品種類、數(shù)量，編制月度采購計劃，填寫購買辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”；月度采購計劃表經(jīng)財務(wù)會計或財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理簽字同意后方可采購；

　　3、行政部采購專員在借款之后3個工作日內(nèi)，必須采購?fù)瓿刹⑥k理報銷事宜，執(zhí)行公司費(fèi)用報銷流程；

　　4、報銷單填寫確保正確、整潔，并提供正規(guī)發(fā)票、簽呈等。

　　七、交通費(fèi)報銷

　　1、原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特殊情況經(jīng)部門經(jīng)理以上（含）事先批準(zhǔn)，可以乘坐出租車；

　　2、整理交通車票(含因公公交車票)，報銷單上需注明時間、路程起始點、外出工作內(nèi)容。

　　3、按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟�，�?zhí)行費(fèi)用報銷流程。

　　八、其他費(fèi)用

　　1、原則上根據(jù)實際需要據(jù)實支付。

　　九、為了方便員工費(fèi)用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：

　　第三章借款基本制度及基本流程

　　一、借款標(biāo)準(zhǔn)

　　1、員工借款須確有公務(wù)需要，個人借款一般不超過其半個月工資額；

　　2、試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保，方能辦理手續(xù)，若借款人未能償還借款，主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任；

　　3、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據(jù)中需標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用途、還款日期及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據(jù)用碳素鋼筆或水筆填寫、表面不得涂抹。舊賬未清應(yīng)先核銷舊賬，否則不可以再借款；

　　5、借款人員完結(jié)事務(wù)，在報銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。因特殊原因當(dāng)時不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時扣回；

　　6、對于異地出差人員補(bǔ)充借款應(yīng)填寫借款單位，并以傳真的方式發(fā)回公司，但必須注明：原件與傳真同具法律效力，同時必須把前期的費(fèi)用報銷單據(jù)連同借款單位—并郵回公司，否則不予報銷并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任；

　　7、借款人需按照借據(jù)上注明的還款日期還款（會計應(yīng)及時提醒、督促借款人員報銷或歸還借款。如不能及時沖銷需說明情況并經(jīng)總經(jīng)理同意，否則逾期未沖銷的借款將從工資中扣。

　　8、個人非公原因一律不得向公司借支。

　　二、借款流程

　　第四章附則

　　1、本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。

　　2、此制度未涉及事項，暫按總經(jīng)理的意見核定，之后由財務(wù)部對該制度進(jìn)行補(bǔ)充及完善報銷賬務(wù)處理。

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