公司財務(wù)報銷制度及報銷流程

　　在不斷進(jìn)步的社會中，很多地方都會使用到制度，制度是指一定的規(guī)格或法令禮俗。想學(xué)習(xí)擬定制度卻不知道該請教誰？以下是小編收集整理的公司財務(wù)報銷制度及報銷流程，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

公司財務(wù)報銷制度及報銷流程1

　　摘要：公司財務(wù)報銷制度及報銷流程是每個企業(yè)都必須重視的問題。本文將詳細(xì)介紹公司的財務(wù)報銷制度及報銷流程，包括報銷范圍、報銷標(biāo)準(zhǔn)、審批流程、時間限制等方面。通過制定合理的財務(wù)報銷制度，能夠有效地提高公司資金使用效率，減少浪費(fèi)現(xiàn)象，同時也能夠保障員工的合法權(quán)益。

　　一、報銷范圍

　　報銷范圍包括所有與公司經(jīng)營活動相關(guān)的費(fèi)用，如辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。員工在進(jìn)行報銷時，需要提供合法的發(fā)票和憑證，確保報銷內(nèi)容與實(shí)際發(fā)生費(fèi)用相符合。

　　二、報銷標(biāo)準(zhǔn)

　　公司根據(jù)實(shí)際情況制定了不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，如交通費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)等。員工在進(jìn)行報銷時，需要按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得超出標(biāo)準(zhǔn)范圍。同時，員工還需要注意發(fā)票的.真?zhèn)魏秃弦?guī)性，避免出現(xiàn)虛假票和違規(guī)行為。

　　三、審批流程

　　報銷審批流程包括各級審批環(huán)節(jié)和時間限制。公司設(shè)立了多級審批機(jī)制，如部門審批、財務(wù)部門審批、總經(jīng)理審批等。各級審批環(huán)節(jié)需要嚴(yán)格按照時間節(jié)點(diǎn)完成審批工作，確保報銷流程的及時性和有效性。

　　四、報銷時間限制

　　公司要求員工在費(fèi)用發(fā)生后的一定期限內(nèi)進(jìn)行報銷，一般為7個工作日左右。如果逾期未報銷，財務(wù)部門將會進(jìn)行催報，并可能影響員工的和獎金發(fā)放。

　　五、其他注意事項(xiàng)

　　除了以上幾個方面，公司還要求員工在報銷過程中注意其他事項(xiàng)，如報銷資料的完整性、合規(guī)性等。同時，公司也鼓勵員工在報銷過程中積極提出合理化建議，不斷完善公司的財務(wù)報銷制度。

　　總之，合理的財務(wù)報銷制度及報銷流程是保障公司資金使用效率、減少浪費(fèi)現(xiàn)象的重要手段，同時也能夠保障員工的合法權(quán)益。通過制定和執(zhí)行合理的財務(wù)報銷制度，能夠促進(jìn)公司的健康穩(wěn)定發(fā)展。

　　六、財務(wù)報銷制度補(bǔ)充說明

　　針對不同類型費(fèi)用的報銷，公司也制定了相應(yīng)的特殊規(guī)定。例如：對于出差費(fèi)用的報銷，公司鼓勵員工選擇公共交通方式出行，如地鐵、公交等；對于餐飲費(fèi)用的報銷，公司要求員工自行準(zhǔn)備發(fā)票并填寫費(fèi)用清單；對于車輛維修費(fèi)用的報銷，公司需要核實(shí)維修費(fèi)用與車輛損耗之間的合理性和相關(guān)性；對于購物費(fèi)用的報銷，公司鼓勵員工在公司指定的電商平臺進(jìn)行購買，并盡量減少一次性物品的使用量，以節(jié)約成本和資源。這些特殊規(guī)定有助于進(jìn)一步提高公司的成本控制和資源利用效率。

　　七、獎懲機(jī)制

　　為鼓勵員工遵守財務(wù)報銷制度和積極參與報銷流程的改進(jìn)，公司制定了相應(yīng)的獎懲機(jī)制。對于及時、準(zhǔn)確、合規(guī)的報銷行為，公司將給予員工一定的獎勵和表彰；對于違反財務(wù)報銷制度的行為，公司將進(jìn)行相應(yīng)的處罰和警示教育。同時，公司將定期對員工的報銷行為進(jìn)行評估和反饋，以促進(jìn)整個公司財務(wù)報銷制度的不斷完善和優(yōu)化。

　　綜上所述，合理的財務(wù)報銷制度及報銷流程是保障公司資金使用效率、減少浪費(fèi)現(xiàn)象和促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展的重要手段。通過制定和執(zhí)行合理的財務(wù)報銷制度及流程，公司將能夠更好地服務(wù)員工、提升效益、創(chuàng)造價值。

公司財務(wù)報銷制度及報銷流程2

　　財務(wù)報銷流程制度

　　１．總則

　�。保�１ 為加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。

　�。玻�成本費(fèi)用的核算管理及報銷流程

　�。玻�１本公司按照資金實(shí)際支出的方法計算成本。

　�。玻�２成本與費(fèi)用要按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行計提。要正確劃分和核算各項(xiàng)成本費(fèi)用。公司制定合

　　理完善的定額費(fèi)用和報銷制度，本公司的.管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用，都要按規(guī)定進(jìn)行明細(xì)分類核算。

　�。玻�３有關(guān)費(fèi)用報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)的制度

２．３．１ 現(xiàn)金借款簽批流程：

　　借款人填寫《借支單》→主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字→副／總經(jīng)理審批簽字→到出納處辦理借款手續(xù)領(lǐng)取現(xiàn)金。

　�。玻�３．２ 審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

　�。玻�３．２．１ 借款人根據(jù)事項(xiàng)填寫《借支單》，經(jīng)各級審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支

　　付；所有借款，需由所屬部門主管審核簽字同意后，報請副／總經(jīng)理審核簽字，然后到出納處辦理借款手續(xù)。

　�。玻�３．２．２借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理。借款應(yīng)是因工作需要的工作經(jīng)費(fèi)，

　　而非個人私事。一切個人私事均不可作為借款的理由。特殊緊急事情需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　�。玻�４ 費(fèi)用報銷

　　費(fèi)用是指各職能部門發(fā)生的差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)交通費(fèi)等日常費(fèi)用支出。其

　　中差旅費(fèi)、餐費(fèi)等臨時性的借款，必須由經(jīng)辦人員填寫借支單，寫明時間、地點(diǎn)、申請金額、用途，按程序?qū)徟�后借款。借款人員完成公務(wù)后須及時辦理報銷清帳，在１０天內(nèi)不報銷者，財務(wù)部有權(quán)從借款人員的稅后工資中扣回。

　�。玻�４．１ 日常費(fèi)用簽批流程：

　　按公司規(guī)定發(fā)生日常費(fèi)用支出，取得合規(guī)的正式發(fā)票→報銷人填寫《費(fèi)用報銷單》將發(fā)票及

　　其他應(yīng)備資料粘貼于后→驗(yàn)證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副／總經(jīng)理批準(zhǔn)→出納處辦理報銷手續(xù)、領(lǐng)款→領(lǐng)款人簽字。當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)在當(dāng)月報銷，超期１０日逾期報銷的按報銷總金額的３０％從本人工資中扣除罰款。

　�。玻�４．２ 出差費(fèi)用簽批流程

　　出差人員依據(jù)實(shí)際出差情況如實(shí)填寫《出差費(fèi)用報銷單》將發(fā)票及其他應(yīng)備收據(jù)貼于其后→

　　部門主管審核簽字→交財務(wù)部出納審核簽字→副／總經(jīng)理審核簽字→出納處辦理報銷手續(xù)→領(lǐng)款人簽字。（住宿、餐飲、路橋費(fèi)、車票等均應(yīng)為正式發(fā)票。一般收據(jù)或手寫憑據(jù)一律不予報銷）。

　�。玻�５ 私車公用費(fèi)用補(bǔ)貼簽批流程

　　私車車主憑辦公室等部門匯總的當(dāng)月《私車公用里程表》，依據(jù)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)填寫費(fèi)用報銷單填

　　寫《私車公用里程表》公里數(shù)→副／總經(jīng)理簽字→出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)→領(lǐng)款人簽字

　�。玻�６ 審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

　�。玻�６．１報銷人填寫《費(fèi)用報銷單》，后附發(fā)票、費(fèi)用說明資料等，并由同行知情人簽字驗(yàn)證。 ２．６．２ 部門主管負(fù)責(zé)審批，審核相關(guān)內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

　�。玻�６．３ 財務(wù)人員審核數(shù)量、單價、金額及日期，出差費(fèi)用需審核出差標(biāo)準(zhǔn)，補(bǔ)貼等費(fèi)用發(fā)生

　　需有驗(yàn)證手續(xù)。后交出納負(fù)責(zé)辦理后續(xù)審批手續(xù)；出納仔細(xì)審核單據(jù)填寫規(guī)范性、合法性及金額的準(zhǔn)確性。并報總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。

　�。玻�６．４ 總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批同意后，出納負(fù)責(zé)辦理后續(xù)付款手續(xù)，并按財務(wù)要求進(jìn)行備案。 ２．６．５ 付款原則：誰領(lǐng)款誰簽字。 附：圖 （財務(wù)費(fèi)用報銷流程圖）

　�。常�財務(wù)費(fèi)用報銷流程圖

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