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公司發(fā)票報銷流程制度（精選15篇）
在當下社會，大家逐漸認識到制度的重要性，制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。那么擬定制度真的很難嗎？以下是小編為大家整理的公司發(fā)票報銷流程制度（精選15篇），僅供參考，大家一起來看看吧。
公司發(fā)票報銷流程制度1
為了加強我校的財務管理工作，發(fā)揚艱苦奮斗，勤儉節(jié)約的.優(yōu)良傳統(tǒng)和作風，嚴格財經紀律，特制訂《發(fā)票報銷制度》，以規(guī)范我校的財務收支行為。
1、所有要報銷的票據(jù)必須有經手人簽名，財務主管領導簽字，校長審核簽字，缺一不可。
2、會議費、活動費及招待費的管理
（1）學校舉行大型活動確需經費，需經分管領導擬出報告，經校長辦公研究同意并決定其總金額方能開支。
�。�2）對外活動的接待費，按學校有關制度規(guī)定由校長同意，并確定出接待標準（視其接待規(guī)格而定）、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。就餐結束由經辦人當面結賬，并簽字報銷時附件附后。先斬后奏者，一紀不予以報銷，由經辦人負責。
�。�3）上級的各項收費，報銷發(fā)票時，要出具上級征收費的文件或通知。
3、其他票據(jù)（如旅差費、接待費等）根據(jù)相關文件執(zhí)行。
公司發(fā)票報銷流程制度2
正確使用教學輔助資料是保障教師教學的有效手段，為了節(jié)約學校開支，保障正常教學，現(xiàn)將我校教師教輔資料報銷制度重新規(guī)范后通知如下，請各年級組、教研組及各位教師遵照執(zhí)行。
1.學校每期統(tǒng)一訂購教師教學用書及教學掛圖，對語文、英語學科統(tǒng)一購買教學錄音磁帶。
2.每學期每位教師按30元/（年級·學科）標準報銷教輔資料，超出部分由教師支出。
3.教輔資料由各備課組集體購買，原則上不重復購買，由教研組長到總務處校驗發(fā)票后到圖書室登記照冊，最后到教導處簽字報銷。
4.各備課組、教研組必須保證每位任教學科教師都能正常使用教輔資料。
5.對于試卷、題集用于輔助學生練習的資料期末可以不用交回，其余輔助資料用完后統(tǒng)一交回學校圖書室留存。
6.教學輔助資料是輔助教師教學之用，對于教師用于休閑娛樂、自身提高等書籍學校都不報銷。
7.每期報銷時間在開學后兩周內，報銷時請攜帶發(fā)票和購物小票。
公司發(fā)票報銷流程制度3
為認真執(zhí)行上級的財務報銷規(guī)定，合理使用經費，特制定以下報銷制度：
一、各科室的包干經費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領導批準報銷，借款或一次報銷達5000元以上者，須經校長審批簽字后，方可報銷。
二、會計人員必須按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告，對記載不準確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補充。
三、報銷的原始憑證，必須真實可靠內容完整，金額清楚，大小寫相符，并注明用途，經辦人，否則會計人員有權拒報。
四、報銷、借款單據(jù)經會計人員審核后，出納員方可付款。收回借款時，應當另開收據(jù)，不得退回原借款單。
五、個人一律不得私自借用公款，否則要追究會計及出納人員的責任，情節(jié)嚴重的，將依法追究責任。
六、因公需要借款的.，必須填開借款憑據(jù)，注明用途，差旅費借款后在回校后一周內必須報帳，購物的應在借款后30日內報帳，否則從本人工資中扣回。
七、科室領導應嚴格控制支出計劃，各項目金額應在計劃內使用，對各項物資、辦公用品、各種紀念品、獎品的購買，由總務倉庫辦理入庫后才能報銷。
八、凡學校職工出差，不報出租車費，住宿費按實際住宿票所開天數(shù)在限額內報銷，無填制住宿天數(shù)的按一天計算，超出部分自理，各種標準參照豫財行[1996]第2號文件。
九、各科室不得私設小金庫，亂收費，收入及時上繳財務，支出憑據(jù)報銷，不得坐支現(xiàn)金。
十、招待費必須經辦公室辦理，校長審批后方可報銷。
公司發(fā)票報銷流程制度4
一、凡經幼兒園園務會討論決定，屬于幼兒園指派的教師外出學習所產生的會務費、車旅費等方能納入報銷范圍。
二、經費報銷實報實銷，對于超出學習范圍的教師個人活動所產生的費用由個人自行承擔。
三、教師公派外出學習的學習時間嚴格按照幼兒園規(guī)定執(zhí)行，超出允許的時間范圍而無正當?shù)睦碛蓪凑湛记谥贫瓤郯l(fā)當事人相應的結構工資。
四、幼兒園為公派教師外出學習報銷以下項目的經費：會務費、經幼兒園允許購買的資料費、住宿費、餐費、出發(fā)點至學習點之間乘坐火車、輪船、公共汽車等交通工具所產生的交通費。教師游玩期間所產生的住宿費、餐費、交通費、景點門票費由單位報銷50﹪。
五、乘坐交通工具限制：乘坐火車只報銷硬臥及以下標準的火車票;乘坐輪船只報銷三等艙及以下標準的輪船票，乘坐其它交通工具的費用視情況由園務會研究決定。
六、市區(qū)范圍內舉辦的各類研討會、培訓及觀摩活動幼兒園只報銷會務費、資料費、車費，特殊情況所產生的費用由園領導決定是否予以報銷。
七、公派外出學習的教師在經費使用上自覺堅持厲行節(jié)約的'原則。
八、外派學習的教師須遵守幼兒園的相關規(guī)定、園務會的相關規(guī)定和各種法律法規(guī)的規(guī)定，如因違反規(guī)定造成的經濟損失幼兒園不予承擔，如外出學習的教師有違法、違紀行為，幼兒園將不予報銷任何費用，同時將根據(jù)相關條例給予嚴厲的處罰。
公司發(fā)票報銷流程制度5
為了加強學�，F(xiàn)金管理，明確使用范圍，結合實際制定本制度。
一、現(xiàn)金支出
1、學校的.所有支出必須經過嚴格審核，手續(xù)完備，遵守財經紀律；
2、原則上金額在1000元以上的，一律使用直接支付或銀行轉賬支票，有特殊情況領導審核批準后可支付現(xiàn)金；
二、報銷
1、現(xiàn)金報銷必須有符合國家財政、稅務部門規(guī)定和要求的發(fā)票，發(fā)票要按財務要求整齊有序附貼在報銷單后面；
2、現(xiàn)金報銷單大小寫金額相符，人民幣大寫金額第一個字要頂頭，不能留有空格，同時注明所附單據(jù)張數(shù)，所附單據(jù)合計金額必須與報銷金額一致，對于部分報銷單據(jù)，報銷人要在單據(jù)顯著位置寫明實際報銷數(shù)；
3、現(xiàn)金報銷經經辦人簽字→財務審核→分管領導簽字→領導批準，方可報銷；
4、報銷人要認真如實填寫現(xiàn)金報銷單，包括報銷事由，報銷單據(jù)張數(shù)，大小寫金額，財務部門審核報銷是否真實，符合國家政策規(guī)定，有無單證錯誤。
5、對違反規(guī)定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷。
附注：網購發(fā)票（除網購火車票）不能報銷；盡量不使用手工發(fā)票。
公司發(fā)票報銷流程制度6
第一條本辦法所管理的對象為公司辦公設備、用品、印刷品、低值易耗品等。
第二條公司鑰匙的保管
公司鑰匙由人事行政部專人保管和使用，不可將鑰匙隨意轉交他人保管；
第三條辦公室購置日常辦公用品、低值易耗品、清潔用品需行政部門請款進行購買。
第四條采購物品的付款方式通常情況下是以支票形式支付，若金額較少或有特殊情況，要提前說明原因方可支付現(xiàn)金。
第五條公司固定資產均有相應的固定資產保管卡，任何員工不經人事行政部批準不允許私自進行調換、改裝或其它類似行為。若因此造成經濟損失，將視情況給予相應的'處罰。
第六條屬正常辦公消耗時所領用辦公用品需經公司行政登記領用。
第七條員工辦理離職時，應歸還借用、領用及公司規(guī)定之應歸還的辦公用品、管制消耗品以及固定資產，由人事行政部負責監(jiān)督，相關管理責任的部門負責人檢驗并進行確認、索回。若有損壞或丟失，按其損壞程度予以經濟或實物賠償。任何人不得以任何原因將公司用品據(jù)為己有。
第八條報銷
1.報銷時間：每周及每月按規(guī)定時間報銷費用。
2.用于公司各種用途的費用在報銷時,需附上相關的正式發(fā)票及原始憑證，經部門主管簽字，送至人事行政部審核，由人事行政部統(tǒng)一交由財務部，財務負責人審核確認無誤后交至總經理，總經理審批簽字后方可發(fā)放其款項。
公司發(fā)票報銷流程制度7
第一條固定資產報銷：
1.購置固定資產，必須先有批準的購置計劃，控購商品必須經董事會向有關部門辦理專項控制證明單才能購買;
2.在當日內購置，經領導批準可借用空白支票在計劃范圍購置，如能事先知道價格、單位名稱及賬號者，可辦理借款手續(xù)，經領導批準，由財務部開支票;
3.固定資產報銷時須建立固定資產卡片，并有資產編號，財務才準予報銷;
4.固定資產經財務報銷后，財務部列入“內部往來成本費用”科目。
第二條流動資產報銷：
1.采購部門提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃，經領導批準后報財務部作出次月定額用款計劃;
2.凡購入材料物品，必須填寫入庫驗收單(一式三聯(lián)，采購、倉庫、財務部各一聯(lián))后，才予以報銷;
3.材料物品領用時，必須填領料單(一式三聯(lián)，領用人、倉庫、財務部);
4.倉庫保管員兼材料會計，每月與財務核對賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正;
5.年終物資部應盤點一次，列出材料清單與財務部核對，并作出盈虧表;
6.采購部門可借支備用金，作為零星購料周轉，工程部也可以借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財務部，第二年再借;
7.采購人員經領導批準可借支空白支票(限制一定數(shù)額內開支)，必須在三天內到財務報銷。如果取得正式發(fā)票，可辦理報銷手續(xù)，不再借支空白支票;
8.各項預付款先填借款單，經企業(yè)主管領導批準，按合同要求付款。
公司發(fā)票報銷流程制度8
為了加強學生會發(fā)票管理和開支核算準確，做到賬目公開、統(tǒng)一、準確、透明，為了做到真正用好每一分錢，和實現(xiàn)節(jié)約宗旨，現(xiàn)制定學生會報銷制度。
一、報銷時間：每個月最后一周（具體時間由生活部通知）
二、報銷形式：憑發(fā)票報銷（特殊情況除外），每月報銷一次
三、報銷內容：所用開支用于分團委工作，學生會工作等日常工作正常開支所需花費。
四、報銷標準（條件）：用于公事、且每張發(fā)票上應明確注明經手人、證明人及詳細用途。凡注明不清楚或破損的不予報銷
五、具體內容：
1、分團委學生會發(fā)票報銷由各部部長統(tǒng)一收取，將近期發(fā)票交由生活部。經生活部檢查，核對發(fā)票準確無誤，符合報銷標準，方可報銷。
2、各部開展活動前，應做出活動預算，并交由主管老師和主席審閱。并提供備份交給生活部存檔。預算應盡量做到節(jié)約節(jié)省，提高物品的'使用率，真正做到用好每一分錢，辦好每件事。
3、每月開支由生活部制成表格，一式三份，分別交于主管老師，留檔及內容公開。
4、對活動所購買物品，一次性未消耗完或可長期使用的物品，應經分團委出示“歸檔證明”，方可予以報銷。
5、交票人有解釋義務，生活部有詢問責任。也就是所交票據(jù)由生活部審核。對其中不明白的地方，有權詢問交票人，并要求其做出解釋。不解釋或解釋不清楚者，不予報銷。
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參照國家近期差旅費報銷的有關規(guī)定，結合本公司實際情況，特制定如下制度及規(guī)定：
一、長途報銷標準：
1、原則上出差的員工須先填寫出差申請表，注明出差地點、時間、出差人員、事由、日程按排及費用預算。申請表先由部門負責人審核簽字，再交總經理簽批，最后交行政辦備檔。若因特殊情況來不及填出差申請表的，應電話告之行政辦，行政辦進行登記，員工出差回公司后再補填。
2、出差過程中涉及宴請的應事先填寫宴請申請單，出差過程中需要臨時宴請的須電話請示公司領導，否則公司將不予報銷。交納會務費及乘坐高鐵、軟臥、飛機須事先特別報告，末經事先審批不予報銷。
3、員工出差期間，每天必須以郵件或手機短信的形式將當日工作向公司匯報，出差回公司后整理成出差報告，作為差旅費報銷的依據(jù)。
4、員工出差期間的費用標準如下：
a、部門經理以上級別的.員工出差縣市級以下地區(qū)，住宿費按100元/夜報銷，餐費補貼30元；地市級以上地區(qū)，按90元/夜報銷，餐費補貼30元。
b、普通員工出差到縣市級以下地區(qū)，按90元/夜報銷，餐費補貼20元；地市級以上地區(qū)，按80元/夜報銷，餐費補貼20元。
出差回公司三天之內，出差人員應對出差事務完成情況作出詳細的說明和分析，寫出出差報告，憑出差報告和出差申請表及相關費的原始有效票據(jù)（相關的車船、住宿費及其他手續(xù)費等），報銷出差費用。超出時間不予以報銷。
二、短途報銷標準：
市內不分職級，統(tǒng)一標準執(zhí)行：公交車費實報實銷，一般市內不報誤餐費，特殊情況市內的士費經總經理書面批準后再報銷。
三、電話費用
公司原則上不報銷手機費用，因公出差的可報銷當月電話費用，實報實銷，須出具發(fā)票。
四、本規(guī)定自XXXX年2月1日起試行。
公司發(fā)票報銷流程制度10
一、財務報銷票據(jù)原始憑證的要求
原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：
1、報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫時一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫無效。
2、發(fā)票內容要齊全：單位名稱（一律填進修學校）、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經涂改即無效。
3、印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務機關統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務機關規(guī)定的使用有效期內（必須是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市購買商品的，須提供超市機制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價、數(shù)量）且商品符合財務報銷范圍。
5、報銷憑證嚴重破損導致內容不全、不清的.，財務人員不得給予報銷。
二、財務報銷手續(xù)及要求
�。ㄒ唬┴攧請箐N審批權限
學校實行“一支筆”審批制度，學校所有的財務支出都必須經校長審批后，方可到財務處辦理結算。
（二）預算申報制度
學校各類需要采購的物品必須事先提出申請，做好預算由校長簽批，方可借支進入采購程序，采購秉承一人為私二人為公的原則，為報銷提供證明。嚴格執(zhí)行前帳不清后賬不借。
（三）財務報銷基本手續(xù)及要求
1．購買的設備、辦公用品、貴重物品需經手人簽字、審核人簽字（財務）、校長簽字，方可報銷、進賬。
2．凡到財務處報銷的票據(jù)，需校長、審核人、經手人簽字方可報銷。
3、教職工到財務處報帳，必須攜帶報帳所需的全部憑證，包括：需要報銷的有關發(fā)票、收據(jù)；物資采購一律由學校統(tǒng)一執(zhí)行。
注意：先簽字后報銷
公司發(fā)票報銷流程制度11
一、辦事處所有行政支出一律執(zhí)行財務“一支筆”制度，同時必須有經辦人、分管領導和主任全部簽字后才能到財務報銷。
二、嚴格執(zhí)行有關經費支出管理制度規(guī)定的開支范圍及開支標準，保證人員工資和單位正常運轉必需的開支。
三、正常的費用報銷必須有正規(guī)的機打發(fā)票，字跡清楚，大小寫金額相符，印章齊全，不能涂改。自開出發(fā)票之日起兩個月內報銷，跨年的發(fā)票一律不予報銷。對個別確實無法取得正規(guī)發(fā)票的'應根據(jù)支出用途據(jù)實填寫支出報銷單，并由單位負責人、經辦人、證明人簽字，金額不得超過500元。
四、各科室因業(yè)務和上級部門檢查需接待的，需事先請示領導同意，發(fā)票必須寫明招待事由，報銷發(fā)票必須有三人以上簽字，三天內到財務報銷，逾期不予辦理。
五、本單位人員因公出差及辦公事需借款的，應據(jù)實認真填寫借款單，由分管領導審簽，主任確認后，到財務部門預借。
借款人須在公務辦完后7個工作日到財務辦理報銷手續(xù)(除特殊情況外)否則前款不結清，后款不予辦理借款手續(xù)。按規(guī)定一次或分次從工資中扣除借款。
六、對上級財政部門要求辦理政府采購的項目，應按要求辦理政府采購，否則，財務部門不予報銷。
七、財務報銷時間：每星期二、四兩天。報銷超過3000元以上的提前一天通知財務部門。借款500元以上的，寫明用途，經分管領導同意，由主任簽字后，到財務預借。
八、工程借款必須有工程預算、有部門負責人簽字，才能借款，預算交財務一份存檔，否則財務不予辦理借款。
九、對外付款金額在2000元以上的，盡可能用轉賬支票支付，保證現(xiàn)金流量支出減少。
十、為了更好的建立健全會計管理檔案，各科室如有需要復印的發(fā)票和單據(jù)，應在報銷前自己科室復印好留存。否則，裝訂后的票據(jù)查閱復印必須經書記、主任同意后，才能復印辦理。
公司發(fā)票報銷流程制度12
為了加強所機關的財務管理，嚴格經費支出的審批程序，根據(jù)國家財政、財務工作的有關規(guī)定以及市局的要求，制定本制度。
一、經費支出的審批原則
各項經費支出，必須依照有關的財經和財務制度的規(guī)定，實行一支筆審批，堅持勤儉節(jié)約、�？顚Ｓ�、先批后支的'原則，對超出預算定額的費用支出，不予審批。
二、經費支出的審批權限
1、日常辦公經費的支出（包括購買辦公用品用具等），500元以下的，由需購買部門提出申請，經主管領導批準后，由財務人員執(zhí)行。
2、大額會議費支出，根據(jù)財政預算定額標準由財務人員核定會議費支出標準，經主管領導批準后執(zhí)行。
3、各類專項經費的支出，有關部門需列出詳細支出科目，經分管所長同意后，由所長批準，由財務人員執(zhí)行。
4、差旅費的支出和一般性的支出，根據(jù)出差單和出差發(fā)票，由財務人員審核后報所長批準；確因工作需要超標準的，事前需經所長同意。
5、定額內的業(yè)務招待費的支出，因工作需要，確需開支的，經所長批準后，由財務人員執(zhí)行。定額內機動車燃料費、修理費、司機出車補助的支出、房租費、水電費、食堂伙食補助費和修繕費的支出，需由經辦人提出，經所長審批后，由財務人員執(zhí)行。
6、辦公設備購置費支出，由所需部門負責人提出書面申請，經所長或所長辦公會通過后，由財務人員執(zhí)行。
7、職工教育經費支出，包括學費、獎學金及其它有關支出，經所長或所長辦公會討論通過后，由財務人員執(zhí)行。
三，財務報銷有關規(guī)定
1，取得的發(fā)票、票據(jù)及其他原始單據(jù)須以真實交易為基礎，票據(jù)填寫規(guī)范準確，項目齊全，字跡清楚，不得涂改。報銷票據(jù)必須由經辦人、部門領導、所長簽字后，財務部門才能予以報銷。
2，所內辦公用品和勞保用品采購、保管和發(fā)放，由辦公室專人負責，各部門可根據(jù)工作需要提出采購計劃，報辦公室審核后統(tǒng)一采購、領用。對所內辦公用發(fā)生的電話費、水電費、煤氣費、食堂補助等由辦公室集中支付。
3，機動車消耗費用支出，由辦公室專人統(tǒng)一管理。車輛保險費、檢車費等由財務部門統(tǒng)一支付；汽油款和過路費據(jù)實予以報銷；車輛維修需由司機提出申請，注明維修項目，經辦審核簽字后，方可進行修理，支付維修費用；購買車用飾品，需經領導同意，否則一律不予報銷辦理。
公司發(fā)票報銷流程制度13
根據(jù)《xx市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》（渝府發(fā)〔20xx〕120號）和《xx市市級國家機關公務員醫(yī)療補助暫行辦法》（渝機管發(fā)〔20xx〕40號）的規(guī)定，結合我局實際，制定本辦法。
一、醫(yī)療費用報銷的范圍及標準
�。ㄒ唬┳≡横t(yī)療費用和特殊病種門診醫(yī)療費用
按《xx市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》，《xx市市級國家機關公務員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行，單位不予報銷。
（二）普通門診醫(yī)療費用
在職人員年度累計門診費用1500元以內的，按《xx市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》及《xx市市級國家機關公務員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定，由個人賬戶支付并由市財政給予補助；1500元至3500元以內的由單位按一定比例予以報銷，即45歲（含）以上的`按85％予以報銷，45歲以下的按80％予以報銷；3500元以上的單位不予報銷。
退休人員年度累計門診費用1800元以內的，按《xx市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌暫行辦法》及《xx市市級國家機關公務員醫(yī)療補助暫行辦法》規(guī)定，由個人賬戶支付并由市財政給予補助；1800元至4000元以內的由單位按90％予以報銷；4000元以上的單位不予報銷。
�。ㄈ┯媱澤t(yī)療費用
我局女同志生育小孩，符合計劃生育政策并在定點醫(yī)療機構發(fā)生的住院或門診醫(yī)療費用，按《關于“渝勞社辦發(fā)〔20xx〕11號文件”在執(zhí)行過程中主要問題的解釋精神》執(zhí)行，渝勞社辦發(fā)〔20xx〕11號文件規(guī)定報銷的最高上限至3500元以內，并屬于基本醫(yī)療保險規(guī)定范圍的醫(yī)療費用，按本辦法關于“普通門診醫(yī)療費用”的規(guī)定執(zhí)行。
二、費用審核及報銷辦法
在職職工當年1月1日至12月31日在定點醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局財務處審核后，按規(guī)定支付；退休職工當年1月1日至12月31日在定點醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局組織人事科初核后，報局財務科審核并按規(guī)定支付。
三、適用人員
本辦法適用于我局編制內在職職工及退休職工。根據(jù)渝府發(fā)〔20xx〕120號文件第四十一條相關規(guī)定，局機關工勤人員門診醫(yī)療費用參照公務員醫(yī)療補助辦法執(zhí)行。
本辦法自20xx年1月1日起施行。
公司發(fā)票報銷流程制度14
為進一步加強內部控制、規(guī)范財務管理，提高資金支付透明度，減少現(xiàn)金支付結算，加強財務監(jiān)督，根據(jù)xx市財政局《關于加快推進公務卡制度改革的通知》《關于在全市全面實行公務卡結算制度的通知》、《關于實施市級預算單位公務卡強制結算目錄的通知》等文件規(guī)定，結合我中心工作實際，制定本制度。
一、公務卡的開支范圍
公務卡的公務支出，主要是指財政授權支付業(yè)務中原使用現(xiàn)金結算的公用經費支出，包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、公務用車運行維護費、其他交通費用等，除特殊情況外（如不能使用POS機刷卡消費的），均需使用公務卡或轉賬方式結算。
二、公務卡的管理
1、公務卡實行“一人一卡”實名管理。單位工作人員發(fā)生變動：對新增工作人員的，應及時組織辦理公務卡的申領手續(xù)；對調離本單位的，應及時通知持卡人辦理相關變更或注銷手續(xù)。
2、我中心公務卡發(fā)卡代理銀行為xxxx銀行xx支行。辦理的公務卡賬單日均為每月1日，到期還款日為每月25日。
3、公務卡具有一定的信用額度，原則上每張卡公務卡的.信用額度為3至5萬元不等。公務卡的卡片和密碼均由個人負責管理。公務卡遺失或損毀后的補辦等事項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理，并及時通知單位財務維護公務卡管理系統(tǒng)。
4、持卡人自行負責日常對賬，對消費交易有疑義的，可按發(fā)卡行相關規(guī)定提出查詢；涉及公務消費的，可要求財務予以協(xié)助查詢。
三、公務卡的報銷管理
1、持卡人應在公務卡信用額度內，先通過公務卡結算，并取得正規(guī)發(fā)票、銀行卡消費憑條（POS簽購單）及需要提供的消費明細憑單等。
2、持卡人使用公務卡消費結算的各項公務支出，應于每月10日前將本期賬單中公務消費支出按規(guī)定程序提交財務人員辦理報銷還款手續(xù)，以免因逾期還款給持卡人產生透支利息、滯納金和個人不良信用記錄等。
3、若遺失公務卡消費憑條（POS簽購單）的，原則上不予以報銷。如特殊情況，持卡人可通過發(fā)卡行網點、電話銀行、網上銀行等途徑查詢，并獲取的“交易時間”、“交易金額”、“交易地點”等信息在財務報銷憑證背面證明后，方可報銷。
4、公務卡公務支出不允許透支提取現(xiàn)金，對透支提取現(xiàn)金的行為，視同個人消費行為。
公司發(fā)票報銷流程制度15
為進一步加強對差旅費的管理，適應當前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標準：
一、公出人員交通費
1、公司各部門經理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。
2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經總經理同意批準。
3、乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調費不計入座位票價之內。
二、公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。
1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。
2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。
3、歡迎您訪問公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每天40元。
4、公司員工陪同部門經理外出的，隨部門經理的標準報銷。
5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經理事先批準方可實報實銷。
6、旅途期間，在非工作地不許滯留。
7、財務嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的.需事先請示領導批準，否則發(fā)生費用自理。
三、報銷票據(jù)：公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。
四、報銷時間：公出人員回來后一周之內，到財務部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。
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