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出差費用管理制度
在社會發(fā)展不斷提速的今天，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。相信很多朋友都對擬定制度感到非�？鄲腊�，以下是小編為大家收集的出差費用管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
出差費用管理制度1
一、目的
適應公司業(yè)務快速發(fā)展，規(guī)范差旅費管理，節(jié)約差旅成本，規(guī)范員工出差審批、費用標準等事宜，特制定本制度。
二、適用范圍
本制度適用于因公出差的所有員工（領導班子成員出差費用按其他相關規(guī)定執(zhí)行）。
三、相關定義
出差是指得到批準在本市以外，并且時間在12小時以上的因公外出。
四、員工及主管經(jīng)理的責任
1.員工應承擔以下責任
1)出差前填寫出差申請并提交直接主管經(jīng)理批準。
2)對發(fā)生的差旅費用進行合理的成本控制。
3)對各項差旅費用，在發(fā)生之前已經(jīng)充分理解本制度對此的規(guī)定。
4)任何與本制度不符、或超出本制度所規(guī)定標準的費用，須事先經(jīng)總經(jīng)辦批準，并將總經(jīng)辦的批示附在費用報銷單后，沒有批示將按正常標準或范圍報銷，超過標準或范圍的部分由個人承擔。
5)出差返回后，及時填寫正確的費用報銷單據(jù)并附上相應原始票據(jù)，報銷費用。
6)保證費用發(fā)生的真實性，如實申報本人所發(fā)生的出差費用及相關補助，嚴禁私費公報。
7)對于財務的詢問及問題反饋，及時予以回答和處理。
2.主管經(jīng)理應承擔以下責任
1)對部門的出差需求進行合理有效的成本控制。
2)員工出差前，由直接主管經(jīng)理審批員工的出差申請，避免不必要的出差，以控制成本。
3)對員工所報銷費用的必要性、真實性、合理性進行全面審核，確保所發(fā)生各項費用符合本制度。
4)對財務反饋的員工報銷問題予以關注。
3.公司所有員工均應熟悉本制度，采取適當?shù)拇胧┐_保遵循本制度。
五、出差費用報銷管理機構及其職責
�。ㄒ唬┕究偨�(jīng)辦
公司總經(jīng)辦作為公司出差費用報銷管理的決策機構，主要職責包括：
1)審議決定公司出差費用報銷政策與制度；
2)審議決定公司出差費用報銷調(diào)整方案；
3)審議決定公司各部門的出差費用報銷標準、出差計劃、執(zhí)行審批。
（二）財務部
財務資金部負責出差費用報銷管理日常工作，主要職責包括：
1)審核各員工遞交的出差費用的報銷單據(jù)；
2)查驗遞交票據(jù)的真實性，查驗費用是否符合當月預算；
3)遞交報銷單據(jù)給總經(jīng)辦；
4)發(fā)放報銷金額；
5)根據(jù)費用報銷單編制會計分錄并裝訂相關憑證。
（三）各部門
各部門負責協(xié)助、配合財務資金部出差費用報銷的工作，主要職責包括：
1)合理預算出差費用；
2)根據(jù)公司出差費用標準進行差旅支出；
3)保存完整的票據(jù)及發(fā)票；
4)在規(guī)定的時間填寫費用報銷單及借款報銷明細表；
5)按照標準粘貼相關費用票據(jù)。
六、出差管理
(一)出差的申請
所有出差都須提前三日征得主管經(jīng)理的批準，特殊情況除外。差旅行程的更改或延長都必須事先征得主管經(jīng)理的同意。出差申請批準程序如下：
1.填寫“出差經(jīng)費預算申請表”（應完整、詳細填寫，包括出差目的、啟程時間、預計外出公干時間、主要費用支出預算），交由所屬主管經(jīng)理簽字。
2.若需要借支差旅費備用金者，還應填寫“借款審批單”，先由所屬主管經(jīng)理審核簽字-----再交由總經(jīng)辦審批簽字-----將原件交由財務人員確認后領取備用金。
3.原則上，公司不開放除差旅費外的各種借款，前款未清者不予辦理新的借支。借款標準為借款金額以能夠滿足業(yè)務周轉(zhuǎn)需要的最低限額。
(二)差旅費
差旅費是指員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的的必要、合理的費用，具體包括：交通費、餐飲費、餐費補助、住宿費、其他公務雜費。
1.交通費
1)交通費主要包括含往返票、火車票、輪船票、汽車巴士票、公共交通、出租車票等。
2)交通費標準范圍：機票經(jīng)濟艙，平均每張不超過1000元（含稅）;高鐵、火車票、輪船票、出租票，二等座/經(jīng)濟位/普通快車，實報實銷；汽車巴士票、公共交通實報實銷；異地出租票，單程不超過起步價3倍，實報實銷。
3)員工應從成本意識出發(fā)，合理預算出差時間，至少提前三日購買優(yōu)惠交通票。但對具有限制性條款的優(yōu)惠交通票可根據(jù)出差任務和時間要求合理選擇。
4)出差時，因根據(jù)出差地的遠近及業(yè)務的緊急程度選擇安全、省時、經(jīng)濟的'交通工具。兩、三名員工同行時可選擇乘坐同一輛出租達到目的地，但對于目的地不一致可擇優(yōu)選擇出行方式。
5)員工乘坐早晚火車航班，早上8點前出發(fā)班次，晚上10點后到達班次，合規(guī)合理，可據(jù)實報銷交通費。
2.餐飲費
1)餐飲費主要是指因公出差發(fā)生的相關餐飲費用。
2)一般客戶方會免費提供餐飲服務，無此報銷項目；若特殊情況不包括，則憑票據(jù)實報實銷，每人每天不超過50元。
3)天數(shù)計算方式為：出差當天發(fā)車時間為11:00前算一天、20:00前算半天；達到公司駐地時間11:00后算半天、17:00后算一天。
4.住宿費
1)員工出差期間，應優(yōu)先入住公司駐點住所、客戶安排的住所或公司簽約酒店，如遇無法安排等特殊情況方可入住其他酒店。
2)住宿費在公司費用標準內(nèi)據(jù)實報銷，若入住的酒店標準超過公司住宿標準，事前須經(jīng)總經(jīng)辦報備。
3)員工出差提倡同性合住，若出差事由不同需要分攤費用的，在報銷住宿費時須注明分攤情況。
4)住宿發(fā)票上應注明住宿的起止時間、住宿單價、費用項目等信息，報銷時原則上提供詳細費用清單。
5)住宿費標準：一線城市，實報實銷，每人每天每間不超過300元；區(qū)縣城市，實報實銷，每人每天每間不超過200元。
5.其他公務雜費
1)員工因公出差發(fā)生的其他公務雜費。包括行李費、購票手續(xù)費、文件復印打印費等。
2)員工因乘坐廉價航空公司航班無免費的行李托運而產(chǎn)生的行李托運費或因帶有公司資料超免費托運而產(chǎn)生的托運費，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷。
3)員工因公發(fā)生的機票、火車票等的退票手續(xù)費須注明退票原因，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷。
七、出差費用報銷
�。ㄒ唬┵M用的歸屬
出差費用遵循誰受益誰承擔的原則。各部門應嚴格執(zhí)行出差事前審批制度，確定出差費用的受益部門。若出差受益部門與員工所在部門不一致，出差申請經(jīng)受益部門權簽人審批同意的，費用歸屬受益部門。
�。ǘ┢睋�(jù)要求
所有住宿、交通或其他任何費用報銷時須提供真是業(yè)務的合法、合規(guī)的原始票據(jù)。
（三）費用報銷的期限
1)所有費用須及時報銷。差旅結束后一周內(nèi)需要提交費用報銷單、借款報銷明細表及相關原始票據(jù)憑證。最晚不得超過差旅結束后半個月，否則可能會遇到財務無法處理票據(jù)不予報銷的情況。
2)每周五為固定報銷日，如有特殊情況順延次周五。
八、獎懲規(guī)定
經(jīng)核查事實違反本制度相關規(guī)定的，根據(jù)不同情況采取不同形式處罰；書面警告、部門出差費用比例下調(diào)、部門人員連帶責任積分扣減。
九、附則
本制度解釋權歸財務部所有。
出差費用管理制度2
目的：
為進一步加強員工出差管理，規(guī)范差旅費報銷標準，控制差旅費用，按酒店開業(yè)籌備期的具體情況，現(xiàn)將相關制度制訂如下。
適用范圍：
本規(guī)定適用于xxxxx錦江國際大酒店
查閱權限：
xxxxx錦江國際大酒店全體員工。
一、出差管理規(guī)定
1.1出差程序
員工因公出差，須向酒店經(jīng)理辦提出申請報告，必須注明具體出差事由和完成時限，出差期限由總經(jīng)理最終核定。
1.2差旅費用管理
a.差旅費用實行部門歸口管理，按照全面預算管理原則，各部門負責人應在酒店確定的部門差旅費用年度總額內(nèi)本著節(jié)約的原則實行從嚴控制使用。
b.差旅費預算財務實行剛性控制，對超預算的差旅費，財務部門一律不予報銷。
c.差旅費用的報銷需填制《xxxxx錦江國際大酒店差旅費報銷單》，單據(jù)上的項目必須填列完整，所附發(fā)票單據(jù)的日期必須與出差期間的時間匹配，否則財務部門可拒絕報銷。
1.3出差人員管理
出差人員在出差途中除因病、意外災害或工作實際需要，經(jīng)電話請示出差審批人獲準適當延時外，不得擅自因私或借故延長出差時間，否則由此而產(chǎn)生的相關費用自理。
二、差旅費報銷規(guī)定
2.1差旅費費用范圍
差旅費是指公司在職人員因公出差所發(fā)生的住宿費、交通費、出差補助和出差期間發(fā)生的打包、托運、訂票等雜費。出差期間發(fā)生的招待費和其他費用另行報銷計入相關費用，不計入差旅費用報銷范圍。
2.2差旅費用報銷規(guī)定
1.住宿費的規(guī)定：
a.出差期間的住宿費一律憑住宿發(fā)票按不同級別的規(guī)定住宿標準報銷，超出標準部分由個人自行負擔。
b.公司員工到外地參加各種會議，由會議單位統(tǒng)一安排住宿而超過規(guī)定住宿標準的，憑會議單位有關證明，實報實銷。
c.對隨同領導出差和陪同貴賓出差的住宿費而超過規(guī)定住宿標準的，經(jīng)經(jīng)辦人注明并經(jīng)授權審批人審批同意后，可按實報銷。
d.對單人出差的住宿費可以在規(guī)定標準的130%幅度內(nèi)予以報銷，超過標準部分由個人自行負擔。
e .出差人員的出差地如是家庭居住地住宿費不予報銷。
f.出差住宿應嚴格執(zhí)行上述規(guī)定，如有虛假現(xiàn)象或執(zhí)行不力情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將對相關責任人給予相應的處罰。
2.交通費的規(guī)定
a.交通費指出差員工在出差路途中所發(fā)生的乘坐飛機、火車、汽車、輪船、出租車等的費用。
b.出差員工乘坐的交通工具，按開支標準規(guī)定執(zhí)行。
c.出差期間部門總監(jiān)級以上員工發(fā)生的出租車可以據(jù)實報銷;經(jīng)理級及以下級員工，一般不得乘坐出租汽車。如確需在市內(nèi)乘坐出租汽車的，應書面說明原因，經(jīng)部門總監(jiān)或總經(jīng)理批準后方可報銷。
3.出差補貼的規(guī)定
a.對參加各種會議的'已由會議統(tǒng)一安排伙食的不予出差補貼。
b.對隨同領導出差和陪同貴賓出差的伙食費已由酒店負擔的不再給予出差補貼。
4.雜費規(guī)定
a.出差期間，因為業(yè)務關系與酒店有關部門之間進行通訊聯(lián)系的郵件、傳真等費用憑有關記錄憑證和正式發(fā)票可實報實銷，因私費用一律不予報銷。
b.出差期間非工作需要的游覽、參觀費用，由個人自理。
c.出差期間，發(fā)生的非工作和業(yè)務用的購書、報等資料費及其他各種費用均由個人自理。
d.員工因乘坐飛機、車、船等交通工具所發(fā)生的購票手續(xù)費、服務費等，可憑票按每人次不超過20元的標準予以報銷。
出差費用管理制度3
為規(guī)范公司差旅費報銷，合理控制費用支出，特制定本規(guī)定。
第一條公司差旅費開支實行預算管理，由財務部統(tǒng)一管理。
第二條各部門須按計劃在預算范圍內(nèi)合理安排出差任務，嚴格執(zhí)行開支標準，超預算、超標準開支須按規(guī)定審批。
第三條差旅費報銷手續(xù)
1.員工出差須先填寫《出差申請單》，寫明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額等要求事項，報部門主管審批后送財物主管審核。預算外或計劃外出差還須報總經(jīng)理審批。部門主管級人員的《出差申請單》須報總經(jīng)理審批。
2.出差人員應在返回公司一周內(nèi)進行報銷，有差旅借款的須在返回公司三日內(nèi)按規(guī)定到財務部結清借款。
3.出差人員報銷時應整理好有效的報銷憑證（指稅務正式發(fā)票以及公司內(nèi)部自制的費用報銷憑證），在報銷憑證背面寫明費用開支事由，然后按要求完整填寫《差旅費報銷單》，附上按規(guī)定審批完畢的《出差申請單》、《借款單》（有差旅借款的）、《市內(nèi)交通及差旅費用明細表》，由本部門主管簽字后報送財務主管審核簽字，最后到出納處報銷，按相應標準支取出差補助。超過規(guī)定標準的，報總經(jīng)理審批簽字后方能報銷。部門主管及以上級別人員出差報銷，須由總經(jīng)理審批簽字。
4.員工出差途中因工作需要或其他特殊情況需延期返回的，須請示部門主管批準后方可延期，無故延期的，公司不予報銷差旅費，并按曠工處理。部門主管及以上級別人員出差需延期的，須請示總經(jīng)理批準。
第四條差旅借款
1.出差人員若要向公司預支差旅費，需提前2天持按規(guī)定審批完畢的《出差申請單》，到財務部領取《借款單》，列明借款事由及金額，經(jīng)部門主管審批、財務主管審核后方可借款。
2.試用人員差旅借款須由部門主管擔保，視同部門主管借款。
3.借款金額在xx元以內(nèi)（含xx元）的按上述程序辦理，超過xx元的須報請總經(jīng)理審批。
4.借款出差人員應在返回公司三日內(nèi)按規(guī)定到財務部結清借款。無故不按規(guī)定結清的.，財務部有權在其當月工資和獎金中扣除，且下次出差不予借款。
第五條出差開支標準
1.住宿費
�。�1）出差人員的住宿費在規(guī)定的標準內(nèi)實報實銷，超過標準部分自理。
�。�2）住宿標準（一個標準間）：特區(qū)、直轄市、省會城市一天300元，省轄市250元，縣級市及以下150元。
�。�3）為節(jié)省出差成本，同性出差需兩人同住一個雙人標準間；單人或異性出差可單住標準間。
�。�4）出差人員有公司分支機構或其他接待單位提供住宿的，不予報銷住宿費。
2.交通費
�。�1）員工出差原則上以火車硬臥為主要交通工具，如任務急或路途遠，經(jīng)部門主管批準后可乘坐其他工具。報銷時，部門主管須在票背面簽字確認。
�。�2）出差行程應盡量選擇最簡便快捷線路，除特殊情況外，不得繞行（如鐵路發(fā)生故障），不得無故停留（如航班延誤、因春運無法及時購票）。遇特殊情況確需繞行或停留的，應及時報部門主管批準同意后方能報銷。
�。�3）為節(jié)約出差成本，在不影響公務的前提下，在出差地盡量乘坐地鐵或公共汽車，確需乘坐計程車的，報銷時應在票背面注明事由及路線。
�。�4）出差人員自帶交通工具的，實際旅程往返火車票硬臥金額為報銷上限。
3.出差補助
�。�1）出差補助為一攬子補助，包含餐費、通信費以及包裹寄存費等雜費。
�。�2）出差補助每人每天150元。
�。�3）補助時間計算：出差當天中午12時前離開本市按照全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；出差返回中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后抵達本市按全天補助。
4.出差期間因業(yè)務需要須宴請有關人員或饋贈禮品的，應在出差前確定報銷限額，在《出差申請單》中列明計劃宴請或饋贈禮品對象、金額等情況，部門主管審批、財務部審核后方能報銷。計劃外未列明的，應事后及時報告部門主管。報銷時，部門主管須在票背面簽字確認。
5.員工出差期間，原則上不允許觀光旅游或走訪親友。若確有需要，經(jīng)主管領導批準后可在不影響工作的前提下進行，因此發(fā)生的各項費用，由個人自理。
6.出差人員應完整、妥善保管各種票據(jù)，非暴力情況下丟失票據(jù)的，報銷人應提交書面說明，經(jīng)部門主管審核、財務主管簽字核準后，可按照丟失票據(jù)總額的80％報銷；暴力情況下丟失票據(jù)的，提供公安部門出具的相關證明后可全額報銷。
7.本規(guī)定自xxxx年X月X日起施行。
出差費用管理制度4
為規(guī)范公司員工因公出差所涉及到的費用開支等一系列活動，特作如下規(guī)定。
本制度所指的出差是指本公司員工到襄樊市以外的地區(qū)從事與本公司經(jīng)營業(yè)務有關的活動并且時間長達一天以上的。
一、出差申請
1、副總經(jīng)理以下人員出差，須事先填寫《出差申請單》，經(jīng)過部門主管和分管領導批準同意后方可出差。
2、出差申請人憑批準的《出差申請單》填寫《借款單》到財務借款。分管領導及財務人員根據(jù)出差人計劃的天數(shù)、地點、事由計算大致費用核定借款額。
3、出差人員出差期間應本著高效精簡的原則安排行程，費用開支嚴格按照本制度所附開支標準規(guī)定執(zhí)行。特殊情況須超支的應事前電話請示分管領導同意。
4、出差人員出差期間應妥善保管好各種費用票據(jù)，返回公司在五個工作日內(nèi)到財務辦理報銷手續(xù)。
5、出差人員前次出差借款尚示報銷的，本次出差不允許借款。
二、費用劃分及報銷辦法
出差費用主要分為：長途交通費、住宿費、客戶招待費、長途通訊費、市內(nèi)交通費、雜費、伙食補助、臥鋪補助、住宿節(jié)約補助等。
1、長途交通費和住宿在限額標準內(nèi)憑有效票據(jù)報銷。
2、出差期間發(fā)生的客戶招待費應從嚴控制，嚴格按公司《招待費用管理制度》規(guī)定標準執(zhí)行。副總以下人員如需發(fā)生客戶招待費，應事前請示分管副總同意。副總應請示總經(jīng)理同意。事后報銷時應提供有效票和情況說明。
3、出差人員發(fā)生的異地手機漫游費憑電腦打印電話清單經(jīng)分管領導和財務核對后因公部分予以報銷。
4、出差人在出差時發(fā)生的'各地區(qū)市內(nèi)短途交通費，應提供有效票據(jù)報銷，除副總及以上人員不受限制外，其余人員原則上不允許乘坐的士。
5、出差人伙食補助按附件《差旅費開支標準》包干執(zhí)行。無須提供發(fā)票，時間計算以出發(fā)車票和返回車票標明的日期為依據(jù)，頭尾兩天合并計算。
6、出差人出差時發(fā)生的訂票、托運、復印、傳真等雜費憑有效票據(jù)經(jīng)貧乏領導和財務審核確認后報銷。
7、出差人夜間行車(當時18時至次日晨6時)或連續(xù)行車8小時以上的，允許購買火車臥鋪，如符合以上條件但未坐臥鋪者，按車票票面金額的50%予以補助。
8、住宿節(jié)約補助，為使出差人厲行節(jié)約，設立此補助。對住宿費報銷金額低于附件《差旅費開支標準》的，按節(jié)約金額的50%獎勵出差者。
三、其他
1、出差人員因公外出參加會議或培訓，出差人應向財務部提供會議通知和培訓通知，財務根據(jù)通知上關于費用方面的說明予以確認出差費用報銷方式。
2、出差人自行借用非本公司車輛出差的，需經(jīng)貧乏領導標準。公司據(jù)實合理報銷過路費、停車、汽油等費用，其他費用一概不負責。
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