【精】客戶信用管理制度5篇

　　在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，越來越多人會(huì)去使用制度，制度是維護(hù)公平、公正的有效手段，是我們做事的底線要求。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？下面是小編整理的客戶信用管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　客戶信用管理制度 1

　　一、目的

　　為規(guī)范往來客戶的信用評(píng)級(jí)授信及其后續(xù)管理工作，有效地控制商品銷售過程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，減少應(yīng)收賬款的呆壞賬，加快資金周轉(zhuǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際制定本制度。

　　本制度的具體目標(biāo)包括以下內(nèi)容：

　�。�1）對(duì)客戶進(jìn)行信用分析、信用等級(jí)評(píng)定，確定客戶的信用額度；

　�。�2）迅速?gòu)目蛻羧褐凶R(shí)別出存在信用風(fēng)險(xiǎn)、可能無力償還貨款的客戶；

　　（3）財(cái)務(wù)部和銷售部緊急合作，提供意見和建議，盡可能在擴(kuò)大銷售額的同時(shí)避免信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　二、適用范圍

　　本制度適用于本公司的往來客戶的信用評(píng)級(jí)授信業(yè)務(wù)及其后續(xù)管理工作，是該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的基本依據(jù)。

　　三、職責(zé)分工

　　銷售部負(fù)責(zé)客戶評(píng)級(jí)授信的操作及其后續(xù)管理工作，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的初審和監(jiān)督，總經(jīng)辦對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行終審。

　　四、內(nèi)容

　　4.1.信用期限

　　信用期限是公司允許客戶從購(gòu)貨到付款之間的時(shí)間。根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)，信用期限為1-30天不等。對(duì)于利潤(rùn)高的產(chǎn)品，能給予較長(zhǎng)的信用期限；對(duì)于利潤(rùn)低的產(chǎn)品，給予的信用期限較短甚至采用現(xiàn)款現(xiàn)貨。

　　4.2.新客戶的評(píng)級(jí)與授信

　　包括首次交易的客戶授信，不適用臨時(shí)額度申請(qǐng)的客戶。銷售業(yè)務(wù)主管對(duì)于客戶進(jìn)行首次往來交易時(shí)，必須進(jìn)行資信調(diào)查，填寫新客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表（見附件表1）

　　4.3.老客戶的評(píng)級(jí)與授信

　　包括有歷史交易但尚未授信過的客戶授信；以及授信過客戶的重新授信；不適用臨時(shí)額度申請(qǐng)的客戶。銷售業(yè)務(wù)主管需填寫老客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表（見附表2）

　　4.4.臨時(shí)額度申請(qǐng)

　　包括各種特殊情況下的額度臨時(shí)額度調(diào)整如超額度發(fā)貨特批等，銷售業(yè)務(wù)主管需填寫臨時(shí)額度申請(qǐng)表（詳見附表3）

　　4.5.信用等級(jí)共設(shè)定AAA、AA、A、B、C五個(gè)等級(jí)，等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　AAA級(jí)：超優(yōu)級(jí)客戶，得分90分以上，且對(duì)本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購(gòu)狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在35分及27分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；

　　AA級(jí)：優(yōu)良客戶，得分80~89分，且對(duì)本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購(gòu)狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在30分和24分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；

　　A級(jí)：基礎(chǔ)客戶，得分70~79分，且對(duì)本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購(gòu)狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在25分和21分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；

　　B級(jí)：一般客戶，得分60~69分，且對(duì)本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購(gòu)狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在20分和18分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；

　　C級(jí)：存在風(fēng)險(xiǎn)客戶，合作價(jià)值小，得分59分以下；

　�。�1）出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應(yīng)評(píng)為信用C級(jí)：

　�、龠^往2年內(nèi)與我方合作曾發(fā)生過不良欠款、欠貨或者其他嚴(yán)重違約行為；（對(duì)于本條需要進(jìn)行具體分析，客戶不按照合同規(guī)定的期限進(jìn)行付款的原因是本公司出現(xiàn)了某些不符合合同的事項(xiàng)：例如產(chǎn)品質(zhì)量客訴、交貨不及時(shí)，引起客戶不滿，此種情況排除在外）

　�、诮�(jīng)常不兌現(xiàn)承諾；

　　③出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛，或嚴(yán)重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為；

　　④資金實(shí)力不足，償債能力較差；

　�、萁�(jīng)營(yíng)狀況不良，嚴(yán)重虧損，或營(yíng)業(yè)額持續(xù)多月下滑；

　�、拮罱鼘�(duì)方產(chǎn)品銷售出現(xiàn)連續(xù)嚴(yán)重下滑現(xiàn)象，或有不公正行為（例如以質(zhì)量客訴唯為由，拖欠正常無客訴貨款）；

　　⑦開具空頭支票給本公司

　�、喑霈F(xiàn)國(guó)家機(jī)關(guān)責(zé)令停業(yè)、整改情況

　�、峥蛻粢驯黄渌�供應(yīng)商就貨款問題提起訴訟

　　⑩對(duì)于出口業(yè)務(wù)，為保證貨款的安全性，對(duì)客戶的信用額度定為C級(jí)，即通常采用貨到付款的形式；

　�。�2）原則上新開發(fā)客戶或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信用AA（含）以上，除了少數(shù)行業(yè)內(nèi)聲譽(yù)較高的客戶首次交易可列入信用AA（含）以上，需要經(jīng)過特批。

　　4.6.授信原則

　　（1）新客戶授信額度=客戶預(yù)計(jì)月平均銷售額×信用期限×風(fēng)險(xiǎn)修正系數(shù)

　　老客戶授信額度=客戶歷史月平均銷售額（按照實(shí)際有發(fā)貨月份的銷售額）×信用期限×風(fēng)險(xiǎn)修正系數(shù)

　　AAA級(jí)客戶：信用狀況相當(dāng)良好，極具合作前景，信用額度需要考慮戰(zhàn)略合作協(xié)議等因素；

　　AA級(jí)客戶：形象良好，信用度高；

　　A級(jí)客戶：償債能力和信用狀況一般；

　　B級(jí)客戶：存在風(fēng)險(xiǎn)，授信額度從嚴(yán)控制；

　　C級(jí)客戶：風(fēng)險(xiǎn)很大，不能給予授信，業(yè)務(wù)往來采取預(yù)付定金或款到發(fā)貨方式進(jìn)行；

　　風(fēng)險(xiǎn)修正系數(shù)的規(guī)定：

　　（2）原則上信用等級(jí)越高，給定的授信額度越大，具體按客戶的實(shí)際情況確定。

　　（3）對(duì)于首次交易的客戶，通常不進(jìn)行授信（除了行業(yè)內(nèi)實(shí)力較強(qiáng)的新客戶可以給予授信）；對(duì)零散客戶和交易量少的客戶通常不進(jìn)行授信，交易采取現(xiàn)款現(xiàn)貨等方式進(jìn)行。

　�。�4）對(duì)于新客戶的信用額度逐步放大，采取如客戶按時(shí)付款則逐步增加信用額度，對(duì)于新客戶給予3個(gè)月的考察期，隨著與客戶往來的增多，客戶能夠證明他們可以支付更大的金額，則可以提高其信用額度。

　�。�5）如客戶支付能力不足，財(cái)務(wù)部將維持現(xiàn)有額度以限制客戶的購(gòu)買，甚至降低額度。

　　（6）授信時(shí)，應(yīng)實(shí)施以下控制措施：

　�、俟�司對(duì)實(shí)施授信總額控制，原則上授信總額不能超過最近一個(gè)月月末合并財(cái)務(wù)報(bào)表流動(dòng)資產(chǎn)總額的40%。

　�、诠�司應(yīng)根據(jù)客戶的信用等級(jí)實(shí)施區(qū)別授信，確定不同的信用額度。

　�、蹖�(duì)信用額度在10萬元以上或信用期限在1個(gè)月以上的客戶，銷售主管每季度應(yīng)不少于走訪一次；信用額度在20萬元，信用期限在1個(gè)月以上的，除銷售業(yè)務(wù)主管每季度應(yīng)不少于走訪一次外，銷售經(jīng)理（在有可能的情況下副總經(jīng)理或總經(jīng)理）每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應(yīng)重新評(píng)估客戶信用期限、信用等級(jí)和信用額度的合理性并結(jié)合客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、交易狀況及時(shí)調(diào)整信用等級(jí)。

　　4.7.評(píng)級(jí)與授信后的業(yè)務(wù)運(yùn)作

　　信用等級(jí)、信用額度及信用期限的復(fù)測(cè)原則上每季度全面更新一次；期間如果需要對(duì)個(gè)別客戶進(jìn)行緊急調(diào)整，應(yīng)及時(shí)對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行補(bǔ)充修改。

　　4.8.責(zé)任的劃分

　�。�1）信用等級(jí)、信用額度及信用期限的管理部門為公司的銷售部和財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋，銷售部負(fù)責(zé)客戶的聯(lián)系、資料調(diào)查和款項(xiàng)催收、財(cái)務(wù)部和銷售部共同負(fù)責(zé)客戶信用等級(jí)、信用額度及信用期限的確定。

　�。�2）銷售業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)進(jìn)行客戶資信前期調(diào)查，保證所收集客戶資信資料的`真實(shí)性，認(rèn)真填寫《客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表》，經(jīng)銷售業(yè)務(wù)主管復(fù)核后，由銷售部文員輸入用友系統(tǒng)，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。填表人應(yīng)對(duì)《客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表》內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。

　　信用額度申請(qǐng)審批流程圖如下：

　　銷售業(yè)務(wù)主管填寫信用額度申請(qǐng)表→銷售文員輸入用友→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。超信用額度申請(qǐng)審批流程圖如下：

　　銷售業(yè)務(wù)主管填寫信用額度申請(qǐng)表→銷售文員輸入用友→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批銷售部經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)具體承擔(dān)對(duì)銷售部授信執(zhí)行情況的日常監(jiān)督職責(zé)。

　　4.9.注意事項(xiàng)

　�。�1）信用額度審批的起點(diǎn)，是在做銷售單之前，進(jìn)行信用額度的審批；如客戶信用額度超額，業(yè)務(wù)員將無法做銷售單；

　�。�2）單個(gè)客戶的信用額度不得超過20萬元；

　　（3）超過信用額度的客戶訂單需要審批，見附表3，臨時(shí)額度申請(qǐng)表；

　�。�4）所有貨物的發(fā)出需經(jīng)過財(cái)務(wù)部審批；如客戶應(yīng)收賬款余額超過信用額度，客戶仍未回款，財(cái)務(wù)部有權(quán)停止發(fā)貨；

　�。�5）對(duì)于超出信用額度的發(fā)貨，財(cái)務(wù)部審批人員必須在填寫并完成《臨時(shí)額度申請(qǐng)表》的審批程序或是得到上級(jí)相關(guān)部門的正式批準(zhǔn)文書后，方可放行發(fā)貨。如發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)及時(shí)上報(bào)；

　�。�6）對(duì)于款到發(fā)貨銷售的發(fā)貨指令由財(cái)務(wù)部發(fā)出，財(cái)務(wù)部確認(rèn)收到款項(xiàng)，銷售部才能發(fā)出貨物；

　�。�7）收到客戶遠(yuǎn)期支票，將不會(huì)恢復(fù)客戶的信用額度，只有當(dāng)遠(yuǎn)期支票到期后，才能恢復(fù)信用額度；

　　5.0.資料存檔

　　客戶的客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表信息資料為公司的重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥慎保管，確保不得遺失，如因公司部分崗位人員的調(diào)整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，凡資料交接不清的，責(zé)任自負(fù)。在完成客戶的信用等級(jí)、信用額度、信用期限審批后，《信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表》由銷售部和財(cái)務(wù)部各備份一份。

　　5.1.相關(guān)表單

　　5.1.1新客戶的評(píng)級(jí)與授信表

　　5.1.2老客戶的評(píng)級(jí)與授信表

　　5.1.3臨時(shí)額度申請(qǐng)表樣表

　�。�1）本制度的解釋權(quán)和修改權(quán)在財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況定期修改本制度。

　　（2）單個(gè)客戶的信用額度不得超過20萬元；

　�。�3）超過信用額度的客戶訂單需要審批，見附表3，臨時(shí)額度申請(qǐng)表；

　�。�4）所有貨物的發(fā)出需經(jīng)過財(cái)務(wù)部審批；如客戶應(yīng)收賬款余額超過信用額度，客戶仍未回款，財(cái)務(wù)部有權(quán)停止發(fā)貨；

　�。�5）對(duì)于超出信用額度的發(fā)貨，財(cái)務(wù)部審批人員必須在填寫并完成《臨時(shí)額度申請(qǐng)表》的審批程序或是得到上級(jí)相關(guān)部門的正式批準(zhǔn)文書后，方可放行發(fā)貨。如發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)及時(shí)上報(bào)；

　�。�6）對(duì)于款到發(fā)貨銷售的發(fā)貨指令由財(cái)務(wù)部發(fā)出，財(cái)務(wù)部確認(rèn)收到款項(xiàng)，銷售部才能發(fā)出貨物；

　　（7）收到客戶遠(yuǎn)期支票，將不會(huì)恢復(fù)客戶的信用額度，只有當(dāng)遠(yuǎn)期支票到期后，才能恢復(fù)信用額度；

　　客戶信用管理制度 2

　　一、總則

　　目的

　　為了規(guī)范公司對(duì)客戶信用的管理，有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)，保障公司利益，同時(shí)維護(hù)良好的客戶關(guān)系，特制定本制度。

　　適用范圍

　　本制度適用于公司所有與客戶進(jìn)行信用交易的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于賒銷、分期付款等銷售方式。

　　二、客戶信用評(píng)估

　　信息收集

　　銷售部門負(fù)責(zé)收集客戶的基本信息，包括客戶名稱、地址、聯(lián)系方式、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、法定代表人等。

　　財(cái)務(wù)部門協(xié)助收集客戶的財(cái)務(wù)信息，如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，以及以往的付款記錄。

　　市場(chǎng)部門負(fù)責(zé)收集客戶在市場(chǎng)上的聲譽(yù)、行業(yè)地位等信息。

　　評(píng)估指標(biāo)

　　財(cái)務(wù)狀況：分析客戶的償債能力（如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率）、盈利能力（如毛利率、凈利率）和營(yíng)運(yùn)能力（如應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率）。

　　信用歷史：考察客戶過去的信用交易記錄，包括是否按時(shí)付款、有無逾期、逾期的時(shí)長(zhǎng)和頻率等。

　　經(jīng)營(yíng)狀況：評(píng)估客戶的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)需求等。

　　其他因素：考慮客戶的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)客戶的影響、與本公司的合作歷史和潛力等。

　　評(píng)估方法

　　采用定性與定量相結(jié)合的評(píng)估方法。對(duì)于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可進(jìn)行量化分析，對(duì)于信用歷史、經(jīng)營(yíng)狀況等因素可進(jìn)行定性評(píng)價(jià)，并賦予相應(yīng)的權(quán)重。

　　根據(jù)評(píng)估指標(biāo)和方法，將客戶的信用等級(jí)劃分為 A、B、C、D 四級(jí)，A 級(jí)為信用優(yōu)良客戶，D 級(jí)為信用差的高風(fēng)險(xiǎn)客戶。

　　三、信用額度設(shè)定

　　額度確定原則

　　根據(jù)客戶的信用評(píng)估結(jié)果確定信用額度。A 級(jí)客戶可給予較高的信用額度，D 級(jí)客戶則不給予信用額度或給予極低額度。

　　同時(shí)考慮公司的銷售目標(biāo)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況和自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。在拓展市場(chǎng)和保障銷售的同時(shí)，合理控制信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　額度審批流程

　　銷售部門根據(jù)客戶信用評(píng)估報(bào)告提出信用額度建議，填寫信用額度申請(qǐng)表。

　　申請(qǐng)表依次提交給銷售主管、財(cái)務(wù)主管審核，對(duì)于較大額度的`申請(qǐng)還需經(jīng)總經(jīng)理審批。

　　審批通過后，正式確定客戶的信用額度，并錄入客戶信用檔案。

　　四、信用期限規(guī)定

　　一般規(guī)定

　　根據(jù)不同的客戶信用等級(jí)和業(yè)務(wù)類型設(shè)定信用期限。A 級(jí)客戶可享受較長(zhǎng)的信用期限，如 60 - 90 天，D 級(jí)客戶則要求較短期限或現(xiàn)款交易。

　　信用期限的設(shè)定應(yīng)參考行業(yè)慣例和公司資金周轉(zhuǎn)情況，確保公司的資金流穩(wěn)定。

　　特殊情況處理

　　對(duì)于有特殊需求的客戶，如大型項(xiàng)目客戶，可在充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和收益的基礎(chǔ)上，適當(dāng)延長(zhǎng)信用期限，但需經(jīng)過特殊審批流程，由銷售部門、財(cái)務(wù)部門和高層領(lǐng)導(dǎo)共同協(xié)商決定。

　　五、客戶信用監(jiān)控與調(diào)整

　　監(jiān)控內(nèi)容

　　財(cái)務(wù)部門定期（每月或每季度）對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行監(jiān)控，主要關(guān)注客戶的財(cái)務(wù)狀況變化、付款情況、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)等。

　　銷售部門負(fù)責(zé)與客戶保持密切溝通，了解客戶的經(jīng)營(yíng)情況和可能影響信用的因素，如重大合同簽訂、經(jīng)營(yíng)困難等信息，并及時(shí)反饋給財(cái)務(wù)部門。

　　調(diào)整機(jī)制

　　當(dāng)發(fā)現(xiàn)客戶的信用狀況發(fā)生重大變化，如財(cái)務(wù)狀況惡化、出現(xiàn)逾期付款等情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)調(diào)整客戶的信用額度和信用期限。

　　信用調(diào)整由財(cái)務(wù)部門提出建議，經(jīng)相關(guān)審批流程后實(shí)施。對(duì)于信用惡化的客戶，可降低信用額度、縮短信用期限或取消信用額度，同時(shí)采取相應(yīng)的催款措施。

　　六、逾期賬款管理

　　預(yù)警機(jī)制

　　建立逾期賬款預(yù)警系統(tǒng)，當(dāng)客戶的賬款逾期達(dá)到一定天數(shù)（如 10 天、30 天等）時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信息給銷售部門和財(cái)務(wù)部門相關(guān)人員。

　　銷售部門負(fù)責(zé)與客戶溝通，了解逾期原因，并催促客戶盡快付款。

　　催收措施

　　根據(jù)逾期的嚴(yán)重程度采取不同的催收措施。對(duì)于逾期較短的客戶，可通過電話、郵件等方式提醒；對(duì)于逾期較長(zhǎng)的客戶，可發(fā)送催款函，必要時(shí)可委托專業(yè)的催收機(jī)構(gòu)或通過法律途徑解決。

　　在催收過程中，要保持與客戶的溝通，避免過度損害客戶關(guān)系，但同時(shí)要堅(jiān)決維護(hù)公司的利益。

　　七、客戶信用檔案管理

　　檔案內(nèi)容

　　建立完善的客戶信用檔案，包括客戶基本信息、信用評(píng)估報(bào)告、信用額度和期限、信用交易記錄、付款記錄、溝通記錄等。

　　檔案應(yīng)詳細(xì)、準(zhǔn)確地記錄客戶信用管理的全過程，為信用評(píng)估、監(jiān)控和調(diào)整提供依據(jù)。

　　檔案維護(hù)與保密

　　信用檔案由專人負(fù)責(zé)管理和維護(hù)，定期更新檔案內(nèi)容。確保檔案信息的完整性和及時(shí)性。

　　嚴(yán)格遵守公司的保密制度，對(duì)客戶信用檔案信息進(jìn)行保密，防止信息泄露給無關(guān)人員，避免給公司和客戶帶來損失。

　　客戶信用管理制度 3

　　一、目的

　　為加強(qiáng)公司對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，優(yōu)化客戶資源，提高公司經(jīng)營(yíng)效益，確保公司資金安全，特制定本客戶信用管理制度。

　　二、信用管理組織架構(gòu)及職責(zé)

　　信用管理委員會(huì)

　　公司設(shè)立信用管理委員會(huì)，作為客戶信用管理的最高決策機(jī)構(gòu)，由銷售、財(cái)務(wù)、法務(wù)等部門負(fù)責(zé)人組成。其主要職責(zé)包括制定和修改客戶信用管理制度、審批重大信用決策、協(xié)調(diào)解決信用管理中的重大問題等。

　　銷售部門

　　負(fù)責(zé)客戶信息的初步收集和整理，包括客戶的基本業(yè)務(wù)信息、與公司的合作意向和歷史交易情況等。

　　協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行客戶信用評(píng)估，提供有關(guān)客戶市場(chǎng)行為和潛在發(fā)展能力的信息。

　　根據(jù)信用管理委員會(huì)確定的信用額度和期限，與客戶協(xié)商信用交易條款，并負(fù)責(zé)信用交易的執(zhí)行和客戶關(guān)系維護(hù)。

　　財(cái)務(wù)部門

　　主導(dǎo)客戶信用評(píng)估工作，制定信用評(píng)估指標(biāo)和方法，收集和分析客戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

　　根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，提出信用額度和信用期限的建議，并對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行日常監(jiān)控。

　　負(fù)責(zé)逾期賬款的核算和分析，制定并實(shí)施逾期賬款的催收計(jì)劃，與銷售部門配合完成賬款催收工作。

　　法務(wù)部門

　　參與客戶信用評(píng)估，從法律角度分析客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，審核信用合同條款，確保公司的合法權(quán)益。

　　處理與客戶信用相關(guān)的法律糾紛，包括起草催款函、律師函等法律文件，參與訴訟或仲裁等法律程序。

　　三、客戶信用評(píng)估流程

　　信息收集階段

　　銷售部門通過多種渠道收集客戶信息，如客戶拜訪、市場(chǎng)調(diào)研、行業(yè)報(bào)告等，并填寫客戶信息表。信息內(nèi)容包括客戶名稱、注冊(cè)地址、聯(lián)系方式、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、行業(yè)類別、股權(quán)結(jié)構(gòu)等基本信息，以及客戶的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、市場(chǎng)占有率、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等業(yè)務(wù)信息。

　　財(cái)務(wù)部門向客戶索取財(cái)務(wù)報(bào)表，或通過合法途徑獲取客戶的財(cái)務(wù)信息，包括資產(chǎn)、負(fù)債、收入、利潤(rùn)、現(xiàn)金流等數(shù)據(jù)。同時(shí)，收集客戶的銀行信用記錄和稅務(wù)記錄等。

　　初步篩選階段

　　銷售部門和財(cái)務(wù)部門根據(jù)收集到的信息，對(duì)客戶進(jìn)行初步篩選。剔除明顯不符合公司信用要求的客戶，如經(jīng)營(yíng)狀況不佳、有不良信用記錄或與公司業(yè)務(wù)不匹配的客戶。

　　對(duì)于初步篩選合格的客戶，進(jìn)入詳細(xì)評(píng)估階段。

　　詳細(xì)評(píng)估階段

　　財(cái)務(wù)部門運(yùn)用專業(yè)的財(cái)務(wù)分析方法，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行深入分析，計(jì)算各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率，如償債能力比率（資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)等）、盈利能力比率（凈資產(chǎn)收益率、銷售凈利率等）、營(yíng)運(yùn)能力比率（應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等）。

　　結(jié)合銷售部門提供的客戶業(yè)務(wù)信息和市場(chǎng)信息，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行綜合評(píng)估。評(píng)估指標(biāo)包括客戶的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)、行業(yè)前景等非財(cái)務(wù)因素。

　　根據(jù)財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)評(píng)估結(jié)果，采用評(píng)分法或評(píng)級(jí)法對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行量化評(píng)估，確定客戶的`信用等級(jí)。信用等級(jí)可分為 AAA、AA、A、B、C 五級(jí)，其中 AAA 級(jí)為最高信用等級(jí)，表示客戶信用極佳，C 級(jí)為最低信用等級(jí)，表示客戶信用較差。

　　信用決策階段

　　財(cái)務(wù)部門將客戶信用評(píng)估報(bào)告提交給信用管理委員會(huì)。信用管理委員會(huì)根據(jù)評(píng)估報(bào)告，結(jié)合公司的銷售策略、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確定客戶的信用額度和信用期限。

　　對(duì)于信用等級(jí)高、業(yè)務(wù)潛力大的客戶，可以給予較高的信用額度和較長(zhǎng)的信用期限；對(duì)于信用等級(jí)較低的客戶，應(yīng)適當(dāng)降低信用額度或縮短信用期限，甚至拒絕給予信用。

　　四、信用額度和信用期限管理

　　信用額度設(shè)定方法

　　以客戶的信用評(píng)估等級(jí)為基礎(chǔ)，結(jié)合客戶的業(yè)務(wù)規(guī)模、交易歷史和預(yù)期交易金額等因素，確定客戶的信用額度。

　　例如，AAA 級(jí)客戶的信用額度可設(shè)定為上一年度交易額的xx%，或根據(jù)預(yù)計(jì)的年采購(gòu)量確定一個(gè)固定金額；A 級(jí)客戶的信用額度則相應(yīng)降低，可設(shè)定為上一年度交易額的xx% 等。

　　信用期限確定原則

　　根據(jù)客戶的信用等級(jí)和行業(yè)特點(diǎn)確定信用期限。一般來說，AAA 級(jí)客戶的信用期限可長(zhǎng)達(dá) 90 - 120 天，B 級(jí)客戶的信用期限則可能為 30 - 60 天。

　　同時(shí)考慮公司產(chǎn)品的銷售周期、資金周轉(zhuǎn)需求和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況，確保信用期限既能滿足客戶的需求，又能保障公司的資金安全。

　　信用額度和期限調(diào)整

　　當(dāng)客戶的信用狀況發(fā)生變化，如財(cái)務(wù)狀況改善或惡化、業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大或縮小、出現(xiàn)逾期付款等情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)調(diào)整客戶的信用額度和信用期限。

　　調(diào)整流程由銷售部門或財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)信用管理委員會(huì)審批后實(shí)施。

　　五、客戶信用監(jiān)控與預(yù)警

　　監(jiān)控內(nèi)容

　　財(cái)務(wù)部門定期（每季度或每半年）對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行全面復(fù)查，包括重新評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況、分析客戶的付款記錄、了解客戶的經(jīng)營(yíng)變化情況等。

　　銷售部門實(shí)時(shí)關(guān)注客戶的市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、業(yè)務(wù)發(fā)展情況和與公司的合作情況，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門反饋可能影響客戶信用的信息，如客戶重大項(xiàng)目的啟動(dòng)或失敗、管理層變動(dòng)等。

　　預(yù)警機(jī)制

　　建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，根據(jù)客戶的逾期天數(shù)、信用額度使用比例、財(cái)務(wù)指標(biāo)變化等因素設(shè)定預(yù)警指標(biāo)。

　　當(dāng)客戶的信用狀況達(dá)到預(yù)警指標(biāo)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，通知銷售部門、財(cái)務(wù)部門和相關(guān)管理人員。預(yù)警級(jí)別可分為輕度預(yù)警、中度預(yù)警和重度預(yù)警，針對(duì)不同級(jí)別的預(yù)警采取不同的應(yīng)對(duì)措施。

　　六、逾期賬款處理

　　逾期賬款分析

　　財(cái)務(wù)部門對(duì)逾期賬款進(jìn)行詳細(xì)分析，確定逾期原因，如客戶資金困難、對(duì)賬單爭(zhēng)議、惡意拖欠等。

　　根據(jù)逾期原因，將逾期賬款分為不同類別，為制定針對(duì)性的催收策略提供依據(jù)。

　　催收策略

　　對(duì)于因客戶資金暫時(shí)困難導(dǎo)致的逾期賬款，可與客戶協(xié)商延長(zhǎng)付款期限、制定分期付款計(jì)劃等方式解決。

　　對(duì)于因?qū)�賬單爭(zhēng)議導(dǎo)致的逾期賬款，銷售部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與客戶溝通，核對(duì)賬目，解決爭(zhēng)議，盡快促成付款。

　　對(duì)于惡意拖欠的客戶，應(yīng)采取強(qiáng)硬措施，如發(fā)送催款函、委托專業(yè)催收機(jī)構(gòu)、通過法律途徑追討欠款等。

　　責(zé)任追究

　　對(duì)于因公司內(nèi)部管理不善導(dǎo)致的逾期賬款，如銷售人員未及時(shí)跟進(jìn)客戶、對(duì)客戶信用監(jiān)控不力等情況，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，給予相應(yīng)的處罰。

　　七、客戶信用檔案管理

　　檔案建立

　　為每個(gè)客戶建立獨(dú)立的信用檔案，檔案內(nèi)容包括客戶信用評(píng)估的全過程資料、信用額度和期限的審批文件、信用交易記錄、付款記錄、逾期賬款處理記錄、與客戶溝通的往來文件等。

　　信用檔案應(yīng)按照統(tǒng)一的格式和編號(hào)規(guī)則進(jìn)行整理和歸檔，便于查詢和管理。

　　檔案更新與維護(hù)

　　由專人負(fù)責(zé)客戶信用檔案的更新和維護(hù)工作，確保檔案信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。

　　定期對(duì)檔案進(jìn)行清理和整理，對(duì)于已終止合作或信用狀況發(fā)生重大變化的客戶檔案，應(yīng)進(jìn)行妥善處理，如封存或銷毀（根據(jù)公司檔案管理規(guī)定）。

　　檔案保密

　　加強(qiáng)客戶信用檔案的保密工作，制定嚴(yán)格的檔案訪問權(quán)限和保密制度。未經(jīng)授權(quán)的人員不得查閱、復(fù)制或泄露客戶信用檔案信息。

　　客戶信用管理制度 4

　　一、總則

　　本制度旨在規(guī)范公司對(duì)客戶信用的評(píng)估、管理和監(jiān)控，有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的資金安全和經(jīng)營(yíng)效益。

　　本制度適用于公司所有與賒銷業(yè)務(wù)相關(guān)的客戶。

　　二、信用管理部門及職責(zé)

　　信用管理部門的設(shè)立

　　公司設(shè)立專門的信用管理部門或指定相關(guān)部門（如財(cái)務(wù)部門或銷售部門中的特定小組）負(fù)責(zé)客戶信用管理工作。

　　信用管理部門職責(zé)

　　制定和完善客戶信用管理制度和流程。

　　收集客戶信用信息，包括但不限于客戶基本資料、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)歷史、信用記錄等。

　　對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估，確定信用額度和信用期限。

　　建立和維護(hù)客戶信用檔案。

　　監(jiān)控客戶信用狀況，及時(shí)調(diào)整信用額度和期限，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和控制。

　　與銷售部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，確保信用管理工作與公司業(yè)務(wù)流程緊密結(jié)合。

　　三、客戶信用信息收集

　　信息來源渠道

　　客戶申請(qǐng)資料：要求客戶填寫詳細(xì)的信用申請(qǐng)表，內(nèi)容涵蓋公司名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、聯(lián)系方式、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)等基本信息，以及開戶銀行信息、近年度財(cái)務(wù)報(bào)表等。

　　商業(yè)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)：利用專業(yè)的商業(yè)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)提供的報(bào)告，獲取客戶的信用評(píng)分、信用歷史、付款習(xí)慣、逾期記錄等外部信息。

　　行業(yè)信息渠道：通過行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)、同行企業(yè)等了解客戶在行業(yè)內(nèi)的聲譽(yù)、經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)評(píng)價(jià)。

　　公司內(nèi)部信息：整合銷售部門與客戶接觸過程中積累的信息，如業(yè)務(wù)往來記錄、以往的交易金額、付款及時(shí)性等，以及財(cái)務(wù)部門的應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)。

　　信息收集要求

　　收集的信息應(yīng)全面、準(zhǔn)確、及時(shí)。對(duì)于重要客戶或高風(fēng)險(xiǎn)客戶，應(yīng)進(jìn)行深入調(diào)查，必要時(shí)可安排實(shí)地考察，核實(shí)客戶提供信息的真實(shí)性和經(jīng)營(yíng)狀況。

　　四、客戶信用評(píng)估

　　評(píng)估指標(biāo)體系

　　財(cái)務(wù)狀況指標(biāo)：包括償債能力（如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率）、盈利能力（如毛利率、凈利率、凈資產(chǎn)收益率）、營(yíng)運(yùn)能力（如應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率）等。通過分析客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表來獲取這些指標(biāo)數(shù)據(jù)。

　　經(jīng)營(yíng)能力指標(biāo)：關(guān)注客戶的市場(chǎng)份額、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、銷售增長(zhǎng)率、生產(chǎn)能力利用率等，評(píng)估客戶在市場(chǎng)中的地位和發(fā)展?jié)摿Α?/p>

　　信用歷史指標(biāo)：考察客戶以往的信用交易記錄，如逾期付款次數(shù)、逾期天數(shù)、是否有違約行為等，了解客戶的'信用習(xí)慣。

　　發(fā)展前景指標(biāo)：分析客戶所處行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)客戶的影響、客戶的戰(zhàn)略規(guī)劃和新產(chǎn)品研發(fā)情況等，預(yù)測(cè)客戶未來的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性和償債能力。

　　評(píng)估方法

　　定性評(píng)估：結(jié)合收集到的客戶信息，對(duì)客戶的管理層素質(zhì)、企業(yè)信譽(yù)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)等難以量化的因素進(jìn)行主觀評(píng)價(jià)。

　　定量評(píng)估：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析方法，根據(jù)設(shè)定的評(píng)估指標(biāo)體系，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析。可采用加權(quán)評(píng)分法，為不同的評(píng)估指標(biāo)賦予相應(yīng)的權(quán)重，計(jì)算出客戶的信用得分。

　　根據(jù)信用得分將客戶分為不同的信用等級(jí)，如 A（信用優(yōu)秀）、B（信用良好）、C（信用一般）、D（信用較差）、E（信用差，拒絕賒銷）等。

　　五、信用額度和信用期限的確定

　　信用額度確定原則

　　根據(jù)客戶的信用等級(jí)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、購(gòu)買能力等因素綜合確定。一般來說，信用等級(jí)高的客戶可獲得較高的信用額度；對(duì)于新客戶，可根據(jù)行業(yè)平均水平和初步評(píng)估結(jié)果給予較低的初始信用額度，在后續(xù)交易中根據(jù)其信用表現(xiàn)進(jìn)行調(diào)整。

　　考慮公司自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和資金狀況。公司應(yīng)避免過度授信，確保信用額度在可控范圍內(nèi)，不會(huì)因客戶違約而對(duì)公司的資金流和經(jīng)營(yíng)造成重大影響。

　　信用期限確定原則

　　結(jié)合行業(yè)慣例和公司的資金周轉(zhuǎn)要求。對(duì)于不同產(chǎn)品、不同類型的客戶，可以設(shè)定不同的信用期限，但一般不宜過長(zhǎng)，以降低逾期風(fēng)險(xiǎn)。例如，對(duì)于一般商品銷售，信用期限可設(shè)定為 30 天、60 天或 90 天等。

　　六、客戶信用檔案管理

　　檔案內(nèi)容

　　客戶基本資料：包括信用申請(qǐng)表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、法定代表人身份證明、公司章程等。

　　信用評(píng)估資料：信用評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、信用評(píng)分結(jié)果、信用等級(jí)劃分依據(jù)等。

　　交易記錄：每筆交易的合同金額、交易日期、付款期限、實(shí)際付款日期、逾期情況等。

　　溝通記錄：與客戶就信用問題的往來函件、電話記錄、會(huì)議紀(jì)要等。

　　檔案管理要求

　　信用檔案應(yīng)專人負(fù)責(zé)，妥善保管。采用電子檔案和紙質(zhì)檔案相結(jié)合的方式，確保檔案資料的完整性和安全性。

　　定期對(duì)檔案內(nèi)容進(jìn)行更新，及時(shí)反映客戶最新的信用狀況和交易情況。

　　七、客戶信用監(jiān)控與調(diào)整

　　監(jiān)控內(nèi)容

　　定期（如每月或每季度）審查客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)營(yíng)狀況，關(guān)注客戶是否出現(xiàn)重大財(cái)務(wù)問題、經(jīng)營(yíng)困難、股權(quán)變更等可能影響其信用的情況。

　　實(shí)時(shí)監(jiān)控客戶的付款情況，對(duì)于逾期付款的客戶，分析逾期原因，判斷是臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)問題還是信用惡化的表現(xiàn)。

　　信用調(diào)整措施

　　當(dāng)發(fā)現(xiàn)客戶信用狀況改善時(shí)，可適當(dāng)提高其信用額度或延長(zhǎng)信用期限；當(dāng)客戶出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)時(shí)，如逾期次數(shù)增加、財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化等，應(yīng)及時(shí)降低信用額度、縮短信用期限或要求客戶提供擔(dān)保，嚴(yán)重情況下可暫�；蚪K止與客戶的賒銷業(yè)務(wù)，并采取追款措施。

　　八、逾期賬款管理

　　逾期賬款預(yù)警

　　當(dāng)客戶賬款逾期超過一定期限（如 10 天、15 天等），信用管理部門應(yīng)向銷售部門和財(cái)務(wù)部門發(fā)出預(yù)警通知，啟動(dòng)逾期賬款追收程序。

　　追收措施

　　首先通過電話、郵件、函件等方式與客戶溝通，提醒客戶付款，了解逾期原因，協(xié)商解決方案。

　　如果溝通無果，可安排專人上門催收；對(duì)于惡意拖欠的客戶，可考慮委托專業(yè)的討債機(jī)構(gòu)或通過法律途徑解決，如向法院提起訴訟、申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全等。

　　九、培訓(xùn)與溝通

　　培訓(xùn)

　　定期對(duì)公司相關(guān)部門員工（如銷售、財(cái)務(wù)人員）進(jìn)行客戶信用管理培訓(xùn)，使他們熟悉信用管理制度和流程，掌握信用評(píng)估方法和技巧，提高信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

　　溝通

　　加強(qiáng)信用管理部門與銷售部門、財(cái)務(wù)部門等之間的溝通與協(xié)調(diào)。銷售部門應(yīng)及時(shí)反饋客戶的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和交易信息，財(cái)務(wù)部門應(yīng)提供準(zhǔn)確的應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)，共同做好客戶信用管理工作。

　　客戶信用管理制度 5

　　一、目的

　　為加強(qiáng)公司對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的管控，確保公司在賒銷業(yè)務(wù)中的資金安全和正常經(jīng)營(yíng)，建立科學(xué)、合理、有效的客戶信用管理體系，特制定本制度。

　　二、適用范圍

　　本制度適用于與本公司有業(yè)務(wù)往來且涉及賒銷交易的所有客戶。

　　三、信用管理組織架構(gòu)及職責(zé)

　　信用管理委員會(huì)

　　公司設(shè)立信用管理委員會(huì)，由銷售、財(cái)務(wù)、法務(wù)等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)制定公司客戶信用管理的戰(zhàn)略和重大決策，協(xié)調(diào)各部門在信用管理工作中的關(guān)系。

　　信用管理部門（或崗位）

　　執(zhí)行信用管理委員會(huì)制定的信用管理戰(zhàn)略和決策。

　　制定和細(xì)化客戶信用評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、流程和方法。

　　收集、整理、分析客戶信用信息，建立和維護(hù)客戶信用數(shù)據(jù)庫(kù)。

　　對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估和分類，確定信用額度和信用期限，并根據(jù)客戶信用變化情況及時(shí)調(diào)整。

　　監(jiān)督客戶信用使用情況，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和管控，及時(shí)處理逾期賬款問題。

　　向公司各相關(guān)部門提供客戶信用信息和分析報(bào)告，為業(yè)務(wù)決策提供依據(jù)。

　　在信用管理委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，設(shè)立專門的信用管理部門或指定專人負(fù)責(zé)具體的客戶信用管理工作。其主要職責(zé)包括：

　　銷售部門職責(zé)

　　協(xié)助信用管理部門收集客戶信息，特別是在業(yè)務(wù)拓展過程中與客戶直接接觸所獲取的第一手資料，如客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)口碑、近期業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)等。

　　根據(jù)信用管理部門確定的信用額度和信用期限開展銷售業(yè)務(wù)，對(duì)客戶的信用狀況變化保持敏感，及時(shí)向信用管理部門反饋客戶的異常情況。

　　在追收逾期賬款過程中，配合信用管理部門與客戶進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，積極協(xié)助解決問題。

　　財(cái)務(wù)部門職責(zé)

　　向信用管理部門提供客戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和應(yīng)收賬款信息，協(xié)助分析客戶的財(cái)務(wù)狀況和償債能力。

　　根據(jù)信用管理部門的要求，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)估和分析，為信用額度和信用期限的`確定提供財(cái)務(wù)專業(yè)意見。

　　在逾期賬款追收過程中，負(fù)責(zé)監(jiān)控資金回收情況，提供財(cái)務(wù)支持和相關(guān)數(shù)據(jù)記錄。

　　法務(wù)部門職責(zé)

　　對(duì)客戶信用管理過程中的法律問題提供咨詢和指導(dǎo)，審核信用相關(guān)的合同條款，確保公司權(quán)益在法律層面得到保障。

　　在處理逾期賬款問題涉及法律程序時(shí)，負(fù)責(zé)法律事務(wù)的處理，包括起草法律文書、代表公司參與訴訟或仲裁等。

　　四、客戶信用信息收集與整理

　　信息收集渠道

　　內(nèi)部渠道：包括銷售部門的客戶拜訪記錄、訂單信息、售后服務(wù)反饋；財(cái)務(wù)部門的賬務(wù)記錄、應(yīng)收賬款賬齡分析；公司客服中心的客戶投訴與反饋等。

　　外部渠道：利用第三方信用調(diào)查機(jī)構(gòu)的報(bào)告、政府部門的企業(yè)登記信息、行業(yè)協(xié)會(huì)的會(huì)員資料和評(píng)價(jià)、銀行等金融機(jī)構(gòu)提供的客戶信用記錄、公開的新聞報(bào)道和網(wǎng)絡(luò)信息等。

　　信息內(nèi)容

　　基本信息：客戶名稱、地址、聯(lián)系方式、法定代表人、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、企業(yè)性質(zhì)、股權(quán)結(jié)構(gòu)等。

　　經(jīng)營(yíng)信息：經(jīng)營(yíng)規(guī)模、市場(chǎng)份額、銷售渠道、主要客戶和供應(yīng)商、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、品牌知名度、近年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和發(fā)展趨勢(shì)等。

　　財(cái)務(wù)信息：近年度財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表）、財(cái)務(wù)比率分析（償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)）、審計(jì)報(bào)告意見、銀行貸款情況等。

　　信用信息：以往的信用交易記錄（與本公司及其他供應(yīng)商的賒銷歷史、付款及時(shí)性、逾期情況、違約記錄）、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)分、銀行信用記錄（貸款還款情況、信用卡使用情況等）。

　　信息整理與更新

　　信用管理部門負(fù)責(zé)將收集到的客戶信用信息進(jìn)行整理、分類和存儲(chǔ)，建立客戶信用檔案。同時(shí)，要確保信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，定期（至少每季度）對(duì)客戶信息進(jìn)行更新和維護(hù)，根據(jù)新的信息調(diào)整客戶信用評(píng)估結(jié)果。

　　五、客戶信用評(píng)估方法

　　定性評(píng)估方法

　　企業(yè)聲譽(yù)評(píng)估：通過行業(yè)口碑、客戶評(píng)價(jià)、政府部門表彰或處罰記錄等，對(duì)客戶在商業(yè)道德、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　管理團(tuán)隊(duì)評(píng)估：考察客戶企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)的專業(yè)背景、管理經(jīng)驗(yàn)、領(lǐng)導(dǎo)能力和團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定性，評(píng)估其對(duì)企業(yè)發(fā)展和信用履行的影響。

　　市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)估：分析客戶在產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格優(yōu)勢(shì)、技術(shù)創(chuàng)新、營(yíng)銷能力等方面的表現(xiàn)，判斷其在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)地位和可持續(xù)發(fā)展能力。

　　定量評(píng)估方法

　　財(cái)務(wù)指標(biāo)分析：如前所述，運(yùn)用財(cái)務(wù)比率分析客戶的償債能力（資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等）、盈利能力（毛利率、凈利率、凈資產(chǎn)收益率等）、營(yíng)運(yùn)能力（應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等），根據(jù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和公司經(jīng)驗(yàn)設(shè)定相應(yīng)的指標(biāo)權(quán)重和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。

　　信用記錄量化：根據(jù)客戶的逾期次數(shù)、逾期金額、逾期天數(shù)等因素，建立信用記錄量化模型，將客戶的信用歷史轉(zhuǎn)化為可量化的評(píng)分。

　　綜合評(píng)估模型

　　結(jié)合定性和定量評(píng)估結(jié)果，建立綜合評(píng)估模型。例如，可以采用層次分析法（AHP）確定定性和定量因素的權(quán)重，然后計(jì)算客戶的綜合信用得分。根據(jù)綜合得分將客戶劃分為不同的信用等級(jí)，如 AAA（信用卓越）、AA（信用優(yōu)良）、A（信用良好）、B（信用一般）、C（信用較差）、D（信用差）等。

　　六、信用額度和信用期限的設(shè)定

　　信用額度設(shè)定

　　根據(jù)客戶的信用等級(jí)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、預(yù)計(jì)購(gòu)買量、行業(yè)特點(diǎn)等因素確定信用額度。對(duì)于信用等級(jí)高、經(jīng)營(yíng)規(guī)模大、購(gòu)買潛力大且行業(yè)前景好的客戶，可以給予較高的信用額度；反之，對(duì)于信用等級(jí)低或新客戶，應(yīng)設(shè)置較低的信用額度或要求預(yù)付款。

　　采用風(fēng)險(xiǎn)限額管理方法，根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和資金狀況，設(shè)定公司總體信用風(fēng)險(xiǎn)限額，并在不同客戶之間合理分配信用額度，確保公司整體信用風(fēng)險(xiǎn)可控。

　　信用期限設(shè)定

　　考慮行業(yè)慣例、產(chǎn)品特點(diǎn)、客戶資金周轉(zhuǎn)周期等因素設(shè)定信用期限。一般來說，對(duì)于資金周轉(zhuǎn)快、產(chǎn)品易變現(xiàn)的行業(yè)，可以設(shè)置較短的信用期限；對(duì)于大型設(shè)備、工程項(xiàng)目等銷售，由于客戶付款周期較長(zhǎng)，可以適當(dāng)延長(zhǎng)信用期限，但要同時(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施。

　　七、客戶信用檔案管理

　　檔案建立

　　為每個(gè)客戶建立獨(dú)立的信用檔案，檔案編號(hào)應(yīng)具有唯一性且便于查詢。檔案內(nèi)容涵蓋客戶基本信息、信用評(píng)估資料、交易記錄、溝通記錄、信用調(diào)整記錄等。

　　檔案維護(hù)

　　指定專人負(fù)責(zé)客戶信用檔案的管理，定期對(duì)檔案進(jìn)行整理和更新。當(dāng)客戶的基本信息、信用狀況、交易情況發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)在檔案中記錄，并重新評(píng)估客戶信用等級(jí)，調(diào)整信用額度和信用期限。

　　檔案查閱與使用

　　公司內(nèi)部相關(guān)部門因業(yè)務(wù)需要查閱客戶信用檔案時(shí)，需填寫檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)信用管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，在指定地點(diǎn)查閱，并遵守保密規(guī)定，不得擅自復(fù)制或泄露檔案內(nèi)容。

　　八、客戶信用監(jiān)控與調(diào)整

　　信用監(jiān)控

　　信用管理部門應(yīng)建立客戶信用監(jiān)控機(jī)制，定期（每月）對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行跟蹤評(píng)估。監(jiān)控內(nèi)容包括客戶的財(cái)務(wù)狀況變化、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)波動(dòng)、信用交易情況、市場(chǎng)環(huán)境變化等。

　　通過與客戶保持溝通、收集行業(yè)信息、分析財(cái)務(wù)報(bào)表等方式獲取監(jiān)控信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。

　　信用調(diào)整

　　當(dāng)客戶的信用狀況發(fā)生變化，如信用等級(jí)提高或降低、經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大或收縮、財(cái)務(wù)狀況改善或惡化等，信用管理部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整客戶的信用額度和信用期限。調(diào)整決策應(yīng)經(jīng)過信用管理委員會(huì)審批，并通知相關(guān)部門執(zhí)行。

　　九、逾期賬款管理

　　逾期賬款界定與預(yù)警

　　明確逾期賬款的定義，如超過信用期限 xx 天未支付的賬款。當(dāng)出現(xiàn)逾期賬款時(shí)，信用管理系統(tǒng)應(yīng)自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信息，通知銷售、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門。

　　對(duì)逾期賬款按逾期天數(shù)進(jìn)行分類，如輕度逾期（逾期 xx - xx 天）、中度逾期（逾期 xx - xx 天）、重度逾期（逾期超過 xx 天），針對(duì)不同程度的逾期采取不同的管理措施。

　　逾期賬款追收措施

　　對(duì)于輕度逾期賬款，由銷售部門負(fù)責(zé)與客戶溝通，了解逾期原因，提醒客戶盡快付款，并記錄溝通情況。

　　中度逾期賬款，除銷售部門繼續(xù)跟進(jìn)外，信用管理部門介入，向客戶發(fā)出正式的催款函，要求客戶在規(guī)定期限內(nèi)付款，并告知逾期后果，如加收逾期利息、降低信用額度等。

　　重度逾期賬款，應(yīng)啟動(dòng)法律程序追討。法務(wù)部門負(fù)責(zé)準(zhǔn)備相關(guān)法律文件，向法院提起訴訟或申請(qǐng)仲裁，同時(shí)采取財(cái)產(chǎn)保全措施，確保公司債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)。

　　十、培訓(xùn)與考核

　　培訓(xùn)計(jì)劃

　　公司定期組織客戶信用管理培訓(xùn)，培訓(xùn)對(duì)象包括信用管理部門員工、銷售人員、財(cái)務(wù)人員、法務(wù)人員等。培訓(xùn)內(nèi)容涵蓋信用管理理論、制度、流程、評(píng)估方法、追收技巧、法律知識(shí)等，提高員工的信用管理水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

　　考核機(jī)制

　　建立客戶信用管理工作考核機(jī)制，對(duì)信用管理部門及相關(guān)部門員工在信用信息收集、信用評(píng)估、信用監(jiān)控、逾期賬款追收等工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核�？己私Y(jié)果與員工績(jī)效掛鉤，激勵(lì)員工積極履行信用管理職責(zé)，提高工作質(zhì)量。

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