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簡單的費用報銷制度（精選18篇）
在發(fā)展不斷提速的社會中，很多情況下我們都會接觸到制度，制度是指在特定社會范圍內(nèi)統(tǒng)一的、調(diào)節(jié)人與人之間社會關(guān)系的一系列習(xí)慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規(guī))、戒律、規(guī)章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認(rèn)可的非正式約束、國家規(guī)定的正式約束和實施機制三個部分構(gòu)成。擬定制度的注意事項有許多，你確定會寫嗎？下面是小編為大家整理的簡單的費用報銷制度，歡迎閱讀與收藏。
簡單的費用報銷制度 1
第一部分總則
第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等，以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規(guī)定及借支流程
第一條借款管理規(guī)定
(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。
(二)各項借款金額超過1000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。
(三)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應(yīng)以借款申請單及實銷票據(jù)為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；
(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。
第二條借款流程
(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。
(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財務(wù)審批。
(三)財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。
第三部分日常費用報銷制度及流程
第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。
第二條費用報銷的一般規(guī)定
(一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
(二)填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。
(三)按規(guī)定的審批程序報批。
(四)報銷1000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。
第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請→部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財務(wù)審批→到出納處報銷。
第四條差旅費報銷制度及流程。
(一)費用標(biāo)準(zhǔn):
交通工具：根據(jù)交通情況及項目需求緊急情況而定；
住宿標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)當(dāng)?shù)叵M標(biāo)準(zhǔn)情況具體而定；
出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加；
(二)費用標(biāo)準(zhǔn)的補充說明：
1、住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票。
2、實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準(zhǔn)。
3、宴請客戶需由部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷招待費。
4、出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用，但出差補貼正常支付。
（三）報銷流程
1、出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由部門經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。
2、借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。
3、返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/賬務(wù)審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條電話費報銷制度及流程
(一)費用標(biāo)準(zhǔn)
1、移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。
2、固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。
(二)報銷流程
1、公司人力資源部每年初（10月1日前）將本年度員工手機費執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財務(wù)部，若次年沒有新標(biāo)準(zhǔn)出臺，一律按上一年度執(zhí)行。
2、財務(wù)部通知員工于每月下旬（25日前）按話費標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。
3、財務(wù)部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。
4、員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（次月5日前）。
5、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。
第六條交通費報銷制度及流程
(一)費用標(biāo)準(zhǔn)：為了兼顧效率與公平的'原則，員工的交通費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況可以申請公務(wù)車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應(yīng)車票，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。
(二)報銷流程
1、員工整理交通車票（含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù)），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好報銷單。
2、審批:按日常費用審批程序?qū)徟?/p>
3、員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。
第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程
�。ㄒ唬┕芾硪�(guī)定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負(fù)責(zé)。
�。ǘ﹫箐N流程
1、購置申請：首先由部門經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購需求，其它特殊少數(shù)辦公用品由需求人提出，部門經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款。
第四部分附則
第一條本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
第二條本辦法由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。
第三條本辦法自6月1日執(zhí)行。
簡單的費用報銷制度 2
為保障和鼓勵我校教職工外出學(xué)習(xí)考察，提高我校職工的業(yè)務(wù)能力和教學(xué)水平，拓寬教職工學(xué)習(xí)渠道，對于學(xué)校公派出去學(xué)習(xí)、考察、培訓(xùn)等與學(xué)校有關(guān)的教職工，將參照以下標(biāo)準(zhǔn)給予報銷費用：
1、往返路費
市內(nèi)出行可以選擇打車軟件打車或的士出行，以實際消費金額報銷；
湖南省內(nèi)憑汽車或火車票報銷（高鐵按照二等座票價）；
湖南省外優(yōu)先考慮火車出行（高鐵按照二等座票價）；校級領(lǐng)導(dǎo)因時間關(guān)系可以選擇飛機出行（標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟艙），若超出部分則由個人承當(dāng)。
2、餐費補足
湖南省內(nèi)為50元/人/天；湖南省外為60元/人/天。
3、出差補助
市內(nèi)出差不補助；
省內(nèi)出差補助為60元/人/天；
省外出差補助為80元/人/天。
4、住宿
市內(nèi)原則上不提供住宿，若是會議有要求則按文件執(zhí)行；
省內(nèi)的原則上不超過150元/天，超出部分由個人自己承擔(dān)；
省外的'原則上不超過180元/天，超出部分有個人自己承擔(dān)；經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的則已當(dāng)?shù)厣虅?wù)快捷酒店的實際價格為標(biāo)準(zhǔn)(參照7天連鎖、速8或同等酒店)。
未盡事宜請?zhí)峁┮庖姾徒ㄗh。最終解釋全歸辦公室。
簡單的費用報銷制度 3
一、目的
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)
4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的`公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費報銷單
a.填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b.粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費用報銷單
a.填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。
b.粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c.充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。
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為了加強公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。
1、借款報銷的審批權(quán)限
1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的`部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。
1.2員工出差預(yù)借差旅費應(yīng)填寫“借款單”，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。
1.3員工出差返回后，填寫“費用報銷單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。
2、員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)。
2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。
2.2出差住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）
技術(shù)部：住宿費80元/2人/天；100元/3人/天。
2.4出差補助標(biāo)準(zhǔn)
外出員工每人每日補貼20元，6、7、8、9四個月份每人每天補貼30元；如有特殊情況需請客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標(biāo)準(zhǔn)。
2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。
2.5員工出差交通報銷標(biāo)準(zhǔn)
2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2.5.2員工長途出差交通費，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報銷。
2.5.3員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票。無特殊情況，不得報銷出租車票。
3、員工差旅費報銷規(guī)定：
3.1住宿費，交通費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付。
3.2膳食費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報銷與此相關(guān)的費用。
3.3交際費用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
3.4短途出差不享受住宿補助。
3.5長途出差人員無住宿費用時，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補助。
3.6員工出差返回后于一周內(nèi)報銷，報銷時間為每周一及每五，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支付。
3.7超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部門不予報銷。
3.8財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公
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第一章 總 則
第一條為進一步規(guī)范因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費管理，加強預(yù)算監(jiān)督，提高資金使用效益，保證出國培訓(xùn)工作的順利開展，根據(jù)《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》(中發(fā)〔20xx〕13號)及《財政部國家外國專家局關(guān)于印發(fā)因公短期出國培訓(xùn)費用管理辦法的通知》(財行〔20xx〕4號)，制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定適用于全省各級黨政機關(guān)、人大機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)、人民團體、民主黨派和工商聯(lián)，以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位(以下簡稱各單位)因公選派人員短期出國培訓(xùn)。
第三條因公短期出國培訓(xùn)，是指各單位因公選派人員到國外進行90天以內(nèi)(不含90天)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
第四條因公短期出國培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)堅持強化預(yù)算約束、優(yōu)化培訓(xùn)結(jié)構(gòu)、因事立項定人、加強監(jiān)督管理的原則，嚴(yán)控費用規(guī)模，嚴(yán)格計劃執(zhí)行。培訓(xùn)任務(wù)、培訓(xùn)費用預(yù)算審核未通過的，不得安排出國培訓(xùn)。
第二章 預(yù)算管理和計劃管理
第五條因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費應(yīng)當(dāng)全部納入部門因公出國經(jīng)費預(yù)算管理，并按照下列規(guī)定執(zhí)行：
(一)各級財政部門應(yīng)當(dāng)加強因公出國經(jīng)費的預(yù)算管理，科學(xué)合理地安排因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費，嚴(yán)格控制因公出國經(jīng)費總額。
(二)各單位應(yīng)當(dāng)加強預(yù)算硬約束，認(rèn)真貫徹落實厲行節(jié)約的要求，在核定的年度因公出國經(jīng)費預(yù)算額度內(nèi)務(wù)實高效、精簡節(jié)約地安排因公短期出國培訓(xùn)。
(三)省本級各單位每次選派因公短期出國培訓(xùn)人員，應(yīng)當(dāng)填報《浙江省省本級因公短期出國培訓(xùn)預(yù)算審核表》，報經(jīng)財政部門審核同意后，由組團單位報送出國培訓(xùn)管理部門作為審批依據(jù)，做到預(yù)算先行。市、縣(市、區(qū))財政部門根據(jù)預(yù)算先行的原則結(jié)合當(dāng)?shù)匾蚬鰢?jīng)費及出國培訓(xùn)管理情況，制訂相應(yīng)審批流程。
(四)年度內(nèi)各單位因公出國經(jīng)費預(yù)算原則上不得追加，確有特殊需要的，按規(guī)定程序報批。
第六條因公短期出國培訓(xùn)實行計劃審核審批管理。出國培訓(xùn)管理部門應(yīng)當(dāng)加強出國培訓(xùn)的總體規(guī)劃，嚴(yán)格控制出國培訓(xùn)規(guī)模，科學(xué)設(shè)置培訓(xùn)項目，擇優(yōu)選派培訓(xùn)對象，注重出國培訓(xùn)的質(zhì)量和實效。
第三章 經(jīng)費管理
第七條因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費開支范圍包括：培訓(xùn)費、國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。
培訓(xùn)費是指出國培訓(xùn)團組用于授課、翻譯、場租、資料、課程設(shè)計、對口業(yè)務(wù)考察或業(yè)務(wù)實踐活動等在國外培訓(xùn)所必需發(fā)生的費用。
第八條國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費、其他費用及用匯的管理要求和開支標(biāo)準(zhǔn)參照《浙江省因公臨時出國經(jīng)費管理規(guī)定》(浙財行〔20xx〕30號)執(zhí)行。
住宿費、培訓(xùn)費開支在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實報銷。
出國培訓(xùn)團組需在國內(nèi)開展預(yù)培訓(xùn)和培訓(xùn)總結(jié)所發(fā)生的費用，參照國內(nèi)培訓(xùn)費相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第九條組團單位和培訓(xùn)項目境外承辦機構(gòu)雙方應(yīng)當(dāng)簽訂培訓(xùn)協(xié)議，明確培訓(xùn)費用的明細支出項目。
第十條由外方資助出國培訓(xùn)經(jīng)費的，各單位不得重復(fù)支付。外方對資助費用開支有明確規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行;沒有規(guī)定的，參照本規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求執(zhí)行。外方資助經(jīng)費不足以彌補規(guī)定培訓(xùn)費用開支的，可以按照本規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)，由各單位補足其費用差額部分。
第十一條培訓(xùn)團組在國外期間，原則上不贈送禮品，一律不安排宴請。
第四章 報銷管理
第十二條各單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自突破，嚴(yán)禁接受或變相接受企事業(yè)單位資助，嚴(yán)禁向同級機關(guān)、下級機關(guān)、下屬單位、企業(yè)、駐外機構(gòu)等攤派或轉(zhuǎn)嫁出國培訓(xùn)費用。
省本級因公短期出國培訓(xùn)人員出行前，所在單位應(yīng)根據(jù)組團單位出具的.預(yù)付因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費函，在財政部門核準(zhǔn)的出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算額度內(nèi)預(yù)付給組團單位，由組團單位開具收款收據(jù)。因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費由組團單位統(tǒng)一使用。
第十三條 出國培訓(xùn)結(jié)束后，組團單位應(yīng)在回國后一個月內(nèi)做好出國培訓(xùn)經(jīng)費決算，填寫《因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費決算表》，做好費用審核和分?jǐn)�。決算內(nèi)容包括培訓(xùn)費、國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費、其他費用等�！兑蚬唐诔鰢嘤�(xùn)經(jīng)費決算表》須由經(jīng)辦人和團組負(fù)責(zé)人簽字，并經(jīng)組團單位財務(wù)部門審核。
出國培訓(xùn)人員憑《因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費決算表》及時辦理報銷手續(xù)，并提供單位內(nèi)部出國培訓(xùn)任務(wù)審批單、因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算審核表、出國培訓(xùn)審核件、出國任務(wù)批件(含日程)、護照(包括簽證和出入境記錄)復(fù)印件、因公短期出國培訓(xùn)用匯相關(guān)憑據(jù)，以及國際旅費、住宿費、國外城市間交通費和各項需分?jǐn)傎M用的原始憑證或復(fù)印件等。各種有效票據(jù)憑證報銷時須用中文注明開支內(nèi)容、日期、數(shù)量、金額等，并由出國培訓(xùn)人員簽字。
各單位財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對因公短期出國培訓(xùn)人員提供的報銷憑證進行認(rèn)真審核，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的出國培訓(xùn)人員、天數(shù)、路線、經(jīng)費預(yù)算及開支標(biāo)準(zhǔn)報銷經(jīng)費，超出部分不得報銷。
第十四條參加中央單位組團的因公短期出國培訓(xùn)費用，依據(jù)中央單位提供的有關(guān)資料、憑證及相關(guān)出國任務(wù)審批資料在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按實報銷。
第五章監(jiān)督檢查
第十五條各單位不得組織計劃外或營利性出國培訓(xùn)項目，也不得安排照顧性質(zhì)、無實質(zhì)內(nèi)容、無實際需要及參觀考察等一般性出國培訓(xùn)項目。
第十六條建立出國培訓(xùn)項目信息公開制度和成果共享機制。除涉密內(nèi)容和事項外，各單位應(yīng)當(dāng)將培訓(xùn)的項目、內(nèi)容、人數(shù)、經(jīng)費等情況，以適當(dāng)方式進行公開。
第十七條各單位因公短期出國培訓(xùn)項目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費用管理使用情況應(yīng)當(dāng)接受外事、審計部門的監(jiān)督和檢查。各級出國培訓(xùn)管理、財政等部門對因公短期出國培訓(xùn)項目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費用管理使用情況進行定期或不定期檢查。
各單位應(yīng)當(dāng)建立健全因公短期出國培訓(xùn)內(nèi)部監(jiān)督檢查機制，加強對本單位因公短期出國培訓(xùn)人員培訓(xùn)活動和經(jīng)費報銷的管理。相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員等應(yīng)對因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費報銷進行審核把關(guān)，確保票據(jù)來源合法，內(nèi)容真實完整、合規(guī)。對不按規(guī)定開支和報銷與因公短期出國培訓(xùn)無關(guān)費用的應(yīng)進行嚴(yán)肅處理。
一級預(yù)算單位要強化對所屬預(yù)算單位的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。
第十八條各單位以及因公短期出國培訓(xùn)人員違反本規(guī)定，有下列行為之一的，相關(guān)開支一律不予報銷，并按照《財政違法行為處罰處分條例》和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理：
(一)違規(guī)擴大出國培訓(xùn)費用開支范圍的;
(二)擅自提高出國培訓(xùn)費用開支標(biāo)準(zhǔn)的;
(三)虛報培訓(xùn)團組人數(shù)、天數(shù)等，套取出國培訓(xùn)費用的;
(四)使用虛假票據(jù)報銷出國培訓(xùn)費用的;
(五)培訓(xùn)期間存在鋪張浪費、公款旅游行為的;
(六)其他違反本規(guī)定的行為。
第六章附則
第十九條各單位因公選派人員短期赴香港、澳門、臺灣地區(qū)培訓(xùn)的，適用本規(guī)定。
第二十條確有必要到未列培訓(xùn)費開支標(biāo)準(zhǔn)的國家(地區(qū))開展因公培訓(xùn)的，可按照經(jīng)濟社會發(fā)展水平相近的國家標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第二十一條財政補助的非參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、社會團體因公短期出國培訓(xùn)參照本規(guī)定執(zhí)行。
其他事業(yè)單位、國有企業(yè)負(fù)責(zé)本單位因公短期出國培訓(xùn)經(jīng)費預(yù)算審核管理，其他各項規(guī)定參照本規(guī)定執(zhí)行。
第二十二條本規(guī)定由省財政廳、省人力社保廳負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條本規(guī)定自發(fā)文之日起施行。原浙江省人事廳、浙江省財政廳《印發(fā)國家外國專家局、財政部關(guān)于調(diào)整短期出國(境)培訓(xùn)生活費開支標(biāo)準(zhǔn)和部分國家培訓(xùn)費幣種的通知》(浙人外〔20xx〕173號)同時廢止。
簡單的費用報銷制度 6
一、目的
為使公司營運進一步規(guī)范，保證公司經(jīng)營活動有序地開展，并控制公司之費用與成本，杜絕不必要的開支，根據(jù)公司實際特制定本規(guī)定。
二、適用范圍
本規(guī)定適用于本公司所屬各部門及各員工，用于日常各項現(xiàn)金支出、員工出差之費用報銷等。
三、作業(yè)內(nèi)容
支出申請審批規(guī)定
1、各項支出報銷必須事先提出申請，經(jīng)手人以《申請報告》、《報價單》或《申購單》的。
2、申請單據(jù)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可業(yè)務(wù)經(jīng)辦或支出，未經(jīng)申請或申請未經(jīng)批準(zhǔn)，不得支出或報銷，杜絕先支出后申請。
3、總經(jīng)理審批后的必須妥善保管，報銷時作附件用。
4、提報費用申請前原則上采取貨比三家，詢價、議價、比價，事先做好分析調(diào)查，提出合理理由，盡量把支出費用降到最低限度。財務(wù)審單時須對照批準(zhǔn)的申請單。
費用報銷規(guī)定
1、票據(jù)要求
1)費用報銷時需填制費用報銷單，須注明時間、事由、金額、經(jīng)辦人等，由部門負(fù)責(zé)人審核業(yè)務(wù)的真實性、合理性后簽字，由總經(jīng)理審批簽字經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后方可報銷。
2)附件票據(jù)必須是稅務(wù)監(jiān)制發(fā)票、財政監(jiān)制收據(jù)等正本，如無則是費用收據(jù)，但報銷時應(yīng)將發(fā)票、收據(jù)分開核算填報。
3)附件票據(jù)內(nèi)容必須齊全：抬頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額、單位蓋章等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫一致，涂改無效。
2、報銷單據(jù)的填制要求
1)將原始單據(jù)剪齊邊角，粘貼在費用報銷單上。
2)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實在《費用報銷單》上填寫各項內(nèi)容，如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)，金額等，在發(fā)票背面簽上經(jīng)辦人姓名。
3)采購類經(jīng)營費用，須憑有效的`《申購單》和發(fā)票或收據(jù)到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù)，并將《申購單》、《收貨單》附在報銷單據(jù)的后面。
4)非采購類的行政、辦公或其他費用，填制報銷單據(jù)，必須將批準(zhǔn)的申請單以附件形式隨附報銷單一起報銷，財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。
3、報銷時限
原則上是先申請后報銷一般應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后3日之內(nèi)到財務(wù)處報銷，最長不得超過7日。特殊情況可另行處理。
四、審批程序
經(jīng)手人提出申請，本部門負(fù)責(zé)人審核，交總經(jīng)理審批，業(yè)務(wù)經(jīng)及費用支出，經(jīng)手人填制報銷單并附申請單，由總經(jīng)理審批，財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，財務(wù)審單報銷付款。
五、本制度由財務(wù)處草擬并于發(fā)布之日起開始實施，現(xiàn)行相關(guān)制度在本制度執(zhí)行之日同時廢止。
六、本制度由總經(jīng)理簽準(zhǔn)后生效實施，執(zhí)行由財務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。
簡單的費用報銷制度 7
第一條：總則
一、為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。
二、本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。
三、本制度適用公司全體員工。
第二條：借支管理規(guī)定
一、出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。
二、其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、輔助材料費、辦公費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。
三、各項借款金額超過5000元應(yīng)提前3—5天通知財務(wù)部備款。
四、借款銷賬規(guī)定：
(1)借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；
(2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。
五、借款實行“前款不清，后款不借”原則，員工在財務(wù)部有借款余額或上次借款尚未歸還或核銷的，除非有特殊情況，否則不允許再次借款；費用報銷時，應(yīng)先歸還借款，當(dāng)年12月31前的借款尚未核銷的，如無特殊情況，一律從工資或獎金中扣回。
第三條：借支流程
一、借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。
二、審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。
三、財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。
第四條：報銷的要求
一、發(fā)票的基本要求
�、� 票必須合法、真實、有效，且發(fā)票背面或單據(jù)背面必須有經(jīng)辦人簽名。
�、诎l(fā)票不得涂改、挖補、大小寫金額必須相符，字跡清楚。發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，應(yīng)當(dāng)退回重開或更正，更正處應(yīng)加蓋開票單位公章。
③ 票用膠水分類、整齊地粘貼在報銷粘貼單上，防止原始憑證在傳遞過程中丟失。
④ 票抬頭與公司名稱應(yīng)一致，并具有規(guī)定印章（公章或財務(wù)專用章或發(fā)票專用章等）。
�、� 財務(wù)部門有權(quán)拒收不合法不合規(guī)的票據(jù)，應(yīng)當(dāng)扣留虛假票據(jù)，并及時通報相關(guān)責(zé)任人。
二、報銷憑證的填寫要求
�、俦仨毎促M用報銷單要求填寫相關(guān)內(nèi)容。
②報銷事項的內(nèi)容、用途說明必須清晰準(zhǔn)確，并注明費用歸屬（屬于哪個單位或項目，便于分類核算或轉(zhuǎn)賬），必要時附清單詳細說明，另報銷業(yè)務(wù)招待費（如送紅包，購煙，好處費之類）需事先征得單位經(jīng)理的批準(zhǔn)，否則財務(wù)部有權(quán)不予報銷，將自行承擔(dān)費用，如無法取得發(fā)票，經(jīng)辦人應(yīng)填寫招待費事項證明單，并歸屬哪個工程項目，簽字證明后交單位經(jīng)理審核后交財務(wù)部方能取得報銷款。
③凡是費用需要在公司和各單位之間分?jǐn)偦蚬こ添椖恐g分?jǐn)偟�，報銷人應(yīng)該根據(jù)原始憑證抬頭與費用歸屬關(guān)系，分別歸集后，填寫相應(yīng)的報銷憑證，確不能歸集應(yīng)給予適當(dāng)分配比例。
④施工或生產(chǎn)過程中需要的輔助材料，需事先按實際需要情況報告項目負(fù)責(zé)人并遞交《材料申請單》交采購部核實后統(tǒng)一購買，特殊情況可自行先墊資購買，但自行購買無報告無申請單的，財務(wù)部有權(quán)不予報銷。購買后的材料申請單應(yīng)留底一份財務(wù)部，以便核實。
�、菰瓌t上不允許報銷項目負(fù)責(zé)人與工人的就餐費用，需經(jīng)得總經(jīng)理批準(zhǔn)方能辦理報銷手續(xù)。
⑥報銷金額大小寫必須一致，不得涂改，不得使用鉛筆、圓珠筆、紅色墨水筆填寫。
�、哓攧�(wù)在審核時按相關(guān)制度規(guī)定有權(quán)去除不符合要求的票據(jù)（如白條、不符合要求的發(fā)票等），可以核小報銷金額；但審核金額超過原報銷金額時，應(yīng)退回經(jīng)辦人重填或按申報金額報銷。
⑧費用報銷單分差旅費報銷單、招待費用報銷單和費用報銷單，差旅費報銷填差旅費報銷單，其他所有費用填費用報銷單；
三、其他報銷附件要求
�、俪l(fā)票外，其他附件、報表必須合法、合規(guī)，有相關(guān)責(zé)任人的簽字審批，業(yè)務(wù)招待費的報銷報銷人對應(yīng)說明的事項根據(jù)管理需要要求填寫費用說明清單，但費用說明清單不作為原始入帳憑證。
�、诓盥觅M報銷除當(dāng)天往返等特殊情況外應(yīng)當(dāng)附出差審批單，汽車費用報銷應(yīng)當(dāng)附派車單。
四、報銷的.時效要求
�、佼�(dāng)月費用必須當(dāng)月25日前報銷處理完畢。
②當(dāng)年費用應(yīng)在當(dāng)年12月31日前報銷處理完畢。部分費用的發(fā)票如當(dāng)年無法取得，只能在次年1月取得的，應(yīng)在1月取得時立即辦理報銷；財務(wù)部門如果賬務(wù)處理允許，應(yīng)進入當(dāng)年費用。
�、凵暾埾扔晒绢A(yù)付支票的，經(jīng)辦人應(yīng)在5個工作日內(nèi)拿回相應(yīng)發(fā)票按此報銷流程辦理簽字核銷手續(xù)，否則視同個人借款按相關(guān)規(guī)定處理。
第五條：報銷審批付款流程
一、經(jīng)辦人：根據(jù)本單位實際業(yè)務(wù)需要，在費用事項發(fā)生后，按照報銷流程管理要求分類粘貼原始憑證，填寫報銷單，交部門負(fù)責(zé)任審核。經(jīng)辦人對其發(fā)生費用的真實、合理、合法、完整性負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁虛報、假公濟私。
二、部門負(fù)責(zé)人：按管理及責(zé)任權(quán)限對本部門發(fā)生費用的真實性、合理性負(fù)責(zé)審核并簽字，對費用是否符合部門計劃、預(yù)算承擔(dān)責(zé)任；部門負(fù)責(zé)人可以根據(jù)事項、金額的重要性，讓部門業(yè)務(wù)主管先行審核簽字，并落實責(zé)任。對審核不通過的予以退回。
三、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人：財務(wù)部門負(fù)責(zé)人（或授權(quán)主辦會計）對報銷憑證的相關(guān)內(nèi)容，根據(jù)財務(wù)制度要求、標(biāo)準(zhǔn)進行審核；并復(fù)核報銷的金額、是否有備用金或其他借款，是否從報銷款中扣回相關(guān)借款；根據(jù)本單位的各項具體管理制度對票據(jù)的合法、合規(guī)性負(fù)責(zé)審核簽字，對審核不通過的予以退回。
四、單位經(jīng)理、公司總經(jīng)理：對授權(quán)范圍內(nèi)所有費用予以審批，并對費用的真實性、合理性承擔(dān)責(zé)任；對審批、審核不通過的予以退回。經(jīng)理、總經(jīng)理的費用，由財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，交由董事長審批。
五、董事長公司相關(guān)規(guī)定或授權(quán)，對費用具有最終審批權(quán)，并以法人代表身份對所有費用的真實、合理、合法合規(guī)性承擔(dān)責(zé)任。董事長的費用由財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。
六、出納：審核報銷單是否完成上述簽字流程，是否本人簽字，對審批簽字手續(xù)不全的堅決予以退回。對報銷金額再次復(fù)核，復(fù)核金額（付款金額）只能小于等于報銷人申報金額，對復(fù)核金額大于申報金額的，予以退回給經(jīng)辦人重新辦理（或按申報金額辦理）。報銷費用沖抵借款的部份，出納應(yīng)開具收據(jù)；收回多余的現(xiàn)金，收據(jù)中的一聯(lián)應(yīng)作為憑證附件。
第六條：報銷時間的具體規(guī)定
為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周四為財務(wù)報銷日。若當(dāng)月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。
第七條 代辦及其它
一、若員工為本單位其他職員代為辦理報銷或借款手續(xù)，報銷人應(yīng)填被代辦人，并按被代辦人的職別進行審批，同時在報銷單上注明由代辦人代辦。員工借款在領(lǐng)款時必須由本人親筆簽字確認(rèn)領(lǐng)款。
二、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。
簡單的費用報銷制度 8
1、公司車輛由行政部統(tǒng)一管理，行政部對車輛的維護和出行進行安排、登記，對車輛保養(yǎng)、維修費用和出行車輛加油費、過路費、停車費進行審核并登記臺賬。每月核算一次，綜合評定每輛車各項費用，特別是百公里耗油量。
2、車輛使用申請：車輛使用人應(yīng)如實填寫《車輛使用申請單》，經(jīng)行政部經(jīng)理或公司副總及以上領(lǐng)導(dǎo)同意方可派車。外單位人員借車，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
3、車輛使用：車輛使用人須妥善保管領(lǐng)取的車輛行駛證、停車卡，如實填寫《車輛使用狀況記錄表》。
4、車輛歸還：辦理完畢公司事務(wù)后須及時歸還車輛，并將《車輛使用狀況記錄表》同時交回車輛管理員。車輛在下班后或節(jié)假日必須停放在公司停車位內(nèi)，并采取必要的防盜措施。
5、車輛用油由行政部統(tǒng)一購買，油卡由行政部保管、登記。工程項目上的車輛用油根據(jù)實際情況而定，選擇購買油卡或者實行現(xiàn)金支付，實報實銷，但每次加油前須電話報請行政部備案。
6、違規(guī)與事故處理：
（1）駕駛?cè)藛T違反交通法律法規(guī)引起的交通違法行為和交通事故，由駕駛?cè)藛T承擔(dān)一切法律責(zé)任，駕駛?cè)藛T須當(dāng)月自行到交警部門接受相應(yīng)的處罰后方可結(jié)算當(dāng)月工資。如因此給公司造成損失，公司有權(quán)要求駕駛?cè)藛T承擔(dān)全部賠償責(zé)任。
（2）駕駛?cè)藛T未經(jīng)許可將車輛借予他人使用產(chǎn)生的交通違法行為和交通事故，由駕駛?cè)藛T和相關(guān)人員承擔(dān)一切法律責(zé)任，駕駛?cè)藛T和相關(guān)人員須當(dāng)月自行到交警部門接受相應(yīng)的`處罰后方可結(jié)算駕駛?cè)藛T當(dāng)月工資。如因此給公司造成損失，公司有權(quán)要求駕駛?cè)藛T和相關(guān)人員承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
（3）發(fā)生交通事故后，駕駛?cè)藛T應(yīng)及時向保險公司報案并向行政部車輛管理人員及公司領(lǐng)導(dǎo)報告，否則造成的一切經(jīng)濟損失由駕駛?cè)藛T個人承擔(dān)。
�。�4）車輛外出期間被盜，駕駛員需賠償車輛價值與保險公司補償金額的差額。
7、車輛維護、出行產(chǎn)生的費用報銷制度
�。�1）車輛相關(guān)費用由行政部審核。
�。�2）維修車輛應(yīng)事先向行政部書面申請，列明維修車輛牌號、維修項目、維修原因、預(yù)計費用等事項，并附發(fā)票、工時費、材料費等結(jié)算清單，并在發(fā)票上注明車牌號和行駛公里數(shù)，否則不予審核報銷。
（3）加油發(fā)票應(yīng)當(dāng)注明車牌號和行駛公里數(shù)，否則不予審核報銷。
�。�4）過路、停車發(fā)票應(yīng)當(dāng)注明車牌號、事由和停車地點，否則不予審核報銷。
�。�5）粘貼發(fā)票（加油、維修、保養(yǎng)、過路、停車等發(fā)票）應(yīng)按照工程項目、出行時間、費用產(chǎn)生時間的先后順序進行分類，否則不予審核。
簡單的費用報銷制度 9
第一條 目的
為了更好的對學(xué)校職工外出乘車進行規(guī)范管理，更好的對學(xué)校的費用進行成本控制，結(jié)合學(xué)校實際情況，制定本規(guī)定。
第二條 適用范圍
本歸定適用于學(xué)校全體教職員工。
第三條 具體要求
1、學(xué)校員工外出辦事，本著節(jié)約原則，應(yīng)盡量乘坐市內(nèi)普通公交車輛（公共交通車），除特殊情況外，原則上不許乘出租車；
2、員工外出辦事，需事先向本部門領(lǐng)導(dǎo)或向直接上級主管領(lǐng)導(dǎo)請示，經(jīng)同意后方可外出辦事，如無事先上報而產(chǎn)生的乘車費用由員工自行承擔(dān)。
第四條 可乘出租車的標(biāo)準(zhǔn)
1、提取、攜帶大量現(xiàn)金和支票（數(shù)額20000元及以上）外出辦事；
2、搬運學(xué)校大量及貴重物品；
3、接送學(xué)校重要客人、合作伙伴及客戶；
4、經(jīng)過部門主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)允許加班至晚間23：00以后路途偏遠且無任何普通交通工具乘坐；
5、當(dāng)天所安排課時為兩個不同教學(xué)地點且上、下課銜接時間相差在半小時以內(nèi)；
6、上晚班的老師在下班后無公交車可乘坐，學(xué)校根據(jù)上課地點與家的距離，酌情批準(zhǔn)乘坐的士；
7、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交辦的緊急公務(wù)及經(jīng)校長特批的其他情況。
以上乘車情況均需在獲得上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可乘坐出租車，否則所發(fā)生的.交通費用由員工自行承擔(dān)。
第五條 日常情況乘車的報銷規(guī)定
1、每工作日只報銷一次上、下班路費（離家—工作地點—回家），期間如有轉(zhuǎn)車則只報銷轉(zhuǎn)一次車的費用（單程）；（備注：以上公交費用均按市內(nèi)公交核算：1元/次）
2、工作期間，由辦公地點到合作單位或本�；厣险n/辦公，其中產(chǎn)生的費用則實報實銷；（備注：教學(xué)部將根據(jù)老師綜合情況進行課程安排，采取就近原則）
3、每月只能報銷一次，原則上每月3日前報銷上月所發(fā)生的交通費；
4、區(qū)間路程時間在20分鐘以內(nèi)者，不能轉(zhuǎn)車或乘坐的士；
5、晚班教職工下班時，在無直達公交車可乘坐的情況下應(yīng)盡量轉(zhuǎn)乘其他線路公交車；
6、日常情況乘車報銷流程
�。�1）員工填寫固定工作路線報銷申報表，由財務(wù)審核，交校長審批通過后，每月按此線路予以報銷。如有更改，必須提前2天填寫變更工作路線申報表，交由財務(wù)審核；
�。�2）除每月固定工作路線外，如遇特殊臨時安排或助教等，在當(dāng)月報銷流程中填寫，注明即可。特殊線路報銷也必須在5個工作日內(nèi)提交變更工作路線申報表，并遵守報銷規(guī)定及報銷注意事項。
第六條 特殊情況乘車的規(guī)定
1、員工因公乘坐出租車劃歸于乘車特殊情況，可乘坐出租車的條件見本規(guī)定之<第四條>所述內(nèi)容實行；
2、在各部門有員工必須定期乘坐出租車的情況下，各部門主管需提交所在部門定期必須乘坐出租車的乘車事由及員工名單的申請，經(jīng)由校長審批后交由財務(wù)，財務(wù)以各部門上交的申請為依據(jù)對乘車費用進行核算報銷；
3、教職工由于以上特殊原因而發(fā)生的乘車費用需在費用產(chǎn)生當(dāng)日起的七個工作日之內(nèi)交由部門主管及校長簽字交到財務(wù)進行費用報銷；
4、特殊情況所發(fā)生的乘車費用不納入交通費，直接劃歸于財務(wù)普通費用報銷。
第七條 注意事項
1、住宿員工：住宿點至辦公地點只報銷一次上、下班費用，上課期間費用則實報實銷；
2、非住宿員工，按市內(nèi)公交一般原則予以固定住宿地方按每天上班一次、下班一次，予以報銷，因個人原因更換住宿地點，必須提前到財務(wù)申請住宿地點變更，否則財務(wù)有權(quán)不予以報銷；
3、當(dāng)上課或上班地點線路有多種選擇時，以選擇最節(jié)約車次乘坐，財務(wù)也將從節(jié)約角度出發(fā)，以最節(jié)約車次核算；
4、所有員工必須遵循真實、節(jié)約的報銷原則，嚴(yán)禁虛假、亂報，如經(jīng)查實，取消當(dāng)月績效，并做雙倍處罰。
第八條 其他
1、學(xué)校有權(quán)對本規(guī)定實際執(zhí)行中存在問題進行修改調(diào)整；
2、本規(guī)定由行政主管部門負(fù)責(zé)解釋，過程中未盡事宜，將另補充規(guī)定；
3、本規(guī)定從即日起執(zhí)行，相關(guān)制度同時廢止。
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一、簽字制度
所有需報銷的原始單據(jù)都要填寫報銷單，采購材料必須有入庫單，沒有入庫單的`原始單據(jù)都要有第二個證明人簽字，會計審核簽字，總經(jīng)理簽字后方可報銷。
二、車、油費制度
1、到市里辦事實報公交車費，如有特殊情況打車要提前請示部門主管方可報銷，否則不予報銷。
2、油費報銷，馬曉萍油費報銷額度為300元/月，特殊情況特殊對待。
三、付款制度
1、各部門需付款時，由經(jīng)辦人填寫付款申請單，部門主管審核簽字，總經(jīng)理簽字后，出納方可付款，如總經(jīng)理不在要打電話申請。
2、各部門付款需提前填寫付款申請單，交予財務(wù)部，財務(wù)憑此單提前備款。
四、借款制度
1、員工借款要填寫借款單，借款單各項目填寫清楚，總經(jīng)理簽字，出納方可付款。
2、如遇領(lǐng)導(dǎo)不在情況，電話請示領(lǐng)導(dǎo)后補簽字，出納方可付款。
3、借款后三日內(nèi)持相應(yīng)發(fā)票到財務(wù)部核銷借支記錄，核銷手續(xù)比照現(xiàn)金報銷制度流程。
五、請假制度
1、員工請假要填寫請假單，領(lǐng)導(dǎo)簽字方可準(zhǔn)假。
2、如遇突發(fā)事件來不及填寫請假單，事后要補請假單。
3、如領(lǐng)導(dǎo)不在，要打電話請示。
六、招待費報銷制度
1、因工作需要發(fā)生招待費用的應(yīng)提前向領(lǐng)導(dǎo)請示。
2、報銷時需附有發(fā)票及招待明細單，寫明招待事由、人數(shù)。
七、差旅費報銷制度
1、員工因公出差需要借款的，應(yīng)填寫借款單，必須在出差回公司的一周內(nèi)報銷差旅費。
2、異地出差多人應(yīng)統(tǒng)一報銷差旅費。
3、出差車費據(jù)實報銷，如特殊情況需要打車，差旅費報銷時要寫明事由。
4、省內(nèi)出差補助120元/人/天，省外出差補助150元/人/天。
5、如出差無住宿的車費據(jù)實報銷，早晨飯補10元/人，中午飯補20元/人。
八、話費報銷制度
1、銷售人員話費元/月
2、采購人員話費80元/月
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一、職責(zé)
1.業(yè)務(wù)員職責(zé)：
1.1出差前應(yīng)填寫《出差申請單》及《差旅費預(yù)支申請表》。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序?qū)嵑恕?/p>
1.2出差人憑核準(zhǔn)的《出差申請單》及《差旅費預(yù)支申請表》向財務(wù)部暫支相當(dāng)數(shù)額的旅差費，返回后一周內(nèi)填具《差旅費報銷單》，并結(jié)清暫支款，多退少補。未于一周內(nèi)報銷者，財務(wù)應(yīng)于當(dāng)月工資中先予扣回，等報銷時再行核付。
1.3出差人員每日必須將每日工作情況以《出差日報表》向自己直屬主管報告。
2.財務(wù)職責(zé)：
2.1嚴(yán)格按照管理規(guī)定核實《出差申請單》及《差旅費預(yù)支申請表》，并給予相應(yīng)金額的旅差費，未按期結(jié)清借支款的按規(guī)定于當(dāng)月工資中扣除。
2.2嚴(yán)格審核報銷發(fā)票等票據(jù)的時間、地區(qū)、金額等是否符合《差旅費預(yù)支申請表》中的信息。
2.3個人累加支借差旅費總金額不得超過本人當(dāng)月基本工資金額。
二、出差的審核決定權(quán)限
1.省外出差(指出差地區(qū)為河南省以外的省份)3日內(nèi)由部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，3日以上（含3日）由部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，部門經(jīng)理級以上人員出差一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。
2.出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實際需要延時出差時間的電話聯(lián)系相應(yīng)審核人給予出差延時。除請示批準(zhǔn)的出差延時外，不得因私事或借故延長出差時間。未被批準(zhǔn)的.出差時間不予報銷旅差費外，并依情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。
3.出差報銷費用指出差期間的交通費。其它費用均以補貼形式發(fā)放。超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補。按出差地區(qū)補貼形式分為：河南省內(nèi)元／每天（新鄉(xiāng)周邊地區(qū)除外）；河南省外xx元／每天（A類城市；B類城市；C類城市。以該地區(qū)平均消費水平定補貼標(biāo)準(zhǔn)）。
4.搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。
5.由公司及相關(guān)單位提供免費食宿安排的不得再報支當(dāng)日補貼。
6.出差人員每日必須作成出差日報向各直屬主管報告。
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1、根據(jù)省財政廳規(guī)定，車輛維修統(tǒng)一在定點廠家。
2、一般車輛維修（費用1000元以下）由駕駛員提出項目范圍，填寫省水利廳公務(wù)用車送修單，報隊長批準(zhǔn)后送修；車輛中修（費用5000元以下）報后勤中心分管主任批準(zhǔn)后送修；車輛大修（費用5000元以上）報后勤中心主任批準(zhǔn)后送修。
3、車輛維修本著節(jié)儉的原則，以修復(fù)為主，對確實不能修復(fù)或修復(fù)不經(jīng)濟的，經(jīng)車隊長同意，方可更換。廠家在拆解零部件時，駕駛員必須在場，換下的零部件由駕駛員交倉庫保存一年。
4、車隊根據(jù)車輛具體情況，做好臺帳；督促駕駛員定期做好車輛的'日常保養(yǎng)和定期保養(yǎng)，以確保車況良好、減少維修費用。
5、維修費用由后勤中心直接與定點維修廠結(jié)算。后勤中心在支付維修費用時，憑送修單、維修廠出具的正式發(fā)票、簽認(rèn)的材料清單、人工費計算單等資料，車隊長根據(jù)相應(yīng)的定額初審，財務(wù)人員審核，中心主任審批后方可報銷。
6、車輛公務(wù)在外發(fā)生故障需就近修理的，必須報車隊長同意后方可修理。其修理費需憑外出派工單，隨車公務(wù)人員證明，經(jīng)車隊長、財務(wù)人員審核批準(zhǔn)后報支。
7、維修使用零配件必須是車輛原生產(chǎn)廠家或配套生產(chǎn)廠家生產(chǎn)的合格品，假冒偽劣產(chǎn)品不得使用。主要維修項目和零配件要確保規(guī)定的保用期限和里程，未達到規(guī)定使用里程的應(yīng)向修理廠索賠免費更換或維修。
8、凡擅自不到定點維修廠維修保養(yǎng)的，其維修費用不予報銷，費用自理。
9、駕駛員需及時辦理報銷手續(xù)，報銷時實行一事一單，由車隊指定專人審核并記入各車臺帳，經(jīng)后勤中心主任批準(zhǔn)后方可報銷。
10、車輛清洗費、車內(nèi)裝潢費、物品配置費以及違章罰款等無資金渠道開支的經(jīng)費不予報銷。
11、車隊每月張榜公布所有車輛使用費用、公里數(shù)等；每季度將車輛使用費用情況報使用處室；處室車輛使用費超支將停止用車，直至追加費用到位后方可恢復(fù)使用。
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一、引言：
作為一家成功的企業(yè)，公司的財務(wù)健康至關(guān)重要。為此，本文重點介紹了一套符合公司實際需求且科學(xué)的費用報銷制度及流程。本篇文章旨在讓讀者全面了解公司對費用的處理方式和要求，幫助員工更清晰地認(rèn)識到自己在費用報銷方面的責(zé)任和權(quán)益。
二、費用定義及分類：
首先，作者解釋了費用的定義，指出公司運營過程中的各種支出均為費用。隨后，根據(jù)不同用途將費用分為幾大類，如差旅費、交通費、辦公費等。同時，強調(diào)了相關(guān)財務(wù)規(guī)定和注意事項，如發(fā)票管理、報銷標(biāo)準(zhǔn)等。
三、費用報銷流程：
接下來，作者詳細介紹了費用報銷的流程，包括申請、審批、支付等環(huán)節(jié)。具體步驟如下：
1. 員工填寫費用報銷單，注明費用發(fā)生的時間、用途、金額等信息；
2. 部門負(fù)責(zé)人審核報銷單據(jù)是否真實、完整；
3. 財務(wù)部門收到報銷單據(jù)后進行審核，確保合規(guī)性；
4. 審批通過后，財務(wù)部門將報銷款項支付給員工；
5. 對于異常情況或重大事項，財務(wù)部門需及時上報給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進行決策。
四、各部門協(xié)作與責(zé)任：
強調(diào)了各部門在費用報銷過程中的協(xié)作和責(zé)任。具體包括：
1. 部門負(fù)責(zé)人需對員工報銷單據(jù)的真實性、合規(guī)性進行審核；
2. 財務(wù)部門需及時處理報銷申請，確保流程的順暢；
3. 員工應(yīng)遵守公司規(guī)定，如實填寫報銷單據(jù)，不得虛假報銷。
五、監(jiān)督與管理：
公司對費用報銷實施嚴(yán)格的監(jiān)督和管理，以防止虛假報銷等問題。具體措施包括：
1. 定期對費用報銷進行審計，確保合規(guī)性；
2. 對異常報銷進行調(diào)查和處理，如有虛假報銷行為將嚴(yán)肅處理；
3. 對員工進行相關(guān)財務(wù)規(guī)定的宣傳和教育，提高員工的合規(guī)意識。
六、實用建議和解決方案：
為了提高員工的.工作效率和生活質(zhì)量，作者提出了一些實用建議和解決方案：
1. 優(yōu)化報銷流程，提高審批效率；
2. 推廣電子化報銷系統(tǒng)，減少紙質(zhì)單據(jù)的傳遞；
3. 加強員工培訓(xùn)，提高財務(wù)知識水平；
4. 建立完善的獎勵機制，激勵員工節(jié)約成本、提高效率。
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1.目的
本著厲行節(jié)約、提高工作效率并結(jié)合公司經(jīng)營發(fā)展情況同時為了規(guī)范費用報銷標(biāo)準(zhǔn)，特制定移動話費報銷規(guī)定。
2.范圍
適用于各部門人員移動話費報銷的控制和管理。
3.職責(zé)
3.1財務(wù)部負(fù)責(zé)對移動話費報銷進行全面管理。
3.2各部門負(fù)責(zé)人進行具體管理。
4.管理要求
4.1總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理實報實銷；
4.2各部門部長每月按200元標(biāo)準(zhǔn)核報，票面金額不足的以票面金額為準(zhǔn)；
4.3各部門副部長、采購主管每月按150元以內(nèi)據(jù)實核報；
4.4各部門主管每月按100元以內(nèi)據(jù)實核報；
4.5各部門項目經(jīng)理每月按80元以內(nèi)據(jù)實核報，
4.6自辦已立項的'展會在運作期間項目負(fù)責(zé)人實報實銷，費用核入自辦展成本；
4.7以上報銷需憑通訊公司出具的正規(guī)發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實核報。
5.附則
5.1本規(guī)定由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
5.2本規(guī)定在下發(fā)之日起執(zhí)行。
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一、目的
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于運營一部。
三、出差管理
1．員工因公出差，必須經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。
2．員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成出差匯報和差旅報銷部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的'必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。
1．員工出差使用交通工具為火車、汽車等普及工具。
2．特殊情況如市內(nèi)打的等，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇。
3．違反公司規(guī)定使用交通工具，超出部分由個人支付。
4．市場交通工具應(yīng)使用公交車等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。
5．員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。
6．員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。
五、備用金管理
1．根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由部門經(jīng)理審核，交上級簽批。
2．備用金借支后應(yīng)及時沖銷，備用金占用時間應(yīng)不超過3天，如遇特殊情況不能按時沖銷，可書面申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可延期，但最長不可超過7天。
3．對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1．出差人員在結(jié)束出差后及時報銷，各辦事處人員的報銷票據(jù)每月統(tǒng)一寄回公司后交由出納審核報銷。
2．費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3．單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
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為了規(guī)范銷售人員的日常行為，加強其出差管理并做到有章可循，現(xiàn)制定本制度：
一、銷售人員出差類型：
1、公出：因公出差聯(lián)系業(yè)務(wù)當(dāng)天等返回者。
2、出差：因公出差聯(lián)系業(yè)務(wù)超過24小時無法返回者：
3、私事：請假休息者
二、公出或出差時應(yīng)憑借出差申請表并辦理相關(guān)手續(xù)方可出行，因私外出需憑借請假條方可出行。
三、公出人員需派車時按具體情況由公司安排用車。
四、具體管理：
1、因公出差，要求出差前填寫出差申請表并注明出差路線，事由、出差計劃及出差費用計算。
2、銷售人員出差必須經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人簽字同意后方可出差，否則出差費用一律不予報銷。
五、出差費用規(guī)定：
1、出差費用報銷包括出差期間的交通費、住宿費、伙食補助費、電話費等。特殊情況的費用需要應(yīng)酬的費用需向公司申請，公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可使用及報銷。
2、出差時間超過24小時的按一下的標(biāo)準(zhǔn)報銷及補貼
3、住宿補貼，一線城市180元，二線城市160元，三線城市140元，縣級市120元。
4、乘坐火車時間低于5小時不得乘坐硬臥。
5、電話補助按銷售制定的報銷，超出部分自負(fù)。
6、出差人員選擇交通工具為長途汽車�；疖�。
7、上一次出差回來后的出差費用沒有報銷結(jié)算完畢的'，不再準(zhǔn)申請下次出差費用借支手續(xù)。
8、住宿費用按照標(biāo)準(zhǔn)入住，報銷時必須有住宿發(fā)票，超過標(biāo)準(zhǔn)費用自負(fù)。
9、出差需要借支的需要向公司出具借據(jù)，待出差回來報銷后歸還，保證借支報銷平衡。
六、業(yè)務(wù)招待費
1、業(yè)務(wù)招待費及禮品費（正式發(fā)票或蓋章收據(jù)，并注明項目名稱。）
2、業(yè)務(wù)招待費用必須經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支出。
七、手機號管理
1、開機時間必須是24小時保持開機狀態(tài)。
2、月度手機連續(xù)停機、關(guān)機3次以上取消或扣除當(dāng)月的話費補助。
八、銷售人員的自覺性：
1、銷售人員出差后每天工作必須有明確性，要把工作落實到實處，銷售部負(fù)責(zé)人將不定期跟蹤監(jiān)督其出差情況，將列入績效考核范圍。
2、出差人員出差后需加強自身安全防范意識，做到出入平安。
3、銷售人員出差回來后認(rèn)真完成出差報告，總結(jié)出差成果，有針對性的進行陌生拜訪。
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為進一步規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，保障教師完成學(xué)校安排的各項學(xué)習(xí)培訓(xùn)、外差等工作任務(wù)，現(xiàn)對教職工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)作出如下規(guī)定：
一、 差旅原則
1. 全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排，學(xué)校安排后方為因公出差。
2. 因公出差享受學(xué)校差旅報銷。
3. 赴省學(xué)習(xí)培訓(xùn)與會報校長審批；赴市或下鄉(xiāng)工作與會由處室主任審批，處室主任向辦公室主任通報。
4. 縣內(nèi)與會均報辦公室登記備查。
5. 出差因工作需要租車，必須報辦公室主任批準(zhǔn)，然后由辦公室主任安排車輛。
二、 差旅報銷標(biāo)準(zhǔn)
1. 所有差旅報銷必須使用合法規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。
2. 縣內(nèi)一切學(xué)習(xí)與會等工作不報銷差旅費。
3. 下鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小學(xué)工作只報銷車費。
4. 赴市辦事報銷往返車費，每天報銷生活補助及公交車費共40元，住宿限每晚120元。赴市與會只報往返車費，非自備車往返當(dāng)日報20元市內(nèi)公交車費。
5. 赴省（含外�。┺k事報銷往返車費，每天報銷生活補助及公交車費共60元，住宿限每晚140元。赴省與會只報往返車費，非自備車往返當(dāng)日報60元，自備車往返當(dāng)日報40元。
6. 所有外出考察憑上級文件通知，并報校長審批后方可外出（如出境必須依法辦理出境手續(xù)，并經(jīng)縣級主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可外出）。學(xué)校只報銷文件通知的'金額，一切自費項目不予報銷。
7. 赴省市培訓(xùn)只報銷往返車費，赴市培訓(xùn)往返當(dāng)日報20元，赴省往返當(dāng)日報60元。
8. 因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，學(xué)校不報銷任何費用。
9. 出差回校后一周內(nèi)報銷，每次填一張差旅單（生活補助填寫領(lǐng)條）。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取。
10. 報銷程序：由出差人填好差旅報銷單，用粘貼單貼好票據(jù)或文件通知，分類注明票據(jù)張數(shù)、金額，由處室負(fù)責(zé)人簽證明，再由校長審批簽字后到總務(wù)處報銷。校長單獨外差，其差旅單由辦公室主任按規(guī)定整理，由一名副校長簽證明后方可報銷。
本制度自9月起執(zhí)行，本制度如在執(zhí)行過程中與上級新的文件精神相抵觸，以上級文件規(guī)定為準(zhǔn)。
簡單的費用報銷制度 18
為加強財務(wù)管理，嚴(yán)格財務(wù)手續(xù)，公司會計報銷制度如下：
一、根據(jù)公司的規(guī)定：10000元以下的開支用現(xiàn)金，10000元以上50000元以下的開支或結(jié)算可以使用現(xiàn)金也可以通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算（以下統(tǒng)一簡稱使用支票），50000元以上的對公開支必須使用支票。如特殊原因在50000元以上必須使用現(xiàn)金的，必須由部門負(fù)責(zé)人寫明理由，經(jīng)財務(wù)部報經(jīng)總經(jīng)理審批后方可使用現(xiàn)金。
二、借領(lǐng)支票，必須經(jīng)財務(wù)部主管簽字，同時提供收款單位的名稱和使用金額。因提供收款單位名稱或金額錯誤而無法使用或退票造成的損失，由借用支票的個人負(fù)責(zé)。原則上不允許領(lǐng)取空白支票。
三、各部門借用款項（支票和現(xiàn)金）一般限制在5筆以內(nèi)，前借款項超過5筆未清的，財務(wù)部不再借給新的款項。不論是借用支票或現(xiàn)金，報銷時間一律限定在30個工作日以內(nèi)（出差的在出差結(jié)束后xx個工作日以內(nèi)），超過上述天數(shù)未報帳的，財務(wù)部將停止其工資、再借款和報銷由個人墊付的款項。因上述原因借不到款項而影響工作或造成損失的，由借款部門或個人負(fù)責(zé)。
四、普通財務(wù)事項報銷，需要有經(jīng)手人、部門的`領(lǐng)導(dǎo)簽字；采購物品，除經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人簽字外，還要有驗收人或證明人簽字；采購或維修屬于固定資產(chǎn)的物品，必須有經(jīng)手人、驗收人和總經(jīng)理或副總經(jīng)理共同簽字后方可報銷。手續(xù)不全的，會計人員拒絕報銷。由此造成不能再借用其他款項而影響工作或造成損失的，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。
五、報銷購物發(fā)票，無論金額大小，原則上要有購物清單。購物金額超過5000元的，經(jīng)手人員必須索要購物清單。售貨單位不給開的，由經(jīng)辦人根據(jù)購物單價、購物數(shù)量等補列購物清單，經(jīng)驗收人、部門負(fù)責(zé)人核對無誤并簽字后財務(wù)人員方可憑正式發(fā)票和購物清單給予報銷。
六、招待用餐，除經(jīng)手人簽字外，必須有部門領(lǐng)導(dǎo)簽字；方可報銷。
八、根據(jù)公司差旅費開支管理辦法的規(guī)定，公司所有人員乘坐飛機出差，必須事先經(jīng)總經(jīng)理審批，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自乘坐飛機的，財務(wù)人員拒絕報銷。對出差住宿費超標(biāo)部分需要由公司報銷的，和機票一樣，也必須有總經(jīng)理單獨在發(fā)票上簽字方可報銷。
九、各部門經(jīng)費開支的審批，嚴(yán)格按照財務(wù)管理制度執(zhí)行。審核簽字領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限：總經(jīng)理：
a、經(jīng)營正常開支：貳萬元以內(nèi)
b、固定資產(chǎn)的購買3萬元以內(nèi)。
十、因特殊原因需要特別政策、特別管理或特別開支標(biāo)準(zhǔn)的，總經(jīng)理正式發(fā)布的通知或文件為準(zhǔn)。
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