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擔(dān)保調(diào)查報(bào)告2篇(熱)
隨著社會(huì)不斷地進(jìn)步，報(bào)告與我們的生活緊密相連，報(bào)告中提到的所有信息應(yīng)該是準(zhǔn)確無(wú)誤的。一聽到寫報(bào)告馬上頭昏腦漲？下面是小編整理的擔(dān)保調(diào)查報(bào)告，希望對(duì)大家有所幫助。
擔(dān)保調(diào)查報(bào)告1
一、房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)盡職調(diào)查的原因
眾所周知，房地產(chǎn)業(yè)是資金密集型行業(yè)，在房地產(chǎn)開發(fā)的過程中，房地產(chǎn)開發(fā)商通過信托公司進(jìn)行融資是較為普遍的渠道。尤其隨著目前國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)調(diào)控的不斷深入，房地產(chǎn)企業(yè)向銀行融資較為困難，轉(zhuǎn)而通過信托公司進(jìn)行融資成為不少公司的新渠道。房地產(chǎn)企業(yè)類型眾多，實(shí)力良莠不齊，不少甚至深陷資金鏈斷裂以至不能順利開發(fā)。在信托公司對(duì)外融資過程中，對(duì)擬融資的房地產(chǎn)項(xiàng)目的盡職調(diào)查具有不可或缺性，本文主要探討房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)盡職調(diào)查問題。
二、財(cái)務(wù)盡職調(diào)查的主要內(nèi)容
�。ㄒ唬┱{(diào)查標(biāo)的公司基本情況
1、查閱基礎(chǔ)資料
包括但不限于：O立批準(zhǔn)文件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)證書、公司章程（包括歷次章程修正案）等；
2、核查設(shè)立及資質(zhì)相關(guān)事項(xiàng)
包括但不限于：設(shè)立程序、合并及分立情況、工商變更登記、年度檢驗(yàn)、房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)等級(jí)等。如果因?yàn)橘Y料不全、真?zhèn)尾幻鲗?dǎo)致無(wú)法做出判斷，或者認(rèn)為與事實(shí)不符的，應(yīng)及時(shí)到工商管理部門核查。
�。ǘ┱{(diào)查股東及實(shí)際控制人情況
1、查閱并收集基本資料
包括但不限于：標(biāo)的公司股東及其出資情況、歷次股東變更情況、主要股東介紹、實(shí)際控制人情況介紹與主要開發(fā)業(yè)績(jī)、實(shí)際控制人與標(biāo)的公司之間的投資關(guān)系。
2、重點(diǎn)調(diào)查股權(quán)結(jié)構(gòu)相關(guān)情況
調(diào)查標(biāo)的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、下屬企業(yè)及股東背景；追溯至標(biāo)的公司最終股東，了解最終股東對(duì)交易對(duì)手的持股狀況和控制程度；調(diào)查了解股權(quán)設(shè)立質(zhì)押及其他限制情況。若交易對(duì)手為民營(yíng)、私營(yíng)或集體企業(yè)，還應(yīng)了解其創(chuàng)業(yè)、發(fā)展和經(jīng)營(yíng)的歷史。
�。ㄈ┱{(diào)查公司治理情況
1、調(diào)查基本情況，包括但不限于
標(biāo)的公司股東會(huì)組成情況；董事會(huì)組成情況及主要決策權(quán)限，尤其重點(diǎn)了解與信托項(xiàng)目投融資相關(guān)的決策權(quán)限；董事長(zhǎng)及主要高級(jí)管理人員情況，至少包括總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人基本情況；標(biāo)的公司組織結(jié)構(gòu)（含對(duì)外投資情況）。
2、核查相關(guān)文件資料，包括但不限于
標(biāo)的公司股東、董事會(huì)成員的簽字樣本；標(biāo)的公司關(guān)于信托項(xiàng)目投融資的內(nèi)部決策文件，含股東（大）會(huì)決議/股東決定、董事會(huì)決議等；
�。ㄋ模┦占�、分析財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
1、收集基本財(cái)務(wù)資料，包括但不限于
近三年的審計(jì)報(bào)告；最近一期帶附注的財(cái)務(wù)報(bào)表及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，必須包含資產(chǎn)負(fù)債表主要科目數(shù)據(jù)、利潤(rùn)表主要項(xiàng)目數(shù)據(jù)、現(xiàn)金流量表主要項(xiàng)目數(shù)據(jù)等；主要科目（重大科目）余額分析等。
2、根據(jù)收集的資料，按照以下基本要求，對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行詳細(xì)分析
�。�1）比對(duì)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告原件；
（2）翻閱、復(fù)印重要事項(xiàng)的原始憑證；
�。�3）原則上應(yīng)直接進(jìn)入標(biāo)的公司會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，導(dǎo)出會(huì)計(jì)科目余額表、會(huì)計(jì)科目明細(xì)賬及會(huì)計(jì)報(bào)表等基本資料進(jìn)行分析。
3、應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)審計(jì)意見
�。�1）如審計(jì)意見為非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見，應(yīng)要求公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)處理情況作出說明，并關(guān)注該事項(xiàng)對(duì)公司的影響是否重大、影響是否已經(jīng)消除、違反公允性的事項(xiàng)是否已予糾正。
�。�2）如果交易對(duì)手不能出具審計(jì)報(bào)告，可根據(jù)評(píng)估及決策需要，安排必要的專項(xiàng)審計(jì)。
通過人民銀行系統(tǒng)收集公司開立賬戶信息，就賬戶資金往來情況與公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)核實(shí)
�。ㄎ澹┱{(diào)查融資與對(duì)外擔(dān)保情況
1、收集基礎(chǔ)資料，包括但不限于
查詢征信授權(quán)書；要求提供貸款卡（賬號(hào)及密碼），并留存復(fù)印件；要求提供融資明細(xì)表及對(duì)應(yīng)的融資合同（含借款借據(jù)）與擔(dān)保合同、對(duì)外擔(dān)保明細(xì)表及對(duì)應(yīng)的融資合同與擔(dān)保合同等。
2、分析標(biāo)的公司現(xiàn)金流量流入流出結(jié)構(gòu)
測(cè)算、分析標(biāo)的公司經(jīng)營(yíng)、投資、籌資活動(dòng)的'現(xiàn)金流入比及流出比；評(píng)價(jià)標(biāo)的公司融資及銷售渠道是否暢通；了解標(biāo)的公司是否存在資金缺口，并評(píng)估資金缺口是否可以得到解決及融資能力對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響；了解標(biāo)的公司現(xiàn)有資金結(jié)構(gòu)、融資渠道、未來資金需求及融資計(jì)劃。
3、多方面、多手段的全面了解標(biāo)的公司對(duì)外擔(dān)保情況
與標(biāo)的公司法定代表人或授權(quán)代表訪談；通過中國(guó)人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，查閱審計(jì)報(bào)告以及交易對(duì)手董事會(huì)、股東（大）會(huì)的會(huì)議記錄和與保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保事項(xiàng)有關(guān)的重大合同；統(tǒng)計(jì)、分析標(biāo)的公司對(duì)外擔(dān)保的金額及其占凈資產(chǎn)的比例；重點(diǎn)關(guān)注對(duì)標(biāo)的公司償債能力或擔(dān)保能力有重大影響的擔(dān)保事項(xiàng)；評(píng)價(jià)交易對(duì)手履行擔(dān)保責(zé)任的可能性及金額，必要時(shí)應(yīng)了解被擔(dān)保方的償債能力及反擔(dān)保措施。
三、根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，對(duì)標(biāo)的公司其他情況展開調(diào)查
1、其他情況包括但不限于
（1）標(biāo)的公司是否存在隱性債務(wù)；
（2）以前開發(fā)項(xiàng)目是否存在欠付工程款信息；
�。�3）是否存在未交房情況、歷史欠稅情況；
（4）是否存在未決訴訟、仲裁與違約情況。
2、可以采用以下方式對(duì)相關(guān)情況予以確認(rèn)
�。�1）要求標(biāo)的公司/控股股東出具《關(guān)于對(duì)外融資的承諾函》；
�。�2）要求以前或正在開發(fā)項(xiàng)目的工程承包方出具《工程款確認(rèn)函》；
�。�3）要求標(biāo)的公司所屬稅務(wù)部門出具納稅情況說明，明確是否存在欠稅信息；
（4）收集標(biāo)的公司最近三年的企業(yè)所得稅匯算清繳納稅申報(bào)鑒證報(bào)告、本年度的所有納稅申報(bào)表；
�。�5）登陸工商行政管理總局“全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”，查詢并核實(shí)標(biāo)的公司最新工商登記基本情況及股權(quán)質(zhì)押情況；
�。�6）登陸最高人民法院“中國(guó)裁判文書網(wǎng)”及“全國(guó)法院被執(zhí)行人信息查詢系統(tǒng)”查詢未決訴訟相關(guān)情況。
擔(dān)保調(diào)查報(bào)告2
一、各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)、工作完成情況
1.截止10月末為12戶企業(yè)提供擔(dān)保共12筆，合計(jì)4150萬(wàn)元（其中新增5戶5筆共計(jì)1140），共計(jì)收取保費(fèi)40.5萬(wàn)元，其中3戶尚未繳納保費(fèi)共計(jì)21.75萬(wàn)元。
2.擔(dān)任業(yè)務(wù)B角，配合同事完成8筆業(yè)務(wù)放款共計(jì)2529萬(wàn)元。
3.配合領(lǐng)導(dǎo)設(shè)計(jì)印制了擔(dān)保公司宣傳冊(cè)、盡職調(diào)查報(bào)告的模板設(shè)計(jì)、編寫了擔(dān)保公司年度總結(jié)報(bào)告、企業(yè)代償報(bào)告、臺(tái)賬的整理、會(huì)議紀(jì)要的整理、市金融辦和省財(cái)政廳所需的材料的編寫、完成了擔(dān)保公司增資手續(xù)。
二、工作中存在的不足
存在的問題：收集資料時(shí)有時(shí)存在瑕疵，以及對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)認(rèn)識(shí)不夠深入。
造成原因：由于各個(gè)行業(yè)、企業(yè)特點(diǎn)各不相同，對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)判斷更多的來源實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的積累。
改進(jìn)策略：首先加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，其次對(duì)于企業(yè)的'貸款調(diào)查，從以下幾點(diǎn)方面進(jìn)行，并把每一點(diǎn)落到實(shí)處：借款企業(yè)法人主體真實(shí)性、合法性；借款企業(yè)信用狀況的調(diào)查；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況的調(diào)查；借款企業(yè)財(cái)務(wù)情況的調(diào)查；借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析；納稅情況的調(diào)查；還款能力的評(píng)判。
三、20xx年工作計(jì)劃
在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，擔(dān)保行業(yè)面臨諸多挑戰(zhàn)。我作為一個(gè)年輕的客戶經(jīng)理，需要在成長(zhǎng)中適應(yīng)行業(yè)規(guī)則，并以穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、資金安全為主的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，在業(yè)務(wù)操作中經(jīng)營(yíng)好風(fēng)險(xiǎn)、控制好風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)中尋找生存機(jī)會(huì)，在具體業(yè)務(wù)工作中應(yīng)著實(shí)做好以下幾點(diǎn)：
1、擔(dān)保、貸前調(diào)查必須詳細(xì)、充分。
2、擔(dān)保業(yè)務(wù)必須具備足值的抵押物和還款來源，缺一不可。
3、對(duì)擔(dān)保貸款的用途做到清楚、明白，依據(jù)貸款用途嚴(yán)控貸款額度。
4、不能過于輕信借款人的信用。
5、所有業(yè)務(wù)必須按流程走。
6、貸后管理不能放松，必須按時(shí)檢查、監(jiān)督，減少后患。
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