有關(guān)財(cái)務(wù)的管理制度（通用6篇）
在日新月異的現(xiàn)代社會(huì)中，越來(lái)越多地方需要用到制度，制度一經(jīng)制定頒布，就對(duì)某一崗位上的或從事某一項(xiàng)工作的人員有約束作用，是他們行動(dòng)的準(zhǔn)則和依據(jù)。擬起制度來(lái)就毫無(wú)頭緒？下面是小編整理的有關(guān)財(cái)務(wù)的管理制度（通用6篇），歡迎閱讀與收藏。
財(cái)務(wù)的管理制度1
一、庫(kù)存現(xiàn)金管理
1、公司財(cái)務(wù)部庫(kù)存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)（限額xx元），不得超限額存放現(xiàn)金。
2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清月結(jié)，保證現(xiàn)金的安全�，F(xiàn)金遇有短款，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告總經(jīng)理，并要追究責(zé)任人的責(zé)任。
3、不準(zhǔn)用“白條”入帳。
4、不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。
5、到公司以外金融機(jī)構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額xx元以上）時(shí)，需由兩名人員乘坐xx前往。
6、現(xiàn)金出納員必須嚴(yán)格和妥善保管金庫(kù)密碼和鑰匙。
7、現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫(kù)內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價(jià)證券；私人財(cái)物不得存放入內(nèi)。
8、現(xiàn)金出納員必須隨時(shí)接受開(kāi)戶銀行和公司領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。
二、銀行存款管理
1、公司必須遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開(kāi)戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。
3、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
4、銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實(shí)際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。
5、財(cái)會(huì)人員從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時(shí)入帳。
6、公司應(yīng)按每個(gè)銀行開(kāi)戶帳號(hào)建立一本銀行存款明細(xì)帳，出納員應(yīng)及時(shí)將公司銀行存款明細(xì)帳與銀行對(duì)帳單逐筆進(jìn)行核對(duì)，并于每季度末做出銀行核對(duì)余額調(diào)節(jié)明細(xì)表。
7、空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實(shí)行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號(hào)碼等。
三、往來(lái)帳款的管理
1、應(yīng)收帳款的管理：
�。�1）進(jìn)行業(yè)務(wù)收款之前，財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)將發(fā)生業(yè)務(wù)的數(shù)量，準(zhǔn)備好收據(jù)、發(fā)票，收據(jù)、發(fā)票數(shù)量應(yīng)略多于將發(fā)生業(yè)務(wù)數(shù)量；
（2）出納人員應(yīng)對(duì)當(dāng)日的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行清理，全部登記日記賬；
�。�3）會(huì)計(jì)人員當(dāng)天根據(jù)原始會(huì)計(jì)憑證編制會(huì)計(jì)記賬憑證；
�。�4）每日收款截止后，出納人員應(yīng)保管好所收款項(xiàng)；
�。�5）項(xiàng)目收款結(jié)束后，核對(duì)賬、款無(wú)誤后，出納人員將所收款項(xiàng)存入公司賬戶；
（6）會(huì)計(jì)人員于每月月終登記會(huì)計(jì)賬簿。
2、應(yīng)付帳款的.管理：公司各部門因采購(gòu)形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)在當(dāng)日進(jìn)行帳務(wù)處理，并登記相應(yīng)的帳簿。
財(cái)務(wù)的管理制度2
1、財(cái)務(wù)管理采取綜合概算制、科室包干制和節(jié)約激勵(lì)制相結(jié)合的機(jī)制。財(cái)務(wù)室對(duì)全年經(jīng)費(fèi)安排要作好綜合預(yù)算，預(yù)算方案報(bào)部務(wù)會(huì)研究決定。
2、以州財(cái)政對(duì)本部的預(yù)算總額對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、包干經(jīng)費(fèi)和公共經(jīng)費(fèi)進(jìn)行綜合預(yù)算，經(jīng)費(fèi)開(kāi)支優(yōu)先保工作運(yùn)轉(zhuǎn)，年度節(jié)余和超支都結(jié)轉(zhuǎn)下年。和財(cái)政共管的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)由相關(guān)科室報(bào)審后實(shí)施。
3、各科室包干經(jīng)費(fèi)以職能與職數(shù)為依據(jù)計(jì)算，主要用于辦公、出差、會(huì)議、調(diào)研、接待、培訓(xùn)、用車等開(kāi)支。經(jīng)費(fèi)使用要優(yōu)先保證調(diào)研、會(huì)議支范圍。財(cái)政預(yù)算外爭(zhēng)取或聯(lián)系贊助支持的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，必須經(jīng)會(huì)計(jì)核算中心進(jìn)部里賬戶，為厲行節(jié)約，部里預(yù)留20%，其余經(jīng)費(fèi)由科室憑工作實(shí)際開(kāi)支發(fā)票報(bào)帳。涉及科室收費(fèi)的'，須由部財(cái)務(wù)人員開(kāi)具收款收據(jù)。爭(zhēng)取財(cái)政預(yù)算外資金必須先經(jīng)分管財(cái)務(wù)副部長(zhǎng)同意后才能蓋章。凡年初財(cái)政已預(yù)安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)的工作項(xiàng)目，根據(jù)實(shí)際工作需要，報(bào)部務(wù)會(huì)研究審定列入項(xiàng)目開(kāi)支范圍。
4、嚴(yán)守財(cái)務(wù)紀(jì)律。財(cái)務(wù)審批實(shí)行分管財(cái)務(wù)副部長(zhǎng)一支筆審批，大額支出須報(bào)部長(zhǎng)同意或部務(wù)會(huì)研究決定，其中，凡價(jià)值10000元以上的固定資產(chǎn)的購(gòu)置、處置必須經(jīng)部務(wù)會(huì)研究；各科室辦公用品的購(gòu)置，須先報(bào)辦公室備案，經(jīng)分管財(cái)務(wù)副部長(zhǎng)同意后，由辦公室統(tǒng)一購(gòu)買；經(jīng)費(fèi)列支需按預(yù)算科目和撥款項(xiàng)目進(jìn)行，嚴(yán)禁挪作他用；每月向部長(zhǎng)和分管財(cái)務(wù)的副部長(zhǎng)報(bào)送一次財(cái)務(wù)收支情況；采取適當(dāng)方式對(duì)各科室及相關(guān)人員包干經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行點(diǎn)對(duì)點(diǎn)通報(bào)；因公出差必須先報(bào)告，再辦理出差借款手續(xù)，并嚴(yán)格按州財(cái)行文件規(guī)定及時(shí)報(bào)銷差旅費(fèi)。
5、經(jīng)費(fèi)開(kāi)支憑發(fā)票報(bào)銷�？剖野山�(jīng)費(fèi)支出，科室負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)送分管財(cái)務(wù)副部長(zhǎng)簽字報(bào)銷。專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)需科室負(fù)責(zé)人報(bào)分管副部長(zhǎng)簽批后，再經(jīng)分管財(cái)務(wù)副部長(zhǎng)簽字報(bào)銷。發(fā)票上必須有經(jīng)辦人簽“經(jīng)手”，分管副部長(zhǎng)簽“屬實(shí)”，分管財(cái)務(wù)副部長(zhǎng)簽“同意”后才能報(bào)銷，否則，財(cái)務(wù)室拒絕報(bào)銷。
6、本部各項(xiàng)收款，經(jīng)手人必須在收到款項(xiàng)的次日，足額向財(cái)務(wù)室交帳，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。
7、經(jīng)費(fèi)開(kāi)支堅(jiān)持做到日清月結(jié)，凡差旅、活動(dòng)、辦公、借款等經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，必須在公務(wù)結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)完成報(bào)賬，逾期不再簽字報(bào)賬，特殊情況除外。
8、每三年組織機(jī)關(guān)婦女同志在“三八”節(jié)期間外出考察一次，每二年組織機(jī)關(guān)全體人員體檢一次。
財(cái)務(wù)的管理制度3
1、資金審批制度
縣委辦公室有關(guān)財(cái)務(wù)上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名義的各種經(jīng)費(fèi)，均由主任一支筆簽批。
正常辦公經(jīng)費(fèi)數(shù)額較少，由分管主任確定支付后，要按期報(bào)主任簽字，數(shù)額較大的'支出由分管主任請(qǐng)示主任同意后方可支付。
職工子女入托費(fèi)由分管財(cái)務(wù)副科長(zhǎng)直接確定支付。
工作人員差旅費(fèi)由主任簽字支付。
2、主管會(huì)計(jì)和現(xiàn)金會(huì)計(jì)之間的業(yè)務(wù)責(zé)任
主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)管理總帳，分類明細(xì)帳，記帳憑證和各種報(bào)表。
現(xiàn)金會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)記好現(xiàn)金日記帳，銀行存款帳，負(fù)責(zé)管好各種支票和現(xiàn)金。
兩個(gè)崗位要做到錢帳兩分開(kāi)，錢物兩分開(kāi)，票印兩分開(kāi)。
3、醫(yī)療費(fèi)報(bào)銷制度
享受公費(fèi)醫(yī)療人員，必須到縣醫(yī)院就診，憑醫(yī)療費(fèi)收據(jù)和處方箋到財(cái)務(wù)報(bào)帳。
4、車輛費(fèi)用報(bào)銷制度
車輛維修及更換易耗材料，如數(shù)額較小，由分管主任確定支付并按時(shí)報(bào)主任簽字支付；數(shù)額較大，須由分管主任請(qǐng)示主任同意后支付。道橋費(fèi)由隊(duì)長(zhǎng)統(tǒng)計(jì)后由分管主任簽字并報(bào)主任簽字報(bào)銷，一次一結(jié)。
5、辦公用品管理制度
辦公用品實(shí)行統(tǒng)一采購(gòu)、保管、發(fā)放，實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)，享受最低價(jià)，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。
具體實(shí)施由行政科長(zhǎng)統(tǒng)計(jì)，報(bào)主管主任確定，并與分管財(cái)務(wù)副科長(zhǎng)一同購(gòu)買，現(xiàn)金會(huì)計(jì)保管。如數(shù)額較大，須由分管主任報(bào)主任同意后實(shí)施。
出、入庫(kù)要嚴(yán)格履行登記手續(xù)，做到帳物相符；辦公用品不重復(fù)購(gòu)置。
6、監(jiān)督和審計(jì)制度
要認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，及時(shí)糾正和制止各種違紀(jì)現(xiàn)象。要自覺(jué)接受審計(jì)部門和本單位領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和審計(jì)，反映情況要實(shí)，提供資料要準(zhǔn)。
對(duì)弄虛作假和嚴(yán)重失職者要追究當(dāng)事人的責(zé)任，問(wèn)題嚴(yán)重的要交由司法機(jī)關(guān)處理。
財(cái)務(wù)的管理制度4
全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)及會(huì)計(jì)制度，敬業(yè)愛(ài)崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度做好自己的本職工作。對(duì)待工作認(rèn)真踏實(shí)，樹(shù)立為客戶服務(wù)意識(shí)。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)。
一、財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的'安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，督促有關(guān)部門加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)測(cè)、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。
6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。
7、負(fù)責(zé)公司材料庫(kù)、辦公用品庫(kù)的管理。
8、參與公司工程承包合同和采購(gòu)合同的評(píng)審工作。
9、及時(shí)核算和上繳各種稅金。
10、參與項(xiàng)目部與施工隊(duì)結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。
11、會(huì)計(jì)檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強(qiáng)本部門管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
二、借款和各種費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度
借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：
1、出差借款： 出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細(xì)填寫(xiě)借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批;借款單交會(huì)計(jì)留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)5天無(wú)故未報(bào)銷者，不得再借款。
2、日常費(fèi)用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫(xiě)好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
3、購(gòu)置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工設(shè)備單價(jià)在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設(shè)施單價(jià)2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫(xiě)固定資產(chǎn)申購(gòu)單、固定資產(chǎn)請(qǐng)款單報(bào)總裁審批后，方可由相應(yīng)部門辦理。購(gòu)置固定資產(chǎn)必須開(kāi)具正式發(fā)票。
4、備用金借款：對(duì)于特定部門或崗位實(shí)行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實(shí)際情況核定，報(bào)總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報(bào)帳時(shí)歸還結(jié)清。
5、其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。
6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對(duì)于不辦理報(bào)銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。
7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
8、嚴(yán)格禁止個(gè)人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級(jí)別人員做擔(dān)保并由總裁批準(zhǔn)后方可借支。
三、日常費(fèi)用報(bào)銷：
1、公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對(duì)于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對(duì)方出具收款證明。
3、報(bào)銷時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡(jiǎn)述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷;
4、所有日常購(gòu)用物品均須到庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù)，報(bào)銷時(shí)發(fā)票后面附有經(jīng)庫(kù)房管理員簽字的入庫(kù)單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷;
5、補(bǔ)充說(shuō)明
如報(bào)銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財(cái)務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相
應(yīng)的審批權(quán)力;或者由財(cái)務(wù)人員與審批人進(jìn)行電話聯(lián)系，先行借款或報(bào)銷，待審批人回公司后再進(jìn)行補(bǔ)簽。
財(cái)務(wù)的管理制度5
一、敬崗敬業(yè)，熟悉法規(guī)，依法辦事，客觀公正，搞好服務(wù)，按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度建立會(huì)計(jì)帳冊(cè)，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，及時(shí)提供合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的'會(huì)計(jì)信息。
二、按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)。
三、對(duì)審批手續(xù)不全的財(cái)務(wù)收支應(yīng)當(dāng)退回，要求更正。
四、對(duì)違反國(guó)家統(tǒng)一的財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定的財(cái)務(wù)收支，不予辦理。
五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證后面。職工出差回來(lái)三天內(nèi)應(yīng)向財(cái)務(wù)報(bào)帳。收回借款時(shí)，應(yīng)當(dāng)另開(kāi)收款收據(jù)，不得退還原借款憑證。要及時(shí)清收欠款。
六、正確計(jì)算銷售收入和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入，認(rèn)真審查收入憑證，正確計(jì)算和分配利潤(rùn)。
七、按照稅法規(guī)定及時(shí)足額繳納各項(xiàng)應(yīng)交稅金。
八、按照會(huì)計(jì)管理檔案的辦法、規(guī)定和要求當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案年終后，由會(huì)計(jì)檔案管理員審查核對(duì)，整理立卷，制定目錄，裝訂成冊(cè)，妥善保管，嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度。
財(cái)務(wù)的管理制度6
為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，切實(shí)做好單位后勤保障工作，開(kāi)源節(jié)流，以確保我單位工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》及有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，結(jié)合本單位實(shí)際，制定本財(cái)務(wù)管理制度。
一、辦公室在每年的財(cái)政經(jīng)費(fèi)下達(dá)后，將經(jīng)費(fèi)措施及支出項(xiàng)目、支出數(shù)額計(jì)劃向領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)報(bào)告，提交領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)討論審議通過(guò)。
二、半年時(shí)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)同志及報(bào)賬員將半年的'收支情況、計(jì)劃執(zhí)行情況、存在問(wèn)題及建議向領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)報(bào)告，以便討論修訂支出計(jì)劃，調(diào)整支出項(xiàng)目，增加開(kāi)支的透明度。
三、所有支出必須按局領(lǐng)導(dǎo)要求，由辦公室統(tǒng)一安排掌握，其他人員未經(jīng)辦公室領(lǐng)導(dǎo)交待安排不得擅自開(kāi)支。需購(gòu)置辦公用品或其他公務(wù)開(kāi)支的，由辦公室負(fù)責(zé)人統(tǒng)籌安排，以便整體掌握經(jīng)費(fèi)支出情況。
四、所有報(bào)銷票據(jù)需經(jīng)辦公室負(fù)責(zé)同志簽注審核意見(jiàn)，提交單位領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報(bào)銷。票據(jù)上臺(tái)照、內(nèi)容（事項(xiàng)）、品名、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、價(jià)款、經(jīng)辦人、審核人、審批人等相應(yīng)內(nèi)容應(yīng)齊全，否則，不予報(bào)銷。
五、因應(yīng)急或出差需要借取費(fèi)用時(shí)，由借款人填寫(xiě)票據(jù)，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)簽注意見(jiàn)和辦公室負(fù)責(zé)人審核簽字后，按照審簽數(shù)額借款。事后，須在十個(gè)工作日內(nèi)履行報(bào)銷手續(xù)，抽調(diào)借據(jù)。否則，借款期限超出一個(gè)月后按同期銀行貸款利率記收利息，并予以批評(píng)處罰。
六、堅(jiān)持民主理財(cái)，增強(qiáng)收支透明度。辦公室應(yīng)厲行節(jié)約、儉樸辦事。年初制定出當(dāng)年的大致開(kāi)支項(xiàng)目和支出計(jì)劃，嚴(yán)格按照計(jì)劃控制執(zhí)行。
七、未盡事宜嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。
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