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企業(yè)差旅費(fèi)報銷制度
隨著社會一步步向前發(fā)展，大家逐漸認(rèn)識到制度的重要性，好的制度可使各項工作按計劃按要求達(dá)到預(yù)計目標(biāo)。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？下面是小編精心整理的企業(yè)差旅費(fèi)報銷制度，希望能夠幫助到大家。
企業(yè)差旅費(fèi)報銷制度1
為有效控制和壓縮差旅費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。
一、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出差。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“借款單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款。
3、出差人員回公司后，應(yīng)在一星期內(nèi)將所有票據(jù)(原則上應(yīng)提供正規(guī)的車票、餐費(fèi)、住宿費(fèi)發(fā)票)按規(guī)定粘貼并填寫“差旅費(fèi)報銷單”，報銷單由部門主管審批后交財務(wù)審核，再由總經(jīng)理審批后方可報銷。
二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
總體原則：對出差人員的`補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”。
1、住宿標(biāo)準(zhǔn)(金額單位：元。下同)：
總經(jīng)理：實報實銷
中層管理人員：最高限額___元/晚，憑住宿發(fā)票報銷。
其他人員：最高限額___元/晚，憑住宿發(fā)票報銷。
具體規(guī)定：出差人員的住宿費(fèi)實行限額憑票據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。
2、伙食及通訊補(bǔ)貼費(fèi)(含市內(nèi)公交車費(fèi))：
總經(jīng)理：實報實銷
中層管理人員：___元/天
其他人員：___元/天
具體規(guī)定：中午___時前離開本地按全天補(bǔ)助;中午___時后離開本地按半
天補(bǔ)助;中午___時前到達(dá)本地按半天補(bǔ)助;中午___時后到達(dá)本地按全天補(bǔ)助。
3、交通工具標(biāo)準(zhǔn)：
1)交通工具以乘坐火車硬臥為主，如遇車票緊張只能乘坐火車硬座時可按相應(yīng)硬臥
差價給予補(bǔ)助，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘座飛機(jī)。
2)出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：
出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的;攜有巨款或重要文件須確保安全的;收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的;陪同重要客人外出的;執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的，以上情況須請示部門主管或總經(jīng)理同意后方可報銷。
3)出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費(fèi)用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運(yùn)無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。
三、其他
1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)。
3、外出學(xué)習(xí)、參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。
本制度經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后自公布之日起生效
企業(yè)差旅費(fèi)報銷制度2
第一條
為了保證公司正常經(jīng)營活動，加強(qiáng)公司差旅費(fèi)報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。
第二條
本辦法規(guī)定了公司出差、審批、費(fèi)用報銷等工作的管理和考核。
第三條
本辦法適用于公司各部門。
第四條
綜合辦是公司員工出差考核的管理和費(fèi)用控制部門，財務(wù)部是差旅費(fèi)的監(jiān)控部門，其它各部門是費(fèi)用控制實施的直接責(zé)任部門。
第五條
出差辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。
審批說明：
員工因公出差時，一般員工省內(nèi)出差由本部門經(jīng)理審批，省外出差須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn);部門負(fù)責(zé)人和公司副總經(jīng)理出差，均需總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“借支單”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理審
批后方可借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
《借支單》格式：
第六條
差旅費(fèi)報銷程序
1、差旅費(fèi)報銷流程圖
(1)凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管
領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
(3)出差回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費(fèi)，按總費(fèi)用的___%扣罰。
2、《差旅費(fèi)報銷單》格式：
第七條
差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)
差旅費(fèi)是指工作人員辦理公務(wù)出差期間產(chǎn)生的.住宿費(fèi)、車船費(fèi)(含乘飛機(jī)費(fèi)用)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、交通補(bǔ)助費(fèi)等各種費(fèi)用。住宿費(fèi)按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷;車船費(fèi)在規(guī)定的等級標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷;伙食補(bǔ)助費(fèi)和交通補(bǔ)助費(fèi)一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用。
1、住宿標(biāo)準(zhǔn)(金額單位：元)：
(1)如遇特殊情況超以上標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的，需由本人申請說明情況，由分管部門領(lǐng)導(dǎo)同意證明，報總經(jīng)理核準(zhǔn)同意后方可報銷。
(2)出差人員的住宿費(fèi)實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。
(3)與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差，由公司統(tǒng)一支付的，個人不再報銷。
(4)晚上乘車，在車上過夜的不予計算住宿天數(shù)，不能報銷住宿費(fèi)。
2、伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：
(1)出差當(dāng)天往返的，上午7：___時至下午5：___時為一餐，下午5：___時至晚上10：00為二餐。晚上10：___時以后至次日凌晨7：___時的可增加一餐補(bǔ)貼。
(2)常住外地的營銷人員、駐廠人員(指非當(dāng)?shù)厝藛T)，每人每天伙食補(bǔ)助費(fèi)___元。
(3)與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差，由公司統(tǒng)一支付的，個人不再享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。
(4)出差其他地區(qū)的(不包括金華大市)，在出差期間不享受公司工作餐的補(bǔ)貼。
3、市內(nèi)交通費(fèi)：
市內(nèi)交通費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，如遇特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)的，需由本人申請說明情況，由分管部門領(lǐng)導(dǎo)同意證明，方可報銷。
4、交通工具標(biāo)準(zhǔn)：
(1)確因工作特殊需要乘飛機(jī)，需事先報總經(jīng)理批準(zhǔn)同意方可給予報銷，但一般情況下，不允許乘飛機(jī)。
(2)因需要乘坐出租車、微型車需說明特殊情況，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理核準(zhǔn)，方可報銷;一般情況不允許報銷。
(3)乘坐火車連續(xù)超過___小時者，而不乘臥鋪的可憑所乘車票的差價___%加發(fā)補(bǔ)貼。
(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費(fèi)。
5、通訊費(fèi)報銷辦法
除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，按實際通話清單，經(jīng)審核后屬公司業(yè)務(wù)的按實報銷。特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。公司已有通訊費(fèi)補(bǔ)貼的人員不享受此規(guī)定。
第八條
補(bǔ)充規(guī)定
1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
2、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。
3、另行聘用或有協(xié)議的人員，按其規(guī)定或協(xié)議考核的，不享受以上報銷制度和補(bǔ)貼待遇。
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