審計年終工作總結(jié)(匯編15篇)
總結(jié)就是對一個時期的學(xué)習(xí)、工作或其完成情況進(jìn)行一次全面系統(tǒng)的回顧和分析的書面材料，它可以明確下一步的工作方向，少走彎路，少犯錯誤，提高工作效益，是時候?qū)懸环菘偨Y(jié)了�？偨Y(jié)怎么寫才不會流于形式呢？以下是小編幫大家整理的審計年終工作總結(jié)，歡迎閱讀與收藏。
審計年終工作總結(jié)1
工程項目審計的范圍，涵蓋項目開工前，在建期間和竣工驗收階段的所有工作，不僅涉及到建設(shè)單位的財務(wù)收支，更重要的是涉及到?jīng)Q策、規(guī)劃、設(shè)計、概預(yù)算、招投標(biāo)、施工管理、竣工驗收等與建設(shè)項目有關(guān)的管理活動。它側(cè)重于督促和幫助被審計單位堵塞管理漏洞，完善內(nèi)部控制，提高管理效率。
當(dāng)前，受拉動內(nèi)需，擴大消費等因素影響，固定資產(chǎn)投資規(guī)模不斷擴大，而現(xiàn)行的投資管理體系還不夠完善，項目管理的科學(xué)化、專業(yè)化水平還不高，建設(shè)過程中的決策、規(guī)范、設(shè)計、招標(biāo)、材料采購、施工管理環(huán)環(huán)相扣，哪個環(huán)節(jié)出了問題都有可能導(dǎo)致巨大損失，影響建設(shè)項目的社會和經(jīng)濟(jì)效益。因此了解項目建設(shè)中存在的問題，并及時解決這些問題已迫在眉睫。我就審計工作中發(fā)現(xiàn)的一些問題和解決辦法談幾點看法：
一、招標(biāo)工作中存在的問題
存在回避招標(biāo)、圍標(biāo)等行為：在實際工作中，我們發(fā)現(xiàn)一些項目存在回避招標(biāo)、圍標(biāo)招標(biāo)等行為，回避招標(biāo)就是將應(yīng)納入招標(biāo)的建設(shè)項目分解成幾個小項目或是幾個標(biāo)段來建設(shè)，使大項目化成零星工程來回避招標(biāo)和審計監(jiān)督。圍標(biāo)：就是一個工程招標(biāo)時，參與競標(biāo)的人是一個施工隊借多家建筑公司的資質(zhì)證來參與競標(biāo)，由于競標(biāo)的雖是多家建筑公司，但真正操縱的是一個施工隊，所以招標(biāo)報價很高。
存在轉(zhuǎn)包、分包、肢解發(fā)包等現(xiàn)象。有些中標(biāo)了的施工隊，在收取一定費用后將工程轉(zhuǎn)包給其他施工隊，甚至轉(zhuǎn)包給沒有資質(zhì)的人，造成管理不善，質(zhì)量低劣，由于收取了轉(zhuǎn)包費，增加了費用，基建隊只有采取偷工減料的辦法來節(jié)減開支，造成豆腐渣的工程等一列問題。
存在個人借建筑資質(zhì)來投標(biāo)的現(xiàn)象，一些非工程專業(yè)人員，借建筑資質(zhì)證來投標(biāo)，中標(biāo)后，由于他們不懂建筑，也不懂管理，給建筑質(zhì)量和施工管理帶來很大威脅。
二、在施工過程中存在的問題
一些施工單位中標(biāo)后，以種種理由增加工程造價，常見的有：
變更工程設(shè)計，增加工程造價。如：一些投標(biāo)人在中標(biāo)后，以種種借口增加工程造價。在實際工作中，常用方式有：改變中標(biāo)材料、增加材料單價；土方工程中以挖方土質(zhì)太硬為由變更成石方計價；房屋建筑工程中以土質(zhì)太軟或是土質(zhì)疏松為由變更基礎(chǔ)，即：加深基礎(chǔ)或改為滿堂基礎(chǔ)；道路工程中以增加路基清淤工程量或以挖方土質(zhì)太硬為由變更成石方計價等方式來變更設(shè)計、增加工程造價。而有些單位基建管理人員隨意簽證，監(jiān)理人員和設(shè)計人員又不負(fù)責(zé)任，施工隊提出要求，礙于情面，同意變更設(shè)計，從不考慮后果，這些隱蔽工程變更。勢必給建設(shè)單位造成巨大損失，同時也給審計工作帶來一定的難度。
通過簽證增加工程量或提高材料單價，增加工程造價。有些建設(shè)單位在簽證工程量時，沒有認(rèn)真測量，以施工隊上報數(shù)為準(zhǔn)，隨意簽證，增加了工程量；二是在簽證材料單價時，沒有認(rèn)真尋價，由于不了解行情，簽證價格高于市場價很多，有的超出幾倍，或是在簽證時不注明材料品牌、規(guī)格，只簽證單價，造成施工隊改變品牌和規(guī)格，偷工減料、以次充優(yōu)，降低工程質(zhì)量。
偷減工程工序。有些施工隊不按設(shè)計要求施工，偷減工序，造成質(zhì)量低劣，而在計量工程造價時，沒做的工序也計算工程量，工程造價不減。
三、在竣工決算時存在的問題
1、有意高套定額和費率，增加工程造價。有些施工隊在竣工結(jié)算時，有意高套定額和改變計取費用的程序和標(biāo)準(zhǔn)，多計工程造價。
2、有意多算工序，多計工程造價。
四、存在問題的解決對策
�。ㄒ唬┦紫茸ズ霉こ炭⒐さ臎Q算審計，其次抓好費用支出審計和決算編制審計
1、重視現(xiàn)場測量和察看
到現(xiàn)場抽查核對工程量，審計投資成本的真實性。工程決算審計中，一般是先通過建設(shè)或施工單位提供的工程決算書，工程量計算表，竣工圖集設(shè)計變更現(xiàn)場簽證等資料進(jìn)行初步審查，分析重點和疑點，工程量計算是核減工程造價的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計有嚴(yán)密性、準(zhǔn)確性、適應(yīng)性、實用性和規(guī)范性，因此在工程審計時，要選擇適用的國家定額和工程量計算規(guī)則以及規(guī)范性文件，抽查重要項目的計算是否準(zhǔn)確，在進(jìn)行實地測量，核對工程量。
2、重點審查變更調(diào)整項目，即審查變更造價
a、根據(jù)建設(shè)單位提供完整的變更資料集工程量計算書來確定變更事項即造價的準(zhǔn)確性
b、根據(jù)招投標(biāo)時建施單位簽訂的合同
c、對變更部分不能獨立進(jìn)行審計，結(jié)合構(gòu)成合同價的投標(biāo)書內(nèi)容進(jìn)行核對，注意有無重復(fù)列項，多計工程量現(xiàn)象。
d、對單價承包合同尤其如此，不僅要對比分析投標(biāo)書和工程決算的各項內(nèi)容，審查有無加大工程量，還要結(jié)合設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證，重點審計大額變更增加項目。
3、充分運用現(xiàn)代科技手段
對政府投資項目工程竣工決算，要通過充分使用易佳或者神機妙算等預(yù)算軟件，計算機輔助審計手段，提供工作效率。在工程決算審計中要想把好費用定額的套用與取費標(biāo)準(zhǔn)、取費程序關(guān)，關(guān)鍵是運用好工程造價軟件，選擇適用的單位估價表，材料差價等模板。這樣就能更快更有效的開展審計工作，達(dá)到審計的準(zhǔn)確性。
4、全面核對財務(wù)資料和計價項目
工程造價審計并不是獨立的，它與財務(wù)收支密切相關(guān)，二者相輔相成才能審深、審?fù)�，在審計工程項目決算時，不僅要審工程實體，還要查工程財務(wù)，分析資金結(jié)構(gòu)，審查資金使用的方向與用途，找出差異點與疑點，才能達(dá)到最佳的審計效果。要注意對工程計價項目與相關(guān)財務(wù)資料的對比分析與印證，尤其是據(jù)實決算的裝飾裝修等材料價差，必要時直接審查施工單位的原始資料。
5、跟蹤工程進(jìn)度，進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制，投資控制
與建設(shè)單位協(xié)商，每月的中旬及下旬發(fā)兩次報表，每季度上報一次季報，報表包括工程概況、當(dāng)月的工程工作進(jìn)展情況、已完成投資額、工程中存在的問題等。每月兩小報，每三個月一大報，這樣根據(jù)每個月、每季度的報表追蹤審查，對該工程項目的工作情況更了解，更有利于審計。
�。ǘ┙鉀Q辦法無論以上哪個環(huán)節(jié)存在的問題，都會影響工程質(zhì)量，增加工程造價，給國家造成一定的損失。為了減少項目建設(shè)中的問題，我認(rèn)為，應(yīng)該從以下幾個方面去加以改進(jìn)：
1、嚴(yán)把招標(biāo)投標(biāo)關(guān)。
招標(biāo)投標(biāo)是為了節(jié)資增效，保證工程質(zhì)量，提高了經(jīng)濟(jì)效益。實行公開、公平、公正的市場競爭機制，增加透明度，減少貪污受賄。對回避招標(biāo)、圍標(biāo)、分包、借資質(zhì)投標(biāo)等擾亂招標(biāo)投標(biāo)秩序的行為，有關(guān)職能部門應(yīng)該嚴(yán)格按照《招標(biāo)投標(biāo)法》和有關(guān)規(guī)定執(zhí)行：嚴(yán)肅處理有關(guān)責(zé)任人，同時，對分包人再次分包的，轉(zhuǎn)讓、分包無效；對借資質(zhì)進(jìn)行投標(biāo)的.，中標(biāo)無效；并處轉(zhuǎn)讓、分包、借資質(zhì)中標(biāo)項目金額千分之五以上千分之十以下的罰款；有違法所得的，并處沒收違法所得；并責(zé)令停業(yè)整頓；情節(jié)嚴(yán)重的，由工商行政管理機關(guān)吊銷營業(yè)執(zhí)照。
2、嚴(yán)把工程建設(shè)中變更工程、增加工程造價關(guān)。
一是從嚴(yán)控制隱蔽工程變更：要加強《招標(biāo)投標(biāo)法》和有關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)宣傳，《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》中明確規(guī)定了強制招標(biāo)范圍：主要著眼于“工程建設(shè)項目”，而且是工程建設(shè)項目全過程的招標(biāo)，包括從勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理到設(shè)備、材料的采購。工程勘察指為查明工程項目建設(shè)地點的地形地貌、土層土質(zhì)、巖性、地質(zhì)構(gòu)造、水文條件和各種自然地質(zhì)現(xiàn)象而進(jìn)行的測量、測繪、測試、觀察、地質(zhì)調(diào)查、勘探、試驗、鑒定、研究和綜合評價工作。從《招標(biāo)投標(biāo)法》可以看出，項目在招標(biāo)過程中，已經(jīng)對整個工程進(jìn)行了全面的工程勘察，工程設(shè)計也是在勘察的基礎(chǔ)進(jìn)行的，因此，工程中標(biāo)后，對因地勢，地質(zhì)等原因而變更設(shè)計增加工程造價的要從嚴(yán)控制。
二是從嚴(yán)控制材料變更：要多了解市場行情和材料價格信息，從嚴(yán)控制材料單位的簽證，如需變更材料，簽證時應(yīng)注明品牌、規(guī)格、出廠地等等。
三是加強施工管理：要求施工管理員和監(jiān)理人員認(rèn)真負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按圖施工，對每個工序、用料質(zhì)量和配比嚴(yán)格檢驗，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。
在工程竣工結(jié)算時，把好審查關(guān)，對多算工序，高套定額和費率的，應(yīng)從結(jié)算造價中剔除。
3、建立責(zé)任追究制加大管理中的違紀(jì)查處力度。從勘探、設(shè)計、招標(biāo)、施工、監(jiān)理、建設(shè)單位工程管理人員都應(yīng)制定相應(yīng)的管理責(zé)任，并落實到人，做到“誰勘察，誰負(fù)責(zé)，誰設(shè)計，誰負(fù)責(zé)，誰變更，誰負(fù)責(zé)，誰簽證，誰負(fù)責(zé)”。并做到經(jīng)常檢查，通過檢查發(fā)現(xiàn)管理上的漏洞，總結(jié)經(jīng)驗，提出強化管理的措施，規(guī)范項目管理行為，達(dá)到有效監(jiān)控的目的。查出管理中的問題，依法追究單位和直接責(zé)任人員的責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，移交司法部門處理。
4、加大工程決算審計力度。這些年來，審計部門通過工程決算審計工作，在規(guī)范建設(shè)項目管理，抓好工程質(zhì)量，減少工程造價方面做了一些貢獻(xiàn)，為了更好的發(fā)揮工程決算審計工作的作用，還應(yīng)從以下兩個方面去努力：一是審計要由單純造價審計向質(zhì)量審計并重轉(zhuǎn)變：審計人員要從工程質(zhì)量入手，采取深入工程現(xiàn)場踏勘檢查，揭露了一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等問題。對問題嚴(yán)重的，會同相關(guān)職能部門對施工企業(yè)、監(jiān)理公司和現(xiàn)場監(jiān)理、施工人員進(jìn)行了處理處罰。二是由單一工程量審計向管理審計轉(zhuǎn)變：應(yīng)該從管理審計入手，通過對設(shè)計、招投標(biāo)、施工合同和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析，揭示建設(shè)業(yè)主、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場管理、監(jiān)理和材料價格把關(guān)不嚴(yán)等方面存在的問題。
五、工作體會
領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好審計工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，審計工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對審計工作的高度重視和大力支持。局領(lǐng)導(dǎo)對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
總之，今年經(jīng)過我們的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ǔ晒�，但是隨著中國經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，隨著我縣建設(shè)力度加大，我們將面臨許多新問題：審計工作急需提高效率，審計制度待進(jìn)一步完善，審計方法需進(jìn)一步改進(jìn)，審計力度需進(jìn)一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗、查找不足，結(jié)合發(fā)展要有新思路、改革要有新突破、開放要有新局面、各項工作要有新舉措的重要思想，聯(lián)系本單位的實際情況，努力使工作再上新臺階！
審計年終工作總結(jié)2
回顧20xx的工作，對照公司的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自己的職責(zé)�，F(xiàn)將主要情況總結(jié)如下：
一、概況
我是在20xx年x月份進(jìn)入xx公司從事公司內(nèi)務(wù)審計工作，之前在事務(wù)所從事外部審計工作。自AA公司內(nèi)審部成立以來，截止目前共開展了x個項目的審計工作，分別是：x項業(yè)務(wù)部門審計x項職能部門審計及x項專項審計。除了在我進(jìn)入公司之前就已開展完畢的兩個項目，我參與了其余x個項目的全程審計。
二、具體工作
1、開展內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)部審計x項，分別對xx及x部門開展審計。①在對“BB”進(jìn)行審計時，由于xx是作為獨立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場上的散戶，故我們進(jìn)行了較為全面的了解和檢查。對于該項目，我們重點審計了合同管理、往來款、存貨、費用及資金支付審批等方面。審計后提出相關(guān)建議10余條。②在對“x部門”進(jìn)行審計時，我們重點關(guān)注了應(yīng)收款、預(yù)付款情況；焦炭業(yè)務(wù)采購環(huán)節(jié)直接按水分差量補水情況；融資業(yè)務(wù)及創(chuàng)元代理業(yè)務(wù)的投資回報率等。審計中我們對x部門焦炭業(yè)務(wù)因補水方式差異進(jìn)行了測試，發(fā)現(xiàn)因補水計算方法的問題影響x部門20xx年度利潤xx余萬，并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議。
2、開展外貿(mào)業(yè)務(wù)部審計x項，分別是對進(jìn)出口x部、進(jìn)出口x部、進(jìn)出口x部及進(jìn)出口x部的審計。我參與了進(jìn)出口x部及進(jìn)出口x部的審計。在審計進(jìn)出口部門時，發(fā)現(xiàn)由于進(jìn)出口業(yè)務(wù)是以“貨權(quán)轉(zhuǎn)移書”作為客戶提貨的依據(jù)，而非以物流軟件中打印出的“貨物提單”作為客戶提貨依據(jù)，故相關(guān)人員并未對物流軟件數(shù)據(jù)的輸入引起足夠的重視，導(dǎo)致物流軟件數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)普遍存在較大差異。在出具的審計報告中，我們已建議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物流單證部和會計部協(xié)商提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。
3、開展對公司職能部門的審計x項，分別是對辦公室及xx部的審計。通過對辦公室的審計，我們發(fā)現(xiàn)辦公司目前階段存在的主要問題是對公司資產(chǎn)（特別是下屬子公司資產(chǎn)）的管理上存在缺陷。審計后，結(jié)合我們內(nèi)審部門提出的建議，辦公室出臺了“關(guān)于加強對各分子公司資產(chǎn)管理的通知”。
4、參與制定“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。鑒于內(nèi)審部是公司20xx年度新成立的部門，故原先的SoP流程中并未涉及內(nèi)務(wù)審計崗位。為了完善內(nèi)審機構(gòu)，指導(dǎo)今后內(nèi)審工作的開展及明確內(nèi)審部門工作職責(zé)，在20xx年xx月末xx月初，我們初步擬定了“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。
5、參與制定“20xx年度審計工作計劃”，并參與公司開展的“內(nèi)審部20xx年工作計劃討論會”。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了公司高層對于內(nèi)審部的定位及期望，同時明白公司內(nèi)審部門現(xiàn)階段的.工作重心應(yīng)是“事后監(jiān)督”。該計劃的最終確定，為明年的審計工作指明了方向，也使我進(jìn)一步明確了明年的審計任務(wù)及審計方向。
通過上述工作的開展，使我逐步地循序漸進(jìn)地了解并熟悉了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。同時，通過上述審計項目的告一段落，我發(fā)現(xiàn)有些問題是xx公司現(xiàn)階段各業(yè)務(wù)部門普遍存在的問題。如：
1、公司各業(yè)務(wù)部財務(wù)專管員每個月都會寫財務(wù)分析報告，分析報告中對往來款同時反映財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并對兩者差異進(jìn)行分析。但我們發(fā)現(xiàn)，各部門普遍存在分析報告中的財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)均來自于財務(wù)專管員，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并非是由業(yè)務(wù)人員提供，而是由專管員根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合了解到的實際貨物出入庫情況及發(fā)票情況倒軋。上述操作導(dǎo)致財務(wù)分析報告中往來款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)的差異分析流于形式，完全削弱了不相容職務(wù)（業(yè)務(wù)員和財務(wù)專管員）對同一數(shù)據(jù)相互監(jiān)督的功能。
2、貨物的出入庫情況未能及時地錄入物流軟件系統(tǒng)，導(dǎo)致部分物流軟件中顯示有庫存的貨物實際上已銷售完畢；甚至出現(xiàn)個別物流軟件中顯示的貨物其實早已出售的情況只有當(dāng)事的業(yè)務(wù)員清楚。試想，若以后公司各部門之間可以交叉銷售貨物的話，很容易出現(xiàn)將已經(jīng)沒有實物而物流軟件上仍然掛賬的貨物售出，這樣對公司的信譽會有怎樣的影響？
三、工作體會
1、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。
內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實際情況，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為公司的發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
2、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。
領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時，注重同分管領(lǐng)導(dǎo)及上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的重視和大力支持。公司領(lǐng)導(dǎo)對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
總之，經(jīng)過20xx年的工作磨練，我對xx公司已經(jīng)有了一定層面的了解，為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。但是，隨著審計部門的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問題：被審計部門的相關(guān)人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作、審計工作需進(jìn)一步深入、審計項目需更加具有針對性，審計方法需進(jìn)一步改進(jìn)，審計力度需進(jìn)一步加強等。面對種種挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我將在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下及與其他內(nèi)審人員的合作中，努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗、查找不足，聯(lián)系xx公司的實際情況，并結(jié)合公司總經(jīng)理在內(nèi)審部門20xx年年度工作計劃討論會上提出的內(nèi)審工作應(yīng)緊緊圍繞“針對性、依據(jù)性、時效性”等三性有序開展及現(xiàn)階段內(nèi)務(wù)審計工作重心應(yīng)放在對“執(zhí)行力”的檢查上的要求，努力使工作再上新臺階！
時光飛逝，歲月如梭，轉(zhuǎn)眼一個年頭又已過去�？缭�20xx，憧憬20xx，嶄新的一年已經(jīng)到來。20xx年是緊湊而又緊張，平淡而又收獲的一年，雖說沒有做出什么轟轟烈烈的戰(zhàn)果，卻又有很多所感所悟。
作為審計新人，在經(jīng)歷了20xx年的稅審工作后，20xx年的工作中各方面都有所改進(jìn)，包括：進(jìn)場前做好準(zhǔn)備工作、審計的程序、審計軟件的操作更加熟練等，在這過程中也存在著一些問題及在20xx年需要改進(jìn)之處：
1、沒能與軟件公司的客服及時溝通，以致報告版本沒有能及時更新，導(dǎo)致報告需人手進(jìn)行修改部分內(nèi)容;
2、更加認(rèn)識到自己審計知識的欠缺，對審計程序、審計底稿、審計重點、要點的掌握不夠。
3、從事審計必須要掌握審計知識，還要有會計，相關(guān)法律法規(guī)，需要掌握的各方面的專業(yè)知識，也是個人以后需要學(xué)習(xí)，充實的地方。
20xx的評估依然是有銀行抵押、交稅、咨詢、公證、資產(chǎn)評估等多種業(yè)務(wù)類型，也有著多家的合作公司，針對各自特點和優(yōu)勢對不同類型的業(yè)務(wù)尋找合適的評估公司，在能做成的情況下爭取利潤。全年總收入有所增長，且同致誠增長較大，所以純收入相對穩(wěn)定。今年公證處業(yè)務(wù)的開展，使得總收入和純收入都有較大的增長，也是20xx年除了中行這個中心業(yè)務(wù)以外需要維持好的業(yè)務(wù)。各個按揭公司還是能維持良好的關(guān)系，業(yè)務(wù)較為穩(wěn)定。
時光過得飛快，xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在xx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!
2.審計年終工作總結(jié)怎么寫
我校在20xx年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金、規(guī)范內(nèi)部，促進(jìn)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室20xx年初和學(xué)校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：主要工作內(nèi)容：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學(xué)校特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：
1、對學(xué)校的各項進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對學(xué)校的各項支出情況，包括工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進(jìn)行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。
4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。
5、對學(xué)校收費情況進(jìn)行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學(xué)校收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費了補助。
四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件，及時完成了教育局安排的各項工作。
1、嚴(yán)格了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴(yán)肅性的。在具體審計工作中原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點問題進(jìn)行深入地，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實到了審計、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強學(xué)習(xí)和，把審計工作做得更好。
審計年終工作總結(jié)3
xx年審計部緊緊圍繞工作部署，深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀，把有效防范風(fēng)險，促進(jìn)穩(wěn)健運營放在審計工作的首要位置。通過改變工作思路，提升部門效能，積極開展各項審計工作，圓滿完成了全年工作目標(biāo)，增強了風(fēng)險防控能力，為各項業(yè)務(wù)合規(guī)、健康的發(fā)展起到一定的保障作用�，F(xiàn)將xx年審計工作總結(jié)如下：
一、審計工作開展情況
根據(jù)董事會工作安排，按計劃、有步驟的開展各項現(xiàn)場與非現(xiàn)場審計。xx年出具審計報告書xx份，其中：業(yè)務(wù)審計報告xx份，現(xiàn)場離任審計報告xx份，非現(xiàn)場離任審計報告xx份，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告xx份。通過審計檢查，規(guī)范了營業(yè)網(wǎng)點的業(yè)務(wù)操作，提高了依法經(jīng)營意識，增強了管理制約機制，從而為業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。其二，為了認(rèn)真落實干部交流制度，對中層管理人員進(jìn)行崗位調(diào)整，共進(jìn)行崗位監(jiān)督交接xx次，其中：行長調(diào)整交接xx次，支行會計主管調(diào)整交接xx次，對交接過程進(jìn)行了嚴(yán)格的監(jiān)督，保證交接手續(xù)齊全、完整，調(diào)整人員及時就位，確保了工作的連續(xù)性。其三，會同相關(guān)部門銷毀做廢銀行卡、做廢印章工作。
二、主要工作內(nèi)容
(一)抓規(guī)章制度建設(shè)，加強基礎(chǔ)管理工作
1、加強制度建設(shè)。按照“商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引”的要求，遵循“業(yè)務(wù)發(fā)展，內(nèi)控優(yōu)先，開展工作，制度先行”的工作思路，立足本行經(jīng)營發(fā)展實際，以構(gòu)筑更加堅實穩(wěn)固的風(fēng)險防控體系為工作重點。年初我部對現(xiàn)行規(guī)章制度進(jìn)行系統(tǒng)化、規(guī)范化的整理，編纂了系統(tǒng)、明晰的'制度，便與員工學(xué)習(xí)、使用，以促進(jìn)各項業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，確保制度的實效性。本制度匯編匯集了xx年度編制的所有制度，共編制xx個規(guī)章制度。同時，收集內(nèi)部控制狀況信息，做好內(nèi)控制度建設(shè)。
2、完善處罰辦法。隨著監(jiān)管力度及業(yè)務(wù)發(fā)展的加強，原有的處罰辦法已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，對原有的處罰辦法進(jìn)行了修訂，確保各項金融規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，強化內(nèi)部管理，防范金融風(fēng)險，預(yù)防經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生。
3、制定員工考核辦法，考核的指導(dǎo)思想是根據(jù)崗位內(nèi)容和員工綜合素質(zhì)，合理進(jìn)行崗位分工，充分調(diào)動員工的工作積極性和主動性。促進(jìn)人員管理與合理使用。崗位考核的內(nèi)容主要包括履職情況、工作質(zhì)量及工作態(tài)度三方面，結(jié)合本部門實際情況，對相應(yīng)崗位制定了具體考核內(nèi)容及權(quán)重。采用定性與定量考核相結(jié)合的原則，考核的形式包括：崗位干部員工自評、部門考核小組考評。
(二)搞好業(yè)務(wù)審計工作
審計部按照年初工作計劃，進(jìn)行了反對洗錢等xx項業(yè)務(wù)審計。加強了部門及支行的經(jīng)營管理，完善了內(nèi)控監(jiān)督機制，通過審計，提高了業(yè)務(wù)風(fēng)險防控及管理能力。
1、開展了科技信息系統(tǒng)和管理維護(hù)審計，對科技信息部進(jìn)行了現(xiàn)場摸底。通過從總體控制風(fēng)險、研發(fā)風(fēng)險、運行維護(hù)風(fēng)險、外包風(fēng)險等四個方面進(jìn)行檢查，掌握我行科技信息運行現(xiàn)狀，了解我行科技信息的安全及風(fēng)險隱患，對科技信息的內(nèi)控制度建設(shè)進(jìn)行了檢查，針對存在的問題提出了合理化建議，增強了信息安全控制能力，促進(jìn)了我行業(yè)務(wù)安全、持續(xù)、穩(wěn)健地運行。
2、做好反對洗錢工作，規(guī)避洗錢及監(jiān)管風(fēng)險，提高反對洗錢工作的整體水平，分別對網(wǎng)點進(jìn)行了現(xiàn)場檢查，用時xx個工作日，檢查內(nèi)容以反對洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、賬戶管理、聯(lián)網(wǎng)核查及檔案管理、大額和可疑交易報送為主，通過檢查，職能部室及支行能充分認(rèn)識到反對洗錢工作重要性和必要性，認(rèn)真履行反對洗錢法律義務(wù)，按時組織反對洗錢業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行反對洗錢規(guī)章制度，制度完善、措施有力，反對洗錢工作力度不斷加強，但仍存在結(jié)算賬戶使用管理不嚴(yán)格、賬戶資料更新不及時、不按規(guī)定范圍進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查、可疑交易甄別不細(xì)致等情況。
3、做好離任、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工作審計工作。
根據(jù)《高級管理人員任職資格管理辦法》有關(guān)規(guī)定，在1月份調(diào)整和交流了xx位機關(guān)管理人員，審計部按要求進(jìn)行了非現(xiàn)場離任審計，出具了xx份非現(xiàn)場離任審計報告。在xx月份對部門管理人員進(jìn)行了xx次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，并出具了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告。根據(jù)《高級管理人員任職資格管理辦法》有關(guān)規(guī)定，共利用xx個工作日對xx人次支行行長進(jìn)行了現(xiàn)場離任審計，對其在職期間的工作情況做出公正、公平的審計評價。
(三)加強審計信息反饋，嚴(yán)格責(zé)任追究
加強橫向信息交流，將審計中存在的問題和風(fēng)險點向相關(guān)管理部門反饋，對薄弱和容易忽視的風(fēng)險環(huán)節(jié)提出審計建議，進(jìn)而達(dá)到使職能管理部門的業(yè)務(wù)督導(dǎo)更具針對性，積極進(jìn)行整改，填補了部分內(nèi)控真空。對未按要求進(jìn)行整改或整改不到位的責(zé)任人嚴(yán)格按照我行責(zé)任追究制度進(jìn)行處罰，督促存在問題的支行或部門堅決整改落實到位，達(dá)到規(guī)范業(yè)務(wù)、合規(guī)經(jīng)營的目的。
審計年終工作總結(jié)4
今年以來，我們財務(wù)審計科在上級各部門的關(guān)心支持和經(jīng)信委黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù)，堅持團(tuán)結(jié)協(xié)作，任勞任怨，努力工作，盡力完成了上級部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)、具體表現(xiàn)在以下各方面：
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高綜合素質(zhì)
xx系統(tǒng)財務(wù)工作涉及面廣，工作任務(wù)重，服務(wù)對象多，但我們財務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí)，而是嚴(yán)格要求自己，積極參加上級部門及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習(xí)和各項政治活動、并能結(jié)合自身的工作崗位特點，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《會計法》和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，依法履行會計核算和會計監(jiān)督的職責(zé)、遵紀(jì)守法，熱愛本職工作，維護(hù)國家利益，保證財產(chǎn)資金安全，平時能結(jié)合形勢，加強財務(wù)知識及新會計制度、新會計準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)，提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要、
二、認(rèn)真審核匯總報表，提高會計信息質(zhì)量
能認(rèn)真細(xì)致、及時地做好近x家企業(yè)的財務(wù)報表匯總和上報工作，為了確保報表的全面、準(zhǔn)確、及時、清晰，對所有的基層報表一一進(jìn)行認(rèn)真審核、發(fā)現(xiàn)問題及時與企業(yè)聯(lián)系，指出差錯，耐心指導(dǎo)，對個別報送不及時的單位，總是不厭其煩的催報，力求資料的完整性，為領(lǐng)導(dǎo)和上級決策提供了依據(jù)、
三、合理編制收支預(yù)算，及時報送財務(wù)收支信息
為了合理編制經(jīng)信委各部門（全額行政、參照公務(wù)員管理的行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)性質(zhì)人員等等）的收支預(yù)算，我們按照上級財政部門及經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對會計預(yù)決算的要求，既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況，找出影響本期預(yù)算的各種因素，又要客觀分析本年度有關(guān)政策（調(diào)資、工改等情況）及本系統(tǒng)收取管理費企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對預(yù)算的影響，使預(yù)算更加切合實際，領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù)，利于操作，發(fā)揮其在財務(wù)管理中的積極作用，平時月、季、年及時做好機關(guān)的財務(wù)結(jié)算工作，按時報送財務(wù)收支信息、
四、積極籌措資金，確保機關(guān)工作正常運轉(zhuǎn)
從經(jīng)信委的整體情況看，人員性質(zhì)多樣化（公務(wù)員、行政、全額事業(yè)、自收自支事業(yè)、企業(yè)等性質(zhì)），資金渠道也多樣化，有財政撥款、有補助收入、有管理費收入等，我們根據(jù)委里的自身特點及領(lǐng)導(dǎo)要求，積極籌措資金，特別是總公司的收入來源，主要是收取企業(yè)的管理費，隨著改制的不斷深入，本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營，加上部分企業(yè)受市場行情影響，資金困難，面臨倒閉、破產(chǎn)，從而增加了收取的難度、
加上招商引資力度加大，使許多外地大型企業(yè)參與控股，也使我們的管理費收繳增加了難度、但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的'要求，針對企業(yè)的實際情況，與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，采取溝通，了解、多跑、多講、多磨等辦法，在經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，以及各科室部門的關(guān)心和幫助，今年較好地完成了收取任務(wù)，確保了機關(guān)工作的正常運轉(zhuǎn)、
五、認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)制度，做好科內(nèi)日常工作
聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確地做好會計核算工作，按規(guī)定分類（經(jīng)信委行政、三電辦、總公司、中小企業(yè)服務(wù)中心、節(jié)能中心等幾塊）報銷支付各項費用，加強現(xiàn)金管理，保證現(xiàn)金安全、定期做好與各銀行的對帳工作，每月按時上繳各項基金（養(yǎng)老金、公積金、醫(yī)保、稅金），定期去人事局保險處撥付離退休人員的工資，定期寄付遺孀生活費，定期對固定資產(chǎn)及往來帳進(jìn)行清理、核查、登記，（今年配合辦公室對裝修后的固定資產(chǎn)，包括辦公桌椅進(jìn)行一一進(jìn)行登記，分類入帳）并按會計部門要求進(jìn)行帳務(wù)處理、
平時科內(nèi)工作從大局出發(fā)，做到分工不分家，互相合作，齊心協(xié)力，在認(rèn)真完成本科工作的同時，能盡力配合其他部門做好xx公司的破產(chǎn)清算、xx公司的改制、xx公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費的收付、國有資產(chǎn)的清查、設(shè)備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財政稅務(wù)工商等綜合部門的協(xié)調(diào)以及企業(yè)公積金的歸集、信訪等工作，積極完成領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)部門交辦的各項任務(wù)、
六、配合做好融資擔(dān)�？频墓ぷ�
按照省開行的要求，每個季度提前籌集資金，認(rèn)真細(xì)致地做好幾千萬資金的結(jié)息、付息工作，每個季度按時做好財務(wù)核算及年終的審計工作，及時提供季度會計信息、今年上半年配合融資中心辦理了省行幾千萬資金的貸款手續(xù)，并將資金委放到相關(guān)企業(yè)，最近又協(xié)助擔(dān)保公司準(zhǔn)備了省里要求上報的多種整頓資料以及減資、驗資等材料、
七、抓好困難企業(yè)的內(nèi)審工作
內(nèi)部審計工作也是財務(wù)工作的一項重要內(nèi)容，這一工作時間緊、要求高、政策性強、也容易得罪人，但我們財務(wù)審計科在領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門的支持下，每次都圓滿地完成了任務(wù)、今年我們按照審計部門的內(nèi)審要求和規(guī)定，對xx廠、xx廠，等企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)收支內(nèi)審，通過內(nèi)審我們根據(jù)審計事實，一是對企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行客觀公正的評價、二是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，及時調(diào)整帳務(wù)，提出整改措施、三是指導(dǎo)他們按財務(wù)制度設(shè)置帳戶，合法合理使用資金，認(rèn)真規(guī)范記好各類明細(xì)帳、四是出具了詳細(xì)的書面報告，為領(lǐng)導(dǎo)了解情況、正確決策提供了依據(jù)，真正發(fā)揮了財務(wù)監(jiān)督的職能、
八、做好會計培訓(xùn)工作及財務(wù)管理工作
今年三季度我們配合財政局做好“財務(wù)管理促進(jìn)年”活動的宣傳發(fā)動，對列統(tǒng)企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)管理工作的抽查，并針對抽查情況提出了建議和要求、今年我們還配合財政局會計科舉辦了多期培訓(xùn)班，上崗培訓(xùn)達(dá)20人次，繼續(xù)教育達(dá)266人次，xx財政專題講座達(dá)30人次、我們還利用年報會等時間讓企業(yè)財務(wù)科長互相交流、取長補短，學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗，使企業(yè)財會人員既增長了業(yè)務(wù)知識，也為做好財務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用、
綜上所述，今年我們雖然做了一些工作，但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距，主要表現(xiàn)在：一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入；二是對困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠；三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動性；四是報刋信息方面僅滿足于完成任務(wù)，沒有做到超額完成很多、
審計年終工作總結(jié)5
本人于今年調(diào)至企業(yè)分部從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項工作目標(biāo)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將在企業(yè)一年的審計工作情況總結(jié)如下。
一、加強學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學(xué)習(xí)，加強自身的思想道德建設(shè)，在實際工作中端正思想，進(jìn)一步堅定社會主義信念，自覺抑制不正之風(fēng)和貪污敗壞現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項工作任務(wù)
在此從事審計工作以來，參加了企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分企業(yè)所屬電廠的資本性支出專項審計、xx電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、xx電廠熱值差專項審計及xx電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了xx電廠的任中審計、股份公司借調(diào)的xx電力檢修公司離任審計和xx電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份企業(yè)去審計，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認(rèn)識到審計工作的.重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結(jié)成績的同時，也認(rèn)識到自己存在的不足，如還不能充分運用xx審計平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。
審計年終工作總結(jié)6
20xx年工程審計部部門，在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和大力支持下，各部門的積極配合下，審計部全體員工的努力工作下，緊緊圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)的指示精神，本著積極認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，做到公平公正的審核，在此，對一年來的工作進(jìn)行總結(jié)：
一、努力完成工作任務(wù)，取得良好成績
20xx年，審計部門全體成員圍繞中心，注重實效，以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項審計工作，推動局整體工作又好又快發(fā)展。
二、全省項目審計工作開展順利
20xx年，全省共開展工程建設(shè)項目審計xx個，審計資產(chǎn)總額x億元，提交審計結(jié)果報告xx份，提出建議xx條，促進(jìn)增收節(jié)支xx萬元。其中送審概算xx萬元，審減xx萬元，審減率x%，送審預(yù)算xx萬元審減xx萬元，審減率xx，送審結(jié)算xx萬元，審減xx萬元，審減率xx%。省局(公司)對xx辦公綜合樓、物流配送庫和煙葉儲運中心二期工程項目進(jìn)行全過程跟蹤審計，其中辦公綜合樓項目送審概算xx萬元，審減xx萬元，審減率x%。市局(公司)堅持對工程招標(biāo)、施工、到竣工驗收、結(jié)算的每個環(huán)節(jié)實行全面跟蹤審計，并與中介機構(gòu)每周定期參加工程項目施工現(xiàn)場會，對審計過程中存在的問題提出建議和整改措施，做到早發(fā)現(xiàn)、早處理，有效地防范虛列工程項目、多記工程量、高套定額和多結(jié)工程款等問題的發(fā)生。投資總額嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍之內(nèi)，取得了良好的投資效果，達(dá)到了對項目事前介入、事中控制、事后監(jiān)督的目的，較好的履行了內(nèi)部審計在工程項目建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)管、服務(wù)職能。
1、建立“兩個制度”，保障過程跟蹤審計。
深入貫徹“兩項工作”部署，各級內(nèi)部審計不斷加強工程建設(shè)項目管理監(jiān)督，將內(nèi)部審計力量與外部審計力量相結(jié)合，建立兩個制度〈中介機構(gòu)管理辦法〉和〈工程項目審計管理辦法〉。
2、完善“三項措施”，掌握工程審計進(jìn)度。
一是對重點工程項目跟蹤審計實施方案。二是派專人常駐工地現(xiàn)場監(jiān)督和服務(wù)。三是加強對受托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬出臺《山東省煙草專賣局(公司)系統(tǒng)工程審計中介機構(gòu)使用管理辦法》，并明確指導(dǎo)方式和考評辦法，通過月度匯報和季度座談的形式，準(zhǔn)確掌握工程進(jìn)度和及時解決存在問題，達(dá)到進(jìn)一步提高投資效益的目的。
3、突出“六個重點”，實現(xiàn)全程跟蹤審計。
在招投標(biāo)、合同管理、材料設(shè)備采購、工程管理、工程造價、財務(wù)決算六項工作中，突出重點，按照流程，嚴(yán)格審查，及時發(fā)現(xiàn)，有效防范、避免，實現(xiàn)全程跟蹤審計。
(一)各地市區(qū)審計工作取得良好工作成績
1、xx煙葉儲運中心二期工程建設(shè)項目。
通過15個月的跟蹤審計，由省局直接委托跟蹤審計的'xx煙葉儲運中心二期工程建設(shè)項目已辦理完竣工結(jié)算手續(xù)，該項目審減率為x%，投資總額控制在預(yù)算范圍之內(nèi)，取得了良好的投資效果。
2、完善制度優(yōu)化流程，審計出新招。
今年，地區(qū)在原本制度體系的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場的需求和變化進(jìn)一步完善了工程審計的制度和流程，策劃了符合地區(qū)特色的規(guī)章制度，工作流程，不僅使工程建設(shè)項目審計實現(xiàn)了有章可循，有法可依，更為跟蹤審計工作順利開展提供了有利的保障。
3、加強監(jiān)督管理，“亮牌”措施。
處在招標(biāo)過程中，對代理機構(gòu)工作水平實行“亮牌”管理，有效保證了代理機構(gòu)更加負(fù)責(zé)任地開展工作，并且制發(fā)了《招標(biāo)代理機構(gòu)監(jiān)督評價表》，定期組織監(jiān)察、審計、財務(wù)、法規(guī)、內(nèi)管等部門全程參加招標(biāo)活動，現(xiàn)場打分，提出改進(jìn)意見和建議，限度地避免了招標(biāo)過程中的違規(guī)操作、違法亂紀(jì)行為。
4、跟蹤審計寫實記錄表，監(jiān)管落實處。
在跟蹤審計方面，要求工作人員每日填寫“跟蹤審計寫實在記錄表”此舉能夠及時發(fā)現(xiàn)、并糾正工程建設(shè)中出現(xiàn)的問題，確保把“五個關(guān)口”監(jiān)管措施落到實處。
5、積極參與，注重細(xì)節(jié)。
積極參與招標(biāo)文書和重大合同的起草和審核，注重細(xì)節(jié)，建立健全合同訂立和履約監(jiān)管機制，動態(tài)掌握合同的履約情況，強化對合同重大變更的備案管理，不僅提高了當(dāng)事人依法辦事的合同履約意識，也保證合同完全有效履行，防范轉(zhuǎn)包、違法分包行為的發(fā)生。
三、存在一些差距和不足問題
20xx年，工程審計處在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過全體干部職工的努力，雖然取得了一定的成績，但還是存在一些差距和不足問題，主要是：
一是學(xué)習(xí)不夠，集中培訓(xùn)時間少。特別是在任務(wù)重的情況下，放松了學(xué)習(xí)，集中培訓(xùn)時間少，工作人員知識更新不夠，用學(xué)習(xí)指導(dǎo)實踐不夠，需要進(jìn)一步加強學(xué)習(xí)，提高素質(zhì);
二是對審計成果的運用、審計信息的披露方面做得不夠，部門預(yù)算執(zhí)行審計工作還需進(jìn)一步積累經(jīng)驗;
三是如何適應(yīng)財政支出改革，深化工程項目審計工作方面還需在實踐中進(jìn)一步探索，審計工作能力有待加強。
四是審計方式?jīng)]有及時轉(zhuǎn)變，沒有跟上現(xiàn)在市場經(jīng)濟(jì)的變化，需要通過創(chuàng)新的手段，推進(jìn)審計方式和審計模式的變化。
五是調(diào)研工作不夠重視，不夠徹底，沒有全面的深入基層，了解基層，需要在調(diào)研工作方面下功夫。
四、立足工程審計，共創(chuàng)公司美好明天
回顧一年工作，我們立足于工程項目審計，全面做好本職工作，為創(chuàng)造公司美好的明天而奉獻(xiàn)自己的努力。
(一)繼續(xù)加大對審計人員的培訓(xùn)力度，全面提高內(nèi)部審計人員素質(zhì)。
工程建設(shè)項目內(nèi)容覆蓋面廣、建設(shè)過程復(fù)雜，既涉及財務(wù)管理，又涉及工程建設(shè)管理，審計內(nèi)容綜合性、專業(yè)性都比較強。因此必須進(jìn)一步加大培訓(xùn)力度，抓好基建工程業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，提高現(xiàn)有審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、拓展知識面，為工程建設(shè)項目審計的順利實施奠定相應(yīng)的專業(yè)基礎(chǔ)。
(二)建立健全內(nèi)部審計制度體系，不斷促進(jìn)工程項目審計規(guī)范化、程序化、制度化發(fā)展。
工程項目審計，尤其是跟蹤審計是建設(shè)項目審計模式的重大創(chuàng)新。為了使工程項目審計能健康發(fā)展，同時也是為了進(jìn)一步完善跟蹤審計，使這一模式能更好地為建設(shè)工程項目服務(wù)，下一步我們擬建立一套完整的審計程序和審計規(guī)范，制定跟蹤審計實施辦法，科學(xué)合理地選擇審計跟蹤點，準(zhǔn)確掌握審計參與管理的程度，為審計人員及其它各方管理人員提供具體指導(dǎo)，使之各司其職，工作到位不越位，相互配合，協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)，使工程審計步入規(guī)范化、程序化、制度化的軌道。
(三)進(jìn)一步加強工程建設(shè)項目的審計監(jiān)督，實現(xiàn)“兩個轉(zhuǎn)變”。
為了更好的發(fā)揮工程建設(shè)項目審計工作的作用，一要由注重造價審計向造價、質(zhì)量審計并重轉(zhuǎn)變，審計人員要從工程質(zhì)量入手，采取深入工程現(xiàn)場踏勘檢查，重點揭露一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等問題，對問題嚴(yán)重的，會同相關(guān)職能部門對施工企業(yè)、監(jiān)理公司和現(xiàn)場監(jiān)理、施工人員進(jìn)行了處理處罰。二要由單一工程量審計向管理審計轉(zhuǎn)變，從管理審計入手，通過對設(shè)計、招投標(biāo)、施工合同和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析，揭示施工單位、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場管理、監(jiān)理和材料價格把關(guān)不嚴(yán)等方面存在的問題。
(四)繼續(xù)開展重點工程項目全過程跟蹤審計，提高投資效益。
進(jìn)一步加大審計監(jiān)管力度，對重點工程項目，認(rèn)真組織開展工程項目全過程跟蹤審計。繼續(xù)對全省重點項目開展跟蹤審計，通過對重點項目從立項開始到竣工結(jié)算為止的投資活動全過程進(jìn)行連續(xù)、全面、系統(tǒng)的審計，嚴(yán)控工程設(shè)計，工程招標(biāo)，工程合同、工程概算、工程預(yù)算、工程撥款、工程設(shè)計變更、隱蔽工程驗收、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以規(guī)范投資行為，提高資金效益。
(五)進(jìn)一步完善工程審計質(zhì)量控制機制。
為有效控制工程審計質(zhì)量，我們將建立健全工程審計質(zhì)量控制的具體措施，并在嚴(yán)格審計程序，明確審計責(zé)任的基礎(chǔ)上，執(zhí)行好質(zhì)量責(zé)任追究制度。同時，還要進(jìn)一步完善對中介機構(gòu)審計質(zhì)量監(jiān)督機制，對一些較大工程項目結(jié)算實行復(fù)審制，以有效保證了工程項目審計質(zhì)量。
(六)加強對各地市的調(diào)研指導(dǎo)工作。
由于各個地區(qū)的實際情況的異同，我們在展開審計工作時，不能依靠常規(guī)的經(jīng)驗處事，而是要根據(jù)各地市的實際情況，進(jìn)行系統(tǒng)、細(xì)致的分析，深入的調(diào)研，實現(xiàn)審計工作又好又快的開展。
1、深入各地市調(diào)研，現(xiàn)場測量和察看。
到現(xiàn)場抽查核對工程量，審計投資成本的真實性。工程決算審計中，一般是先通過建設(shè)或施工單位提供的工程決算書，工程量計算表，竣工圖集設(shè)計變更現(xiàn)場簽證等資料進(jìn)行初步審查，分析重點和疑點，工程量計算是核減工程造價的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計有嚴(yán)密性、準(zhǔn)確性、適應(yīng)性、實用性和規(guī)范性，因此在工程審計時，要選擇適用的國家定額和工程量計算規(guī)則以及規(guī)范性文件，抽查重要項目的計算是否準(zhǔn)確，在進(jìn)行實地測量，核對工程量。
2、跟蹤工程進(jìn)度，進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制，投資控制。
在項目審計過程中，每月中旬及下旬發(fā)兩次報表，每季度上報一次季報，報表包括工程概況、當(dāng)月的工程工作進(jìn)展情況、已完成投資額、工程中存在的問題等。每月兩小報，每三個月一大報，這樣根據(jù)每個月、每季度的報表追蹤審查，對該工程項目的工作情況進(jìn)行全面掌握。
3、充分運用現(xiàn)代科技手段。
通過充分使用易佳或者神機妙算等預(yù)算軟件，計算機輔助審計手段，提供工作效率。在工程決算審計中要想把好費用定額的套用與取費標(biāo)準(zhǔn)、取費程序關(guān)，關(guān)鍵是運用好工程造價軟件，選擇適用的單位估價表，材料差價等模板。這樣就能更快更有效的開展審計工作，達(dá)到審計的準(zhǔn)確性。
以上是工程項目審計部門20xx年的工作總結(jié)，還請各位領(lǐng)導(dǎo)評議，并借此機會，向一貫關(guān)心、支持和幫助審計工作進(jìn)行的各位領(lǐng)導(dǎo)和同事表示誠摯的謝意。
審計年終工作總結(jié)7
20xx的審計工作中，我工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項工作目標(biāo)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年半期間的工作情況總結(jié)如下：
一、加強學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學(xué)習(xí)，加強自身的思想道德建設(shè)，在實際工作中端正思想，進(jìn)一步堅定社會主義信念，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項工作任務(wù)
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、xx電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、xx電廠熱值差專項審計及xx、xx電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，出具審計報告10篇，提出審計建議或意見40余條，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了xx電廠的任中審計、股份公司借調(diào)的xx電力檢修公司離任審計和xx電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認(rèn)識到審計工作的`重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結(jié)成績的同時，也認(rèn)識到自己存在的不足，如還不能充分運用中xx審計平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。
審計年終工作總結(jié)8
一、政治思想方面
能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)，貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，具有堅定的政治立場和政治方向，堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和學(xué)校的各項規(guī)章制度。
積極參加實踐科學(xué)發(fā)展觀學(xué)習(xí)活動。圍繞深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，聯(lián)系科學(xué)發(fā)展的實踐，結(jié)合自己工作實際，認(rèn)真查找我個人在深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀方面存在的突出問題，深刻分析存在這些問題的主客觀原因特別是主觀原因，深入剖析影響科學(xué)發(fā)展的思想根源，提出具體改正措施。
在參加新校區(qū)建設(shè)過程中，能夠嚴(yán)格按照院黨委的要求做到堅持原則、實事求是的處理問題。
二、履行崗位職責(zé)情況
本年度在院黨委院行政的領(lǐng)導(dǎo)下，我主要開展的工作如下:
1、組織開展我院東區(qū)主要建設(shè)項目—4號學(xué)生宿舍樓、教學(xué)樓1-3區(qū)、教學(xué)樓4區(qū)、5號學(xué)生宿舍樓、3號學(xué)生宿舍樓的審計工作。這些項目都是我院前期費率招標(biāo)項目，涉及金額巨大，雙方矛盾突出，為了有效維護(hù)我院利益，采取有效措施，根據(jù)每個項目的不同情況采取相應(yīng)對策，取得了良好的效果，審減金額較大，審計結(jié)果取得了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的認(rèn)可。
2、積極配合我院道路管網(wǎng)工程項目、學(xué)生食堂、浴室項目、學(xué)生食堂金屬屋面仲裁項目的技術(shù)、資料配合工作。
3、組織開展東區(qū)30余項較小工程項目的內(nèi)部審計，審減率超過15。
4、審查新校區(qū)今年招標(biāo)項目--新校區(qū)公寓樓電梯采購與安裝、地板磚、踢腳線采購、廚房衛(wèi)生間內(nèi)墻磚、地磚采購、屋面瓦采購、外墻磚采購、配電箱采購、弱電箱采購、水電表采購、散熱片采購、樓宇對講系統(tǒng)采購、鋁合金窗制作安裝、鋼制防盜門制作安裝、坐便器采購、內(nèi)成品木門制作安裝、預(yù)制混凝土管樁采購、預(yù)制混凝土管樁施工、電梯豎井電纜采購以及新校區(qū)景觀湖邊道路工程施工、新校區(qū)食堂操作間、備餐間、排水管道整改工程等30多個我院招標(biāo)項目招標(biāo)文件的審查、評標(biāo)辦法的討論制定等工作。從招標(biāo)的效果來看，我院招標(biāo)項目普遍競爭非常激烈，中標(biāo)價較低，節(jié)資率較高，收到了很好的招標(biāo)效果。
5、按照院領(lǐng)導(dǎo)的要求，組織編制新校區(qū)公寓樓配電中心、公寓樓等項目業(yè)主標(biāo)底，采用多項措施，確保了業(yè)主標(biāo)底的保密和編制水平，為這些項目公開、公平、公正的招標(biāo)成功提供了前提，對后期工程投資的過程控制起到了良好的作用。
6、參加新校區(qū)公寓樓電梯采購與安裝等30余個項目的合同談判，并按照我院規(guī)定進(jìn)行合同的審查和會簽。
7、參與我院新校區(qū)建設(shè)公寓樓電梯采購與安裝、地板磚、踢腳線采購、廚房衛(wèi)生間內(nèi)墻磚等20多項工程、設(shè)備采購的評標(biāo)工作。
8、近一年來，審核各種工程、服務(wù)、貨物采購付款憑證近300項，對其中不具備支付條件的'項目不予簽認(rèn)，有效的控制了投資和防范資金風(fēng)險。
9、參加部分工程驗收，對不具備使用條件或工程質(zhì)量不合格的項目及時提出相關(guān)意見。
10、建立完善審計項目的審計檔案。
三、履行崗位期間較為突出的工作
1、全面實施工程建設(shè)的全過程審計監(jiān)督。為有效進(jìn)行審計工作，充分發(fā)揮審計作用，在我院東區(qū)建設(shè)審計工作中實施全過程跟蹤審計。通過全過程跟蹤審計，把事后結(jié)算審計向事前、事中、全過程延伸，使整個工程實施處于受控狀態(tài)，有效地克服事后監(jiān)督的局限性，在控制工程造價，提高投資效益方面發(fā)揮了重要作用，并可以從源頭上遏制工程建設(shè)領(lǐng)域的腐敗，從而對廉政建設(shè)產(chǎn)生積極的作用。
按照全過程審計監(jiān)督的要求，我院東區(qū)建設(shè)審計工作包括了招標(biāo)文件審查、招標(biāo)、評標(biāo)過程監(jiān)督、合同審查、材料設(shè)備驗收、工程質(zhì)量監(jiān)督、過程付款、結(jié)算、工程驗收、竣工決算審計等內(nèi)容，監(jiān)督范圍明顯擴大，工作量也明顯增加，審計監(jiān)督效果也非常明顯。
2、為維護(hù)我院利益，避免4號、5號學(xué)生宿舍樓陷入仲裁的不利局面，在學(xué)生食堂、浴室項目進(jìn)入仲裁程序后，經(jīng)院主要領(lǐng)導(dǎo)同意，采取措施果斷處理4號、5號學(xué)生宿舍樓的合同糾紛和審計，效果良好，受到了院領(lǐng)導(dǎo)的肯定，避免了我院的經(jīng)濟(jì)損失。
四、廉潔從政方面
嚴(yán)格要求自己，在廉潔自律上做到警鐘常鳴。認(rèn)真執(zhí)行《領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則(試行)》及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律各項規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行工作紀(jì)律、“禁令”等規(guī)定，堅持自省自警，自覺接受組織和群眾監(jiān)督。
嚴(yán)格按照院黨委的要求不接受任何與職務(wù)有關(guān)的宴請，不收受任何禮物、禮金，不介紹任何朋友、親戚介入我院工程項目。
五、存在問題和建議
由于各種原因，自己對一些工作也有為難情緒，需要調(diào)整和改正。
自己盡管在我院新校區(qū)建設(shè)中做了一些工作、發(fā)揮了一定的作用，但作用發(fā)揮的還不夠。一方面是自己的水平問題，自己也不善于做監(jiān)督工作;另一方面建設(shè)項目管理是一個全方位的動態(tài)控制過程，一個人起的作用是很有限的。
審計年終工作總結(jié)9
今年以來，審計科在區(qū)社�；鸸芾碇行牡念I(lǐng)導(dǎo)下，在各業(yè)務(wù)科室的支持配合下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，在全面掌握總體情況基礎(chǔ)上，按照審計方案要求，并結(jié)合實際，進(jìn)一步理清工作思路，明確工作重點，緊緊圍繞全區(qū)社會保障的中心工作，制定切實可行的審計方案，扎實開展社會保險基金審計工作，對社�；饘嵤┤轿粚徲嫳O(jiān)督，確保了我區(qū)各類社會保險基金的安全完整和保值增值，確保了百姓切身利益不受侵害和社會的和諧穩(wěn)定�，F(xiàn)將本年度基金審計工作總結(jié)如下：
一是抓好了各科室的業(yè)務(wù)審核工作。今年以來，審計科重點對基金結(jié)算科和醫(yī)�？平�(jīng)辦業(yè)務(wù)進(jìn)行了審核。對基金結(jié)算科經(jīng)辦的社保金補繳、基數(shù)錄入、在職管理等進(jìn)行檢查，主要查看其業(yè)務(wù)操作是否正確，是否符合政策規(guī)定，并反饋核查結(jié)果，共檢查1500余份。對醫(yī)保科經(jīng)辦的醫(yī)療結(jié)付、生育結(jié)付、工傷保險正確性與規(guī)范性進(jìn)行檢查，主要查看是否屬于應(yīng)報范圍，看報銷時提供材料是否齊全，萬元以上報銷分管主任是否簽字等并反饋核查結(jié)果，共檢查1500余份。我們每月進(jìn)行審核檢查一次，在審核前先制定計劃，報分管主任批準(zhǔn)后，再進(jìn)行審核。審核結(jié)束后，將審核結(jié)果書面告知科室及分管主任。同時，對相關(guān)七個科室日常業(yè)務(wù)工作量、工作內(nèi)容等進(jìn)行了匯總。
二是做好了城鎮(zhèn)企業(yè)社會保險征繳情況分析編寫工作。每月將城鎮(zhèn)企業(yè)社會保險的參保人數(shù)、收繳情況、欠費情況等進(jìn)行分析編寫，經(jīng)科室主任過目后，發(fā)送給局領(lǐng)導(dǎo)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。
三是做好了特殊業(yè)務(wù)的辦理工作。每月初審各科送交的在業(yè)務(wù)經(jīng)辦中出現(xiàn)的不能按現(xiàn)行規(guī)定正常操作的特殊業(yè)務(wù)。對各科決定先受理的，我們審計科出具意見，再交于副主任出具意見，最后交主任審批。
四是做好了各類參保證明的開具工作。特別是對戶籍在外地、在我區(qū)參保的人員，我們熱情為他們辦理參保證明，使其父母憑其參保證明可享受新農(nóng)保待遇、工傷鑒定等。
五是做好了服務(wù)手冊的修訂和發(fā)放工作。我們根據(jù)新出臺的政策，重新修改了的服務(wù)手冊，涵蓋各科日常業(yè)務(wù)，并發(fā)給前來辦事的'人員，使其熟悉辦理流程及所需要的各項手續(xù)，為參保人員提供了方便。
六是做好了領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)疏理規(guī)范了各業(yè)務(wù)科室的業(yè)務(wù)操作權(quán)限，為更好地開展工作提供了依據(jù)。
一年來的工作雖然取得了一定成績，但是離領(lǐng)導(dǎo)的要求與參保人員的期望相比，還存在許多問題與不足。新的一年，我們將按照領(lǐng)導(dǎo)的要求，全面掌握社保基金的收支規(guī)模、結(jié)余的分布以及基金管理運行情況，認(rèn)真檢查社保資金籌集、管理、使用中存在的突出問題，促進(jìn)各科室加強資金管理，保證政策和制度的執(zhí)行，發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)“功能，維護(hù)社�；鸬陌踩暾Ｕ先嗣袢罕姷那猩砝�。
審計年終工作總結(jié)10
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成20xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
一、審計方面的工作
1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求。
�。�1）繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的銀行了解業(yè)務(wù)運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
�。�2）全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責(zé)任感，加強學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。
2、全面迎接國家審計。
為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局審計重點，我部門對x月x日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞銀行的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為銀行領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位。
我們?yōu)榧訌娿y行財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》。
為了更好地履行領(lǐng)導(dǎo)賦予的職責(zé)，加強銀行財務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、財務(wù)方面的工作
1、增強財務(wù)服務(wù)意識，20xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為銀行的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
2、切實加強財務(wù)管理。
根據(jù)銀行規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)銀行各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分銀行的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分銀行明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計，為各分銀行的20xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分銀行反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分銀行，使各單位對本銀行的預(yù)算有一個全面的了解，增強了預(yù)算的透明度；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的.向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分銀行的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。
4、強力整頓財經(jīng)秩序。
根據(jù)市局財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，銀行圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局的自查要求，認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實施強化經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
5、加強資金管理的作用。
為了規(guī)范銀行經(jīng)濟(jì)運行秩序，加強各分銀行的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。我們按照市局結(jié)算中心要求，對各分銀行的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費用預(yù)算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分銀行要加大催收貨款力度，保證銀行正常的經(jīng)濟(jì)運行。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整；強化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
請大家能夠認(rèn)識到我們當(dāng)前的形勢，認(rèn)識到我們的銀行形勢，在來年的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備，我們銀行的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場，我們一定要努力！
審計年終工作總結(jié)11
我在銀行任審計員工作一年來，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在大家的幫助和配合下，我認(rèn)真履行審計員工作職責(zé)，在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨立開展工作，按照審計員工作職責(zé)開展業(yè)務(wù)檢查，根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書并監(jiān)督落實整改情況，有效防范了各類事故的發(fā)生，確保了全行全年安全核算無事故、無案件�，F(xiàn)將工作情況述職如下：
一、加強學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)
按照審計員的“政治堅強、業(yè)務(wù)精通”的要求，自年初以來，我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo)，堅持把學(xué)習(xí)放在首位，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。一年來，我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定，掌握了核算辦法和流程，增強了業(yè)務(wù)分析能力和解決問題的能力，提高了審計水平。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，在學(xué)中提高，在學(xué)習(xí)中進(jìn)步，從實際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺性。通過學(xué)習(xí)，提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，掌握了先進(jìn)理念，拓寬了視野，增強分析問題、檢查問題、解決問題的能力。
二、扎實做好本職工作
我作為員工，一年來，親身感受了銀行給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化，使經(jīng)營理念從過去的只注重量的擴張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺，對我們銀行規(guī)范經(jīng)營管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求，工作中注重細(xì)節(jié)的管理、精細(xì)化的管理。針對違規(guī)行為，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，內(nèi)控部門是全行監(jiān)督部門，深感自己責(zé)任重大和工作的重要性，我要扎扎實實做好檢查工作。
認(rèn)真履行審計員工作職責(zé)，檢查了支行及網(wǎng)點各項規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正了工作中出現(xiàn)的問題并落實整改情況。對崗位輪換、離任審計、財務(wù)檢查、合規(guī)手冊撰寫等工作。
求真務(wù)實、盡職盡責(zé)，做好檢查工作。認(rèn)真履行審計員職責(zé)，做好審計工作。在檢查中認(rèn)真仔細(xì)，精益求精，認(rèn)真檢查每一項工作內(nèi)容，做好紀(jì)錄，對發(fā)現(xiàn)的問題出整改意見，提高了網(wǎng)點的核算質(zhì)量，增強了內(nèi)控管理水平，防范了操作風(fēng)險的發(fā)生。
三、回顧檢查自身存在問題
學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的'新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，新情況、新問題層出不窮，新知識新科學(xué)不斷問世，面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。工作較累的時候，有過松弛思想，這是政治素質(zhì)不高，也是自己世界觀、人生觀、價值觀不高的表現(xiàn)。
四、針對以上問題，今后的努力方向是
加強理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)，對前臺金融業(yè)務(wù)的熟悉不能取代提高個人素質(zhì)更高層次的追求，必須通過學(xué)習(xí)增強分析問題、解決問題的能力。增強大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好。
總之，在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項工作任務(wù)，但仍存在問題和不足之處，這些問題和不足之處在今后的實際工作中將得到逐步改善，并充分發(fā)揮審計員的職能作用，全面提升工作水平。
審計年終工作總結(jié)12
我任審計員工作一年來，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在大家的幫助和配合下，我認(rèn)真履行審計員工作職責(zé)，在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨立開展工作，按照審計員工作職責(zé)開展業(yè)務(wù)檢查，根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書并監(jiān)督落實整改情況，有效防范了各類事故的發(fā)生，確保了全行全年安全核算無事故、無案件�，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：
一、加強學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)
按照審計員的“政治堅強、業(yè)務(wù)精通”的要求，自年初以來，我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo)，堅持把學(xué)習(xí)放在首位，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。一年來，我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定，掌握了核算辦法和流程，增強了業(yè)務(wù)分析能力和解決問題的能力，提高了審計水平。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，在學(xué)中提高，在學(xué)習(xí)中進(jìn)步，從實際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺性。通過學(xué)習(xí)，提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，掌握了先進(jìn)理念，拓寬了視野，增強分析問題、檢查問題、解決問題的能力。
二、扎實做好本職工作
我作為員工，一年來，親身感受了xx給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化，使經(jīng)營理念從過去的只注重量的擴張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺，對我們xx規(guī)范經(jīng)營管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求，工作中注重細(xì)節(jié)的管理、精細(xì)化的管理。針對違規(guī)行為，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，內(nèi)控部門是全行監(jiān)督部門，深感自己責(zé)任重大和工作的重要性，我要扎扎實實做好檢查工作。
1。認(rèn)真履行審計員工作職責(zé)，檢查了各項規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正了工作中出現(xiàn)的問題并落實整改情況。對崗位輪換、離任審計、財務(wù)檢查、合規(guī)手冊撰寫等工作。
2。求真務(wù)實、盡職盡責(zé)，做好檢查工作。認(rèn)真履行審計員職責(zé)，做好審計工作。在檢查中認(rèn)真仔細(xì)，精益求精，認(rèn)真檢查每一項工作內(nèi)容，做好紀(jì)錄，對發(fā)現(xiàn)的`問題出整改意見，提高了核算質(zhì)量，增強了內(nèi)控管理水平，防范了操作風(fēng)險的發(fā)生。
三、回顧檢查自身存在問題
一是學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，新情況、新問題層出不窮，新知識新科學(xué)不斷問世，面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。
二是工作較累的時候，有過松弛思想，這是政治素質(zhì)不高，也是自己世界觀、人生觀、價值觀不高的表現(xiàn)。
四、針對以上問題，今后的努力方向
1。加強理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)，必須通過學(xué)習(xí)增強分析問題、解決問題的能力。
2。增強大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好。
總之，在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項工作任務(wù)，但仍存在問題和不足之處，這些問題和不足之處在今后的實際工作中將得到逐步改善，并充分發(fā)揮審計員的職能作用，全面提升工作水平。
審計年終工作總結(jié)13
今年是公司審計部的開篇之年。在公司的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們緊緊圍繞公司“效益年”管理主題和又好又快的管理目標(biāo)，結(jié)合公司的新形勢，建立適應(yīng)公司管理要求的審計工作機制，突出工作重點，抓好重點項目效益、財務(wù)內(nèi)控制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、財務(wù)預(yù)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計，全面完成了各項審計任務(wù)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計“促進(jìn)管理，提高效益”的職能作用�，F(xiàn)將一年來開展的主要工作總結(jié)如下。
一、切實做好各項外審的迎審工作，維護(hù)企業(yè)信譽和利益
全局對外部審計的重要性、嚴(yán)峻性都有了進(jìn)一步的認(rèn)識。公司審計部在總結(jié)以往xx審計中發(fā)現(xiàn)的問題和好的經(jīng)驗和方法的基礎(chǔ)上，對xx項目外部迎審工作進(jìn)行了部署和安排。為了確保迎審工作順利開展，降低潛在風(fēng)險，我們對項目的全部會計資料進(jìn)行了詳細(xì)的`審閱和梳理，針對日常工作中的薄弱環(huán)節(jié)和疏漏，尤其是涉及工程轉(zhuǎn)分包問題、資金流向問題、材料采購問題、成本列支問題等，逐一排查，提出具體要求。
二、完善整章建制工作，利用信息化加速審計規(guī)范進(jìn)程
站在全新的起點上，完善整章建制工作成為審計部開展各項工作的基礎(chǔ)。為了更好地履行工作職責(zé)，規(guī)范公司審計工作流程，提高審計工作效率，我們學(xué)習(xí)借鑒了兄弟單位的審計工作經(jīng)驗，結(jié)合公司實際起草擬定了一系列審計工作制度，作為審計工作開展的指導(dǎo)方向。
信息是審計資料收集的一個重要渠道，我們在加強信息化建設(shè)的同時，注重將信息化與審計工作規(guī)范化結(jié)合在一起考慮，充分利用計算機技術(shù)實現(xiàn)了審計工作計劃與總結(jié)、審計業(yè)務(wù)文書、審計日記、審計工作底稿、審計檔案等電子化，充分發(fā)揮計算機輔助審計的作用，克服了人手少、時間緊、任務(wù)重的矛盾，大大提高了審計效率及審計質(zhì)量。
三、抓好重點項目效益審計，落實“向項目要效益”的管理目標(biāo)
根據(jù)內(nèi)部審計項目安排的指導(dǎo)思想，重點工程是內(nèi)部審計必抓“三個重點”之一。為進(jìn)一步揭示項目管理中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高工程經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié)，我們綜合考慮項目產(chǎn)值、風(fēng)險、效益三大因素，對公司近年來施工的重點項目進(jìn)行了效益審計，共完成工程項目審計項。
四、以完工項目終結(jié)審計為依托，提高項目管理水平
對完工項目的終結(jié)審計是內(nèi)部審計事后審計的一項重要內(nèi)容。主要是對項目經(jīng)理部解體前的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行審計核實，評價項目的經(jīng)濟(jì)效益、管理的成敗與得失和項目經(jīng)理部遵章守紀(jì)情況，從而分析竣工項目的創(chuàng)效點、效益流失點和存在的隱患，并進(jìn)行評價與總結(jié)，推廣經(jīng)驗、汲取教訓(xùn)。
在對××項目終結(jié)審計過程中，發(fā)現(xiàn)該項目部以合同管理作為深化責(zé)任成本管理的突破口，通過合同管理來聯(lián)系和約束項目內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，合同履約的過程實際就是成本發(fā)生和責(zé)任成本控制的過程。通過合同管理實現(xiàn)了提高責(zé)任成本管理的質(zhì)量，使責(zé)任成本的預(yù)控、預(yù)測落到實處，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。建議將此做法在今后的項目管理中大力推廣，提高項目經(jīng)濟(jì)效益。
五、做好任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，提升責(zé)任人綜合管理能力
根據(jù)關(guān)于項目領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的要求，受人力資源部的委托，審計部共完成任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項。在嚴(yán)格區(qū)分主觀因素和客觀因素、前任責(zé)任與現(xiàn)任責(zé)任、直接責(zé)任與主管責(zé)任的基礎(chǔ)上，審計組通過實施必要的審計程序?qū)︻I(lǐng)導(dǎo)人員任職期間項目的生產(chǎn)經(jīng)營情況、管理情況、經(jīng)濟(jì)效益的實現(xiàn)程度、內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行了全面的審計。
今年的審計工作實現(xiàn)了預(yù)期目標(biāo)，但也存在一些困難和不足。一是審計力量與審計任務(wù)之間的矛盾比較突出，原有的審計計劃沒有完全執(zhí)行；二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距；三是審計挖潛深度不夠，審計工作主要還停留在會計賬目的表面；四是內(nèi)部審計質(zhì)量還有待進(jìn)一步提高，審計方法和審計手段還需不斷創(chuàng)新。以上困難和問題，需要我們在今后的工作中加以克服和解決。
審計年終工作總結(jié)14
俗話說站在巨人的肩膀上能讓你站得更高看得更遠(yuǎn)，工作總結(jié)就是工作中的一個巨人，在工作中，你只有及時做好了工作總結(jié)，你才能更加完整的掌控之前的知識并加以有效的利用，從而能將目光放的更遠(yuǎn)。下面是我給大家分享的有關(guān)《20xx上半年會計師事務(wù)所審計助理工作總結(jié)》的信息，僅供參考。歡迎關(guān)注工作總結(jié)頻道更多相關(guān)信息。
20xx年半年審計工作即將告一段落，在近些年中，15年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿的完成了預(yù)期任務(wù)�，F(xiàn)將我半年來的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。
一、主要工作
截止目前：共計完成了審字報告20個、房資審字報告2個、審專報告22個和30個所得稅匯算清繳報告。
二、工作心得
12年是質(zhì)量年，11年末所里啟用了新的審計底稿，經(jīng)過對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采用新底稿，無論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過程，也逐漸體會到新底稿的優(yōu)勢。例如：1。以往審計中對現(xiàn)金流量表的編制無法體現(xiàn)工作軌跡，即使書寫計算過程，單純的數(shù)字加減也無法讓人清楚明白計算詳情。新的審計底稿彌補了這方面的不足，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表，一方面節(jié)省了記憶公式的時間，另一方面也細(xì)化了編制流程，能更容易發(fā)現(xiàn)編制漏洞，及時根據(jù)企業(yè)的實際情況調(diào)整編制方式；2。以往審計底稿較為簡單，尤其對助理人員，許多需要詳細(xì)復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細(xì)表，真正分析復(fù)核的程序沒有實施，導(dǎo)致審計風(fēng)險加大。新的審計底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補了這
方面的不足，將需要實施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計軌跡，又強化實施了審計必要的程序。經(jīng)過一個循環(huán)的實踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，12年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開展一項工作，都會從實踐中摸索經(jīng)驗，以便更好的提高工作效率。例如：
1、合理分配時間，保證現(xiàn)場工作按時、有條不紊的進(jìn)行；
2、合理分工，保證現(xiàn)場需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成。
3、清晰劃分權(quán)限，保證每個項目專人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。
在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了20xx年度優(yōu)秀部門的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。
三、工作不足
1、提高工作效率
由于采用新的審計底稿，加之對新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒有進(jìn)行級別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長了時間，降低了工作效率。本年審計中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時發(fā)現(xiàn)問題，調(diào)整審計策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細(xì)風(fēng)險評估的級別。并且經(jīng)過一段時間的經(jīng)驗積累，對新底稿的運用也越來越熟悉，工作效率也得到了提升。
2、加強企業(yè)個體的.深入了解
隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來越精確。比如：穿行測試的審計結(jié)論如何定位準(zhǔn)確、各個科目的審定表明細(xì)表和測試
表的審計說明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計程序及如何明確表達(dá)審計項目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對企業(yè)財務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識，那么對于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個企業(yè)的特點，特別是對長期合作的客戶要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3、加強自我學(xué)習(xí)
隨著時間的推移，我越發(fā)的感覺學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計、會計的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請教，彌補不足，不斷完善理論水平并與工作中的實踐相結(jié)合，提高自身的工作能力。
著眼未來，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對話交流“零障礙”；比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”；比業(yè)務(wù)，促辦理事項“零差錯”；比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果“零投訴”；比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開展的越來越順暢，才能使我們個人得到更多的歷練。
審計年終工作總結(jié)15
工程項目審計的范圍，涵蓋項目開工前，在建期間和竣工驗收階段的所有工作，不僅涉及到建設(shè)單位的財務(wù)收支，更重要的是涉及到?jīng)Q策、規(guī)劃、設(shè)計、概預(yù)算、招投標(biāo)、施工管理、竣工驗收等與建設(shè)項目有關(guān)的管理活動。它側(cè)重于督促和助被審計單位堵塞管理漏洞，完善內(nèi)部控制，提高管理效率。
當(dāng)前，受拉動內(nèi)需，擴消費等因素影響，固定資產(chǎn)投資規(guī)模不斷擴，而現(xiàn)行的投資管理體系還不夠完善，項目管理的科學(xué)化、專業(yè)化水平還不高，建設(shè)過程中的決策、規(guī)范、設(shè)計、招標(biāo)、材料采購、施工管理環(huán)環(huán)相扣，哪個環(huán)節(jié)出了問題都有可能導(dǎo)致巨損失，影響建設(shè)項目的社會和經(jīng)濟(jì)效益。因此了解項目建設(shè)中存在的問題，并及時解決這些問題已迫在眉睫。我就審計工作中發(fā)現(xiàn)的一些問題和解決辦法談幾點看法：
一、招標(biāo)工作中存在的問題
存在回避招標(biāo)、圍標(biāo)等行為：在實際工作中，我們發(fā)現(xiàn)一些項目存在回避招標(biāo)、圍標(biāo)招標(biāo)等行為，回避招標(biāo)就是將應(yīng)納入招標(biāo)的建設(shè)項目分解成幾個小項目或是幾個標(biāo)段來建設(shè)，使項目化成零肖程來回避招標(biāo)和審計監(jiān)督。圍標(biāo)：就是一個工程招標(biāo)時，參與競標(biāo)的人是一個施工隊借多家建筑公司的資質(zhì)證來參與競標(biāo)，由于競標(biāo)的雖是多家建筑公司，但真正操縱的是一個施工隊，所以招標(biāo)報價很高。
存在轉(zhuǎn)包、分包、肢解發(fā)包等現(xiàn)象。有些中標(biāo)了的施工隊，在收取一定費用后將工程轉(zhuǎn)包給其他施工隊，甚至轉(zhuǎn)包給沒有資質(zhì)的人，造成管理不善，質(zhì)量低劣，由于收取了轉(zhuǎn)包費，增加了費用，基建隊只有采取偷工減料的辦法來節(jié)減開支，造成豆渣的工程等一列問題。
存在個人借建筑資質(zhì)來投標(biāo)的現(xiàn)象，一些筏程專業(yè)人員，借建筑資質(zhì)證來投標(biāo)，中標(biāo)后，由于他們不懂建筑，也不懂管理，給建筑質(zhì)量和施工管理帶來很威脅。
二、在施工過程中存在的問題
一些施工單位中標(biāo)后，以種種理由增加工程造價，常見的有：
變更工程設(shè)計，增加工程造價。如：一些投標(biāo)人在中標(biāo)后，以種種借口增加工程造價。在實際工作中，常用方式有：改變中標(biāo)材料、增加材料單價；土方工程中以挖方土質(zhì)太硬為由變更成石方計價；房屋建筑工程中以土質(zhì)太軟或是土質(zhì)疏松為由變更基礎(chǔ)，即：加深基礎(chǔ)或改為滿堂基礎(chǔ)；道路工程中以增加路基清淤工程量或以挖方土質(zhì)太硬為由變更成石方計價等方式來變更設(shè)計、增加工程造價。而有些單位基建管理人員隨意簽證，監(jiān)理人員和設(shè)計人員又不負(fù)責(zé)任，施工隊提出要求，礙于情面，同意變更設(shè)計，從不考慮后果，這些隱蔽工程變更。勢必給建設(shè)單位造成巨損失，同時也給審計工作帶來一定的難度。
通過簽證增加工程量或提高材料單價，增加工程造價。有些建設(shè)單位在簽證工程量時，沒有認(rèn)真測量，以施工隊上報數(shù)為準(zhǔn)，隨意簽證，增加了工程量；二是在簽證材料單價時，沒有認(rèn)真尋價，由于不了解行情，簽證價格高于市場價很多，有的超出幾倍，或是在簽證時不注明材料品牌、規(guī)格，只簽證單價，造成施工隊改變品牌和規(guī)格，偷工減料、以次充優(yōu)，降低工程質(zhì)量。
偷減工程工序。有些施工隊不按設(shè)計要求施工，偷減工序，造成質(zhì)量低劣，而在計量工程造價時，沒做的工序也計算工程量，工程造價不減。
三、在竣工決算時存在的問題
1、有意高套定額和費率，增加工程造價。有些施工隊在竣工結(jié)算時，有意高套定額和改變計取費用的程序和標(biāo)準(zhǔn)，多計工程造價。
2、有意多算工序，多計工程造價。
四、存在問題的解決對策
�。ㄒ唬┦紫茸ズ霉こ炭⒐さ臎Q算審計，其次抓好費用支出審計和決算編制審計
1、重視現(xiàn)場測量和察看
到現(xiàn)場抽查核對工程量，審計投資成本的真實性。工程決算審計中，一般是先通過建設(shè)或施工單位提供的工程決算書，工程量計算表，竣工圖集設(shè)計變更現(xiàn)場簽證等資料進(jìn)行初步審查，分析重點和疑點，工程量計算是核減工程造價的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計有嚴(yán)密性、準(zhǔn)確性、適應(yīng)性、實用性和規(guī)范性，因此在工程審計時，要選擇適用的國家定額和工程量計算規(guī)則以及規(guī)范性文件，抽查重要項目的計算是否準(zhǔn)確，在進(jìn)行實地測量，核對工程量。
2、重點審查變更調(diào)整項目，即審查變更造價
a、根據(jù)建設(shè)單位提供完整的變更資料集工程量計算書來確定變更事項即造價的準(zhǔn)確性
b、根據(jù)招投標(biāo)時建施單位簽訂的合同
c、對變更部分不能立進(jìn)行審計，結(jié)合構(gòu)成合同價的投標(biāo)書內(nèi)容進(jìn)行核對，注意有無重復(fù)列項，多計工程量現(xiàn)象。
d、對單價承包合同尤其如此，不僅要對比分析投標(biāo)書和工程決算的各項內(nèi)容，審查有無加工程量，還要結(jié)合設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證，重點審計額變更增加項目。
3、充分運用現(xiàn)代科技手段
對政府投資項目工程竣工決算，要通過充分使用易佳或者神機妙算等預(yù)算軟件，計算機輔助審計手段，提供工作效率。在工程決算審計中要想把好費用定額的套用與取費標(biāo)準(zhǔn)、取費程序關(guān)，關(guān)鍵是運用好工程造價軟件，選擇適用的單位估價表，材料差價等模板。這樣就能更快更有效的開展審計工作，達(dá)到審計的準(zhǔn)確性。
4、全面核對財務(wù)資料和計價項目
工程造價審計并不是立的，它與財務(wù)收支密切相關(guān)，二者相輔相成才能審深、審?fù)福趯徲嫻こ添椖繘Q算時，不僅要審工程實體，還要查工程財務(wù)，分析資金結(jié)構(gòu)，審查資金使用的方向與用途，找出差異點與疑點，才能達(dá)到的審計效果。要注意對工程計價項目與相關(guān)財務(wù)資料的對比分析與印證，尤其是據(jù)實決算的裝飾裝修等材料價差，必要時直接審查施工單位的原始資料。
5、跟蹤工程進(jìn)度，進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制，投資控制
與建設(shè)單位協(xié)商，每月的中旬及下旬發(fā)兩次報表，每季度上報一次季報，報表包括工程概況、當(dāng)月的工程工作進(jìn)展情況、已完成投資額、工程中存在的問題等。每月兩小報，每三個月一報，這樣根據(jù)每個月、每季度的報表追蹤審查，對該工程項目的工作情況更了解，更有利于審計。
（二）解決辦法無論以上哪個環(huán)節(jié)存在的問題，都會影響工程質(zhì)量，增加工程造價，給國家造成一定的損失。為了減少項目建設(shè)中的問題，我認(rèn)為，應(yīng)該從以下幾個方面去加以改進(jìn)：
1、嚴(yán)把招標(biāo)投標(biāo)關(guān)。
招標(biāo)投標(biāo)是為了節(jié)資增效，保證工程質(zhì)量，提高了經(jīng)濟(jì)效益。實行公開、公平、公正的市場競爭機制，增加透明度。對回避招標(biāo)、圍標(biāo)、分包、借資質(zhì)投標(biāo)等擾亂招標(biāo)投標(biāo)秩序的行為，有關(guān)職能部門應(yīng)該嚴(yán)格按照《招標(biāo)投標(biāo)法》和有關(guān)規(guī)定執(zhí)行：嚴(yán)肅處理有關(guān)責(zé)任人，同時，對分包人再次分包的，轉(zhuǎn)讓、分包無效；對借資質(zhì)進(jìn)行投標(biāo)的，中標(biāo)無效；并處轉(zhuǎn)讓、分包、借資質(zhì)中標(biāo)項目金額千分之五以上千分之十以下的罰款；有違法所得的，并處沒收違法所得；并責(zé)令停業(yè)整頓；情節(jié)嚴(yán)重的，由工商行政管理機關(guān)吊銷營業(yè)執(zhí)照。
2、嚴(yán)把工程建設(shè)中變更工程、增加工程造價關(guān)。
一是從嚴(yán)控制隱蔽工程變更：要加強《招標(biāo)投標(biāo)法》和有關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)宣傳，《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》中明確規(guī)定了強制招標(biāo)范圍：主要著眼于“工程建設(shè)項目”，而且勝程建設(shè)項目全過程的招標(biāo)，包括從勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理到設(shè)備、材料的采購。工程勘察指為查明工程項目建設(shè)地點的地形地貌、土層土質(zhì)、巖性、地質(zhì)構(gòu)造、水文條件和各種自然地質(zhì)現(xiàn)象而進(jìn)行的測量、測繪、測試、觀察、地質(zhì)調(diào)查、勘探、試驗、鑒定、研究和綜合評價工作。從《招標(biāo)投標(biāo)法》可以看出，項目在招標(biāo)過程中，已經(jīng)對整個工程進(jìn)行了全面的工程勘察，工程設(shè)計也是在勘察的基礎(chǔ)進(jìn)行的，因此，工程中標(biāo)后，對因地勢，地質(zhì)等原因而變更設(shè)計增加工程造價的要從嚴(yán)控制。
二是從嚴(yán)控制材料變更：要多了解市場行情和材料價格信息，從嚴(yán)控制材料單位的簽證，如需變更材料，簽證時應(yīng)注明品牌、規(guī)格、出廠地等等。
三是加強施工管理：要求施工管理員和監(jiān)理人員認(rèn)真負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按圖施工，對每個工序、用料質(zhì)量和配比嚴(yán)格檢驗，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。
在工程竣工結(jié)算時，把好審查關(guān)，對多算工序，高套定額和費率的，應(yīng)從結(jié)算造價中剔除。
3、建立責(zé)任追究制加管理中的違紀(jì)查處力度。從勘探、設(shè)計、招標(biāo)、施工、監(jiān)理、建設(shè)單位工程管理人員都應(yīng)制定相應(yīng)的管理責(zé)任，并落實到人，做到“誰勘察，誰負(fù)責(zé)，誰設(shè)計，誰負(fù)責(zé)，誰變更，誰負(fù)責(zé)，誰簽證，誰負(fù)責(zé)”。并做到經(jīng)常檢查，通過檢查發(fā)現(xiàn)管理上的漏洞，總結(jié)經(jīng)驗，提出強化管理的措施，規(guī)范項目管理行為，達(dá)到有效監(jiān)控的目的。查出管理中的問題，依法追究單位和直接責(zé)任人員的責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，移交司法部門處理。
4、加工程決算審計力度。這些年來，審計部門通過工程決算審計工作，在規(guī)范建設(shè)項目管理，抓好工程質(zhì)量，減少工程造價方面做了一些貢獻(xiàn)，為了更好的'發(fā)揮工程決算審計工作的作用，還應(yīng)從以下兩個方面去努力：
一是審計要由單純造價審計向質(zhì)量審計并重轉(zhuǎn)變：審計人員要從工程質(zhì)量入手，采取深入工程現(xiàn)場踏勘檢查，揭露了一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等問題。對問題嚴(yán)重的，會同相關(guān)職能部門對施工企業(yè)、監(jiān)理公司和現(xiàn)場監(jiān)理、施工人員進(jìn)行了處理處罰。
二是由單一工程量審計向管理審計轉(zhuǎn)變：應(yīng)該從管理審計入手，通過對設(shè)計、招投標(biāo)、施工合同和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析，揭示建設(shè)業(yè)主、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場管理、監(jiān)理和材料價格把關(guān)不嚴(yán)等方面存在的問題。
五、工作體會
領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好審計工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，審計工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越。我們在認(rèn)真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對審計工作的高度重視和力支持。局領(lǐng)導(dǎo)對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調(diào)配予以力支持，對重問題的定性與處理親自過問，對審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
總之，今年經(jīng)過我們的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ǔ晒�，但是隨著中國經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，隨著我縣建設(shè)力度加，我們將面臨許多新問題：審計工作急需提高效率，審計制度待進(jìn)一步完善，審計方法需進(jìn)一步改進(jìn)，審計力度需進(jìn)一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗、查找不足，結(jié)合發(fā)展要有新思路、要有新突破、開放要有新局面、各項工作要有新舉措的思想，聯(lián)系本單位的實際情況，努力使工作再上新臺階！
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